审计费用 - 聘任期内审计费用较上一年度上下变动超20%（含20%）需关注[5] - 选聘成交价低于基准价20%（含20%）需关注[5] - 聘任期内可合理调整审计费用，下降20%以上需说明情况[15] 聘任期限 - 公司连续聘任同一会计师事务所原则上不超8年，延长后不超10年[9] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年后，连续5年不得参与[9] 选聘规则 - 选聘会计师事务所评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[13] - 公司选聘会计师事务所应经审计委员会审议、董事会审议，由股东会决定[3][11] - 选聘应具备独立法人资格等多项条件[7] - 选聘程序包括审计委员会提要求、审计办拟定方案等[11] - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标等，公开选聘应公示结果[12][13] - 公开选聘应细化评价标准，重点评价质量管理水平和审计费用报价[13][14] - 审计费用报价得分按公式计算[15] - 公开选聘原则上不设最高限价，确需设置应说明依据及合理性[15] 其他规定 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[15] - 选聘时要加强对会计师事务所信息安全管理能力审查[16] - 应在年度报告中披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[16] - 出现五种情况公司应解聘会计师事务所[17] - 解聘应及时通知，股东会表决时允许事务所陈述意见[17] - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[18] - 本制度自公司董事会通过之日起实施[20]

制度修订 - 公司于2025年6月修订防范关联方资金占用管理制度[2] 资金占用规定 - 资金占用分经营性和非经营性，非经营性指垫付费用等[3] - 公司不得为关联方垫支费用、拆借资金等提供资金[7] 违规处理 - 控股股东等违规侵占公司利益应担赔偿责任[9] - 董事等协助侵占资产，董事会应处分或罢免责任人[10] 资金监控 - 财务负责人应监控资金，拒绝关联方侵占指令并报告[10] 清偿与审计 - 关联方占用资金原则上现金清偿，非现金清偿有规定[11] - 注册会计师审计应出具关联方占用资金专项说明[12]

交易原则与范围 - 制度适用于公司及子公司金融衍生品交易业务[3] - 交易应遵循合法、审慎、安全、有效原则，不得投机套利[5] - 境内外子公司交易分别遵循特定金融机构和当地法规[5] 资金与额度管理 - 公司需有匹配自有资金，按批准额度交易，控制资金规模[7] - 预计动用保证金和权利金等情况需股东会审议[9] - 可对未来十二个月交易预计审议，额度超规定需股东会审议[10] 信息披露与止损 - 已交易金融衍生品损益及浮动亏损达标准应及时披露[17] - 套期保值业务亏损需重新评估并披露情况[17] - 财务部会同业务执行单位制定止损方案并执行[17] 业务管理与风控 - 参与人员须遵守保密制度，操作和相关人员应相互独立[19] - 公司应建立健全交易业务管理机制，及时结算[21] - 出现紧急事件启动应急机制，业务重大风险及时汇报[21] - 预计损失达标准向董事会提交报告和方案，综合应对[21] 责任与实施 - 违规开展业务将追究相应责任[23] - 制度自董事会审议通过之日起实施[23]

制度目的与服务对象 - 制定投资者关系管理制度目的是规范管理、加强沟通、提升价值、保护权益[2] - 服务对象包括所有投资者、证券分析师等[7] 沟通内容与渠道 - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理等信息[7] - 沟通渠道有官网、上证e互动平台等[6] - 沟通方式包括股东会、投资者说明会等[6] 联系方式与会议要求 - 联系方式为电话0757 - 86280996、邮箱600323@grandblue.cn等[8] - 应按规定召开投资者说明会，含业绩说明会等情形[9] 责任与职能部门 - 总经理为投资者关系管理第一责任人，董秘负责组织协调[12] - 证券部为职能部门，负责具体事务[12] 人员与档案管理 - 各部门及相关人员应协助做好工作[13] - 定期对相关人员开展系统性培训并参加相关机构培训[14] - 建立健全档案和数据库，活动记录保存不少于3年[14] 人员素质与监督 - 从事人员应具备良好专业知识结构等六项素质和技能[16][17] - 中国证监会及其派出机构进行监督管理[19] 制度执行与解释 - 未尽事宜按国家规定执行，抵触时按新规定执行[19] - 制度由董事会负责解释和修订[19] - 制度自董事会审议通过之日起实施[19] 公司与时间信息 - 公司为瀚蓝环境股份有限公司[20] - 时间为2025年6月27日[20]

公积金与分红 - 法定公积金按税后利润10%提取，达注册资本50%以上可不再提取[4] - 法定公积金转股本，留存不少于转增前注册资本25%[5] - 近三年现金累计分配利润不少于近三年年均可分配利润30%[5] 分红披露与表决 - 盈利且未分配利润为正，现金分红不达标需详细披露[13] - 未按政策分红，方案需经股东会三分之二以上表决权通过[13] - 按持股区间披露表决结果，1%以下分两类[14] 制度相关 - 制度依国家规定及《公司章程》执行[17] - 董事会负责修订和解释[17] - 自股东会审议通过之日起实施[17]

股东会投票方式 - 公司股东会除现场投票外提供网络投票，用上交所及监管认可系统[2] 时间规定 - 股东会在交易日召开，网络投票在交易时间进行[2] - 股权登记日和网络投票开始日至少间隔两交易日[4] - 名义持有人征集意见时间为投票起始日前一交易日9:15－15:00[4] - 交易系统投票在股东会当日上交所交易时段，互联网平台为9:15 - 15:00[6] 其他规定 - 沪股通中小投资者指持股低于总股本5%的投资者[8] - 同一股份重复表决以首次结果为准[11] - 单项议案表决申报优先于议案组和全部议案[13] - 审议重大事项时，部分股东投票单独统计披露[13] - 现场投票结束次日股东可查有效投票结果[13]

人力资源管理 - 公司实行分级管理[4] - 人员聘用试用期最长不超六个月[10] 薪酬管理 - 每年制定薪酬总额预算，经董事会批准执行[12] - 员工薪酬由工资、奖金、福利津贴补贴构成[12] - 年初根据经营效益和个人业绩评估调整薪酬[20] 绩效管理 - 基于战略、业绩等原则，各单位可按不同周期开展[17] 培训管理 - 人力资源部根据年度战略制定年度培训计划[20] - 新员工岗前培训，组织在职员工参加各类培训[20] 奖惩管理 - 突出贡献者获奖励，方式含鼓励等[29] - 违规员工将被处分[29] 制度相关 - 未尽事宜按国家法规执行，董事会负责解释修订[30] - 自董事会审议通过之日起实施[30] 其他 - 文档涉及瀚蓝环境股份有限公司[31] - 文档日期为2025年6月27日[31]

董事会秘书聘任与解聘 - 原任离职后三个月内聘任新秘书[4] - 特定情形一个月内解聘秘书[5] - 空缺超三月法定代表人代行，6个月内完成聘任[6] 董事会秘书职责 - 负责信息披露、投资者关系等事务[8][10] - 协助加强公司治理，推动避免同业竞争[11] - 提示董事高管履职，违规警示报告[12] 其他规定 - 参加上交所相关培训[15] - 制度经董事会审议通过实施，由其解释修订[18] - 公司为履职提供便利，董事等支持配合[20]

股份申报与披露 - 公司董事和高管申报个人信息及股份变动需在特定时点或期间内2个交易日内完成[7] - 证券部接到股份变动说明文件后2个工作日内经审核通过上交所网站披露[8] 股份转让限制 - 董事和高管离职后半年内、公司涉嫌违法犯罪被调查未满6个月、被上交所公开谴责未满3个月股份不得转让[9] - 任职期间每年转让股份不得超过所持总数的25%，不超过1000股可一次全部转让[11] 减持相关规定 - 减持计划实施前十五个交易日通知董事会秘书，实施完毕等情况2个交易日内提交书面报告[9][10] 违规收益处理 - 董事和高管违反6个月内买卖规定所得收益归公司所有[12]

新策略 - 公司制定董事和高管培训管理制度规范行为[2] - 培训内容涵盖治理、财务、投融资等多方面[4] - 培训形式分外部和内部，内部多样且任期内至少一次调研学习[6][7] - 培训由董秘负责、证券部实施，费用从董事会专项经费列支[9] - 证券部建档案、收集培训信息、传递新法规并组织学习[9]