制度适用人员 - 制度适用于公司董事、高管等年报信息披露相关人员[6] 重大差错情形 - 年报信息披露重大差错含财务报告差错等情形[8][9] 责任划分与承担 - 责任分直接和领导责任，董事长等承担主要责任[10] 责任追究措施 - 查实原因追究责任，依情节惩处，有多种追究形式[10][11][13] 考核与参照执行 - 责任追究结果纳入绩效考核，季报等参照执行[13][14]

审计制度 - 审计组不得少于2人[10] - 实施审计3日前送达审计通知书[10] - 被审计方10个工作日提书面意见[11] - 被审计方30日内建整改台账交方案[11] - 被审计方90日内提交整改情况报告[11] - 公司对本级及二级子分公司开展内审[5] - 内审部门向董事会审计委负责报告[6] - 内审部门职责含草拟制度等多项内容[8] - 内审部门履职有组织会议等权限[9] - 制度由董事会负责解释修订[15] 整改情况 - 公司收到审计报告后制定整改方案获批[18] - 整改方案含问题描述、金额、措施等内容[21] - 截至X年X月X日，指出XX个问题，XX个落实措施，落实率XX%[23] - 截至X年X月X日，XX个问题完成整改，完成率XX%[23] - 整改报告附《审计发现问题整改台账》[23] - 整改台账含问题描述、金额、已采取措施等信息[27]

公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接合计持股比例达100%的公司[9] - 控股子公司指公司直接或间接合计持股比例超50%不到100%且能实际控制，或持股比例在50%以下但通过协议等能实际控制的公司[9] 信息披露责任人 - 董事长是公司信息披露第一责任人，董事会全体成员负有连带责任[10] - 董事会秘书负责管理公司信息披露事务，保管公司董事等履行职务行为记录期限不少于十年[12] - 公司总部各部门及所属企业负责人是所在部门或公司信息披露和报告第一责任人[13] 股东告知义务 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控制情况发生较大变化应告知公司董事会[13] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况应告知公司董事会[13] - 公司控股股东、实际控制人拟对公司进行重大资产或业务重组应告知公司董事会[13] 信息披露时间 - 年度报告应在每个会计年度结束之日起4个月内披露[21] - 中期报告应在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内披露[21] - 季度报告应在每个会计年度前3个月、前9个月结束后的1个月内披露[21] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[21] 业绩预告情形 - 预计年度经营业绩和财务状况出现特定情形，应在会计年度结束后1个月内进行业绩预告[23] - 预计半年度经营业绩出现特定情形，应在半年度结束后15日内进行预告[23] - 净利润与上年同期相比上升或者下降50%以上需进行业绩预告[23] - 扣除相关收入后营业收入低于1亿元需进行业绩预告[23] 其他披露要求 - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应做专项说明[24] - 公司信息披露暂缓、豁免登记材料应在定期报告公告后十日内报送注册地证监局和证券交易所[28] - 公司披露的文件资料原件保管期限不少于10年[33] 披露程序与管理 - 公司和其他信息披露义务人拟披露信息符合特定情形可暂缓或豁免披露，暂缓、豁免需经董事会审议通过[25][26][27] - 定期报告草拟、审核、通报、发布有明确程序，由证券事务部和财务管理部等多部门协作完成[29] - 临时公告编制、审议和披露有相应程序，涉及重大事项按规定决策审批后由董事会秘书负责披露[30] - 公司公告由董事会秘书负责对外发布，发布流程包括申请和审核发布[31] 保密与监管应对 - 公司董事长、董事会秘书等为信息保密工作责任人，信息知情人员负有保密义务[34] - 公司财务信息披露前应执行内部控制和保密制度，实行内部审计制度[36] - 董事会秘书接到证券监管部门质询或问询应及时报告董事长并如实回复[32] - 公司相关部门草拟宣传文件初稿应交董事会秘书审核[32] - 公司收到监管部门新颁布业务规则等三类文件，董事会秘书应第一时间向董事长报告[39] 违规处理 - 公司董事及高级管理人员失职导致信息披露违规，公司应给予相应处分并可要求赔偿，涉嫌犯罪移交司法机关[40] 重大事项披露 - 重大交易中，交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等多种情况需披露[45] - 日常交易中，（一）（二）项合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元，（三）至（五）项合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超5亿元需关注[46] - 与关联自然人交易金额超30万元，与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需披露[46][47] - 诉讼涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上等三种诉讼需披露[47] 特殊情况 - 公司营业用主要资产被查封、扣押等情况超过总资产的30%[48] - 除董事长、总经理外其他董事和高管无法正常履职达3个月以上[48] - 任一股东所持公司5%以上的股份被质押、冻结等或有强制过户风险[49] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况发生较大变化[49] - 公司发生重大亏损或遭受重大损失[48] - 公司发生重大债务违约情况[48] - 公司可能依法承担重大违约责任或大额赔偿责任[48] - 公司决定解散或被责令关闭[48] - 公司主要银行账户被冻结[48] - 公司主要或全部业务陷入停顿[48]

人员设置与任期 - 公司设1名总经理，由董事长提名，董事会聘任或解聘[6] - 兼任高级管理人员的董事不超董事总数二分之一[6] - 高级管理人员每届任期3年，连聘可连任[6] 审批权限 - 总经理可审批与关联自然人小于30万元的关联交易[8] - 总经理可审批与关联法人小于特定金额的关联交易[8] 报告义务 - 高级管理人员向董事会和审计委员会报告经营等情况[8][14] - 内外部环境重大变化时及时向董事会报告[14] - 业绩重大变动时及时向董事会报告[15] 决策与程序 - 需经理层集体研究的事项通过总经理办公会议决策[13] - 高级管理人员制定日常经营管理工作程序[13] 考核与处罚 - 董事会根据经营指标考核高级管理人员[16] - 按考核指标体系进行奖惩[16] - 总经理离任需审计[16] - 违规失职致公司受损严重应区别处罚[16] 细则相关 - 细则由董事会解释，与法规冲突以法规为准[17] - 细则修改由总经理办公会议提意见，董事会批准[17] - 细则自董事会批准之日起实施[17]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员3 - 5名董事，独立董事过半数[6] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[6] 委员会运作 - 设召集人，主任委员选举后报董事会批准[6] - 任期与董事会一致，可连选连任[7] 会议规定 - 办公室在党委组织部/人力资源部[7] - 每年至少开一次会，提前三天通知[11] - 二分之一以上委员出席，决议全体过半通过[11] 薪酬决策 - 董事会可否决损害股东利益的薪酬方案[8] - 董事薪酬报董事会同意、股东会审议[8] - 高管薪酬分配方案报董事会批准[8] 制度实施 - 实施细则自董事会通过起实施，修订亦同[15]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[8] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联自然人[8] 关联交易审批 - 总经理办公会审批与关联自然人金额小于三十万元的关联交易[16] - 总经理办公会审批与关联法人金额小于公司最近一期经审计净资产绝对值千分之五或小于三百万元的关联交易[16] - 与关联自然人交易金额30万元及以上由董事会审议决定并披露[17] - 与关联法人交易金额300万元及以上且占比达千分之五及以上由董事会审议决定并披露[17] - 与关联人交易金额3000万元及以上且占比达5%及以上由董事会审议后提交股东会审议[17] 特殊关联交易处理 - 公司为关联人提供担保需董事会审议后披露并提交股东会审议[18] - 日常关联交易协议期限超三年每三年重新履行审批和披露义务[19] 关联交易披露 - 披露关联交易公告需包含交易概述、独立董事意见等内容[20] 关联交易管理 - 证券事务部建立并更新关联交易名录[25] - 法律合规部/审计部会同相关部门监督检查关联交易管理情况[25] 关联交易豁免 - 公司单方面获利益且无对价无义务的交易可免审议和披露[27] - 关联人提供资金利率不高于贷款市场报价利率且无需担保可免审议和披露[27] - 一方以现金认购另一方不特定对象发行证券等交易可免审议和披露[27] - 一方作为承销团成员承销另一方不特定对象发行证券等交易可免审议和披露[27] - 与关联人共同现金出资设公司达重大关联交易标准可申请豁免提交股东会审议[28] - 拟披露关联交易属特定情形可申请豁免披露或履行义务[28] 关联董事和股东 - 具有特定情形的董事为公司关联董事[29] - 具有特定情形的股东为公司关联股东[29] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释[29] - 制度未尽事宜或冲突时以相关规定为准并及时修订[29]

战略委员会组成 - 成员由五至七名董事组成，至少两名独立董事[9] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[9] - 设召集人一名，由董事长担任[10] 任期与会议 - 任期与董事会一致，可连选连任[10] - 会议提前三天通知，召集人主持[14] - 二分之一以上委员出席方可举行，决议过半数通过[14] 委托与免职 - 委员可委托他人出席，一人最多接受一人委托[15] - 连续两次不出席且不委托，董事会可免其职务[16] 表决与实施 - 表决方式有举手表决、投票表决或通讯表决[16] - 实施细则自董事会通过起实施，修订后原制度废止[17]

投资类型与原则 - 投资类型包括固定资产、股权、金融和其他类型投资[5] - 投资决策遵循符合战略、规模适当、聚焦主业、股东对等出资原则[9] 审批程序与机构 - 报批项目需履行“请示立项—技术与投资评审—审批决策”程序[10] - 股东会、董事会、总经理办公会是审批决策机构[14] 评审小组与部门职责 - 公司设技术评审小组和投资评审小组进行评审[13] - 投资评审小组由多部门组成，负责审查项目方案[13] - 企业策划部负责建立制度、编制计划等多项工作[17] - 科技创新部承担技术评审日常工作并提审核意见[17] - 财务管理部审核年度投资预算和项目经济效益等[18] 二级管控单元职责 - 二级管控单元依法依规开展投资，履行多项职责[19] - 二级管控单元应在每年规定时间前报送上年度投资分析报告及本年度投资计划[20] - 二级管控单元应在年中规定时间上报年度投资计划调整内容及说明[20] - 二级管控单元应在每月月底前报送本月投资完成情况及项目投资实施情况[25] 报告与审批规定 - 报告项目应在履行完投资决策后7日内（最长不超一个月）且项目实施前向公司报告[21] - 报批和报备项目预计投资额超计划投资（或审核）额度20%需重新履行投资审批程序[24] - 报批和报备项目预计投资额超计划投资（或审核）额度10%且在20%以下，需上报公司审核审批[24] - 报告项目实际投资额超过原报告额度10%，应重新上报公司批准[25] 应急项目与后评价 - 应急项目由项目实施主体报告公司安全环保部，经相关领导同意后实施并同步报告公司[22] - 重大投资项目完成投资并投入使用或运营三个完整会计年度后，由公司法律合规部/审计部开展后评价工作[27] 制度实施与废止 - 本制度自发布之日起实施，2023年9月发布的《广西华锡有色金属股份有限公司投资管理制度》（华锡有色制度〔2023〕22号）废止[31]

承诺管理办法 - 办法适用于公司承诺事项管理[6] - 承诺来源含首次公开发行股票等，类别有股份限售承诺等[8] 信息披露与核查 - 公司应对承诺事项充分信息披露[8] - 承诺事项核查分定期和不定期，年末清查年度履行情况[10] 部门职责 - 证券事务部牵头，多部门配合承诺事项核查管理[8] - 总部各部门核查涉及本部门职能的承诺事项[11] 承诺变更与承接 - 承诺相关方变更承诺需股东会审议，独立董事发表意见[9] - 控股股东或实际控制人变更，未履行承诺应承接[9]

业务制度 - 制度适用于公司及子公司期货套期保值业务，子公司未经同意不得擅自操作[7] - 公司进行套保业务须遵循八项原则和要求[9] 审批管理 - 股东会、董事会审批年度套期保值计划，董事会制定管理制度[11] - 期货工作领导小组负责月度套期保值计划决策和审批，须三分之二及以上成员赞成通过[11] 业务执行 - 期货工作办公室负责套保业务具体执行，包括拟订计划、收集信息等多项职责[12] - 公司对期货套期保值业务操作实行授权管理，授权书由董事长签署[13] - 期货工作办公室滚动拟定月度套期保值计划，报领导小组批准后执行[15] - 期货工作办公室提出套保计划实施方案，报业务主管领导批准后实操[15] 保证金管理 - 市场价格波动致保证金不足时，办公室通知追加，经多级批准后交财务部办理[16] 业务核算与披露 - 公司按相关会计准则对期货套期保值业务核算并在定期报告披露情况[17] 档案管理 - 公司期货套期保值业务档案至少保存15年[23] 信息报告 - 交易员每日报告新建头寸、计划建仓及平仓头寸、最新市场信息等情况[22] - 交易员每日报告汇总持仓、结算盈亏及保证金使用状况等信息[22] - 期货工作办公室每月、每年末报告汇总持仓、结算盈亏及保证金使用状况等信息[22] 合规检查 - 合规管理员每月对当月错单进行汇总统计，法律合规部将错单纳入年内合规检查范围[21] - 法律合规部等部门每月结束后二十日内完成月度合规检查并上报[26] - 法律合规部等部门每年结束后三十日内完成年度合规检查并上报[26] 考核制度 - 公司实行套期保值评价制度，进行期现合并考核[27] - 超越权限进行资金拨付、交易等行为，越权操作者承担个人责任[28] - 期货套期保值业务经营考核标准及绩效考核方案由期货领导小组审核通过后由人力资源部门执行[28]