目 录 会通新材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了会通新材料股份有限公司（以下简称会通股份公司）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了会通股份公司2024年12月 31日的合并及母公司财务状况，以及2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于会通股份公司，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—1 ...

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，会通股份公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 2 页 天健审〔2025〕6523 号 会通新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了会通新材料股份有限公司（以下简称会通股份公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是会通 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内 ...

中信证券股份有限公司 关于会通新材料股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计事项的核查意见 独立董事在董事会审议该议案之前召开了独立董事专门会议，审阅了议案内 容，并发表意见如下：公司 2025 年度预计产生的关联交易主要为正常经营范围 内的购销行为，符合公司经营业务的发展需要，交易具有商业合理性，交易定价 遵循公平、公正、公允的市场化原则，不影响公司的独立性，不存在损害公司和 股东利益的情形，特别是中小股东利益的情况。我们同意《关于会通新材料股份 有限公司 2025 年度日常关联交易预计的议案》的内容。 同日，公司召开第三届监事会第八次会议审议通过了《关于会通新材料股份 有限公司 2025 年度日常关联交易预计的议案》，全体监事一致同意该议案，并 发表了意见：公司 2024 年度日常关联交易执行未超过预计金额，且履行了合法 程序，体现了诚信、公平、公正的原则，不存在损害公司和股东、特别是中小股 东利益的行为。2025 年度日常关联交易根据公司 2025 年生产经营计划，为满足 1 公司正常开展生产经营活动进行测算，涉及的关联交易不影响公司的独立性。关 联交易决策权限符合相关法律、法规、规范性文件和《公司 ...

会通新材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（韦邦国） 本人作为会通新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度工作中，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事 管理办法》、《会通新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《会通新材料股份有限公司独立董事工作制度》等相关法律、法规、规范性文件 和公司制度的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，忠实、勤勉地履行独立 董事职责，积极发挥独立董事的作用，维护公司和全体股东尤其是中小股东的合 法权益。现将 2024 年度独立董事履行独立董事职责的具体情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 韦邦国，男，1964 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历， 正高级会计师。1987 年 7 月至 1994 年 7 月，任安徽省建工集团丽达装饰公司总 会计师；1994 年 7 月至 2007 年 7 月，任合肥美菱股份有限公司财务经理；2007 年 7 月至 2014 年 7 月，任奇 ...

会通新材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（王丛-离任） 作为会通新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年 度任职期间，我严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管 理办法》、《会通新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）和《会 通新材料股份有限公司独立董事工作制度》等有关规定和要求，忠实勤勉地履行 职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，并对公司重大事项发表了 独立意见，切实维护公司利益和中小股东的合法权益。现将 2024 年度独立董事 履行独立董事职责的具体情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 王丛，男，1977 年 9 月出生，中国香港居民，博士研究生。本科毕业于北 京大学企业管理专业并取得学士学位，硕士研究生毕业于新加坡南洋理工大学应 用经济学专业并取得硕士学位，博士研究生毕业于美国范德堡大学金融学专业并 取得博士学位。2007 年 8 月至 2016 年 8 月，历任香港中文大学金融学助理教授、 副教授；20 ...

会通新材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（张瑞稳-离任） 本人作为会通新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度工作中，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事 管理办法》、《会通新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《会通新材料股份有限公司独立董事工作制度》等相关法律、法规、规范性文件 和公司制度的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，忠实、勤勉地履行独立 董事职责，积极发挥独立董事的作用，维护公司和全体股东尤其是中小股东的合 法权益。现将 2024 年度独立董事履行独立董事职责的具体情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 张瑞稳，男，1964 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究 生，中国注册会计师。本科毕业于安徽师范大学数学专业并取得学士学位；硕士 研究生毕业于南京林业大学经济管理专业并取得硕士学位；博士研究生毕业于中 国科学技术大学工商管理专业并取得博士学位。1985 年 7 月至 1987 年 ...

会通新材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（张大林） 作为会通新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度工作中，我严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事 管理办法》、《会通新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 和《会通新材料股份有限公司独立董事工作制度》等有关规定和要求，忠实勤勉 地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，并对公司重大事项 发表了相关意见，切实维护公司利益和中小股东的合法权益。现将 2024 年度独 立董事履行独立董事职责的具体情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 张大林，男，1968 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究 生学历。1993 年 7 月至今，历任安徽天禾律师事务所（前身为安徽对外经济律 师事务所）律师、副主任、创始合伙人暨管委会主任。2021 年 1 月至今，任会 通新材料股份有限公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性情况的说明 作为公司的独立董事，经自查，本 ...

2024 年度独立董事述职报告（王冠中） 本人作为会通新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度工作中，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事 管理办法》、《会通新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《会通新材料股份有限公司独立董事工作制度》等相关法律、法规、规范性文件 和公司制度的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，忠实、勤勉地履行独立 董事职责，积极发挥独立董事的作用，维护公司和全体股东尤其是中小股东的合 法权益。现将 2024 年度独立董事履行独立董事职责的具体情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 王冠中，男，1963 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究 生学历。1983 年 7 月至 1985 年 9 月，任合肥工业大学助教。1988 年 4 月至今， 历任中国科学技术大学助教、讲师、副教授、教授。其间，在日本东京大学、英 国诺丁汉大学、法国国家科研中心、台湾成功大学作为访问学者、研究助理、客 座教授等 ...

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为14.675亿元，同比增长15.07%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为4958.59万元，同比增长14.67%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4116.66万元，同比增长24.89%[4] - 基本每股收益为0.11元/股，同比增长10.00%[4] - 加权平均净资产收益率为2.27%，同比增加0.04个百分点[4] - 2025年第一季度营业总收入为1,467,517,369.53元，同比增长15.1%[17] - 2025年第一季度净利润为50,590,782.52元，同比增长9.1%[18] - 归属于母公司股东的净利润为49,585,854.73元，同比增长14.7%[18] - 2025年第一季度基本每股收益为0.11元/股，同比增长10%[19] 成本和费用（同比环比） - 研发投入合计为6548.94万元，同比增长11.85%，占营业收入比例为4.46%[4][5] - 2025年第一季度营业成本为1,269,399,209.40元，同比增长15.8%[17] - 2025年第一季度研发费用为65,489,448.83元，同比增长11.8%[17] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为7780.93万元，同比下降70.69%[4] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为77,809,338.35元，同比下降70.7%[20] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为1,336,440,277.13元，同比下降4.5%[20] 投资活动现金流 - 投资活动现金流入小计为303,438,969.56元，同比增加414.9%[21] - 投资活动现金流出小计为557,444,519.93元，同比增加348.9%[21] - 投资活动产生的现金流量净额为-254,005,550.37元，同比扩大289.4%[21] 筹资活动现金流 - 取得借款收到的现金为446,001,335.89元，同比增加153.3%[21] - 筹资活动现金流入小计为446,401,335.89元，同比增加153.5%[21] - 偿还债务支付的现金为98,538,934.38元，同比减少61.1%[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为301,813,907.74元，去年同期为-90,371,281.77元[21] 现金及等价物 - 现金及现金等价物净增加额为121,917,491.51元，同比增加10.7%[21] - 期末现金及现金等价物余额为700,694,872.07元，同比减少14.7%[21] - 公司货币资金从2024年底的959,731,830.33元增至2025年3月的989,153,146.18元，增长3.06%[13] 资产和负债变动 - 交易性金融资产从50,049,331.23元增至218,684,383.90元，增幅达337%[13] - 应收账款从1,741,162,655.08元降至1,629,005,396.29元，减少6.44%[13] - 短期借款从744,375,649.08元增至1,039,125,763.21元，增幅39.6%[14] - 应付票据从1,357,956,364.10元降至1,229,624,842.75元，减少9.45%[14] - 公司总资产从6,996,698,968.36元增至7,037,414,248.83元，增长0.58%[14] - 归属于母公司所有者权益从2,157,735,386.73元增至2,304,429,871.35元，增长6.8%[15] - 2025年第一季度所有者权益合计为2,307,848,396.20元，同比增长6.9%[16] - 2025年第一季度负债和所有者权益总计为7,037,414,248.83元，同比增长0.6%[16] 股东持股情况 - 何倩嫦持有公司140,571,428股人民币普通股，占比29.44%[10] - 合肥朗润资产管理有限公司持有50,849,734股，占比10.64%，并通过转融通累计出借353,000股[10][11][12] - 公司回购专用证券账户持股4,087,505股，占比0.86%[10] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为1018.31万元[6]

财务数据关键指标变化 - 2024年公司营业收入60.88亿元，同比增长13.81%；净利润2.00亿元，同比增长40.98%；归属于上市公司股东的净利润1.94亿元，同比增长32.04%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.70亿元，同比增长45.99%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产21.58亿元，同比增长12.59%；总资产69.97亿元，同比增长6.85%[23] - 2024年基本每股收益0.43元/股，同比上升30.30%；稀释每股收益0.42元/股，同比上升31.25%；扣除非经常性损益后的基本每股收益0.37元/股，同比上升42.31%[24] - 2024年加权平均净资产收益率9.56%，较2023年增加1.61个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率8.36%，较2023年增加2.07个百分点[24] - 2024年研发投入占营业收入的比例4.52%，较2023年增加0.03个百分点[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额5.51亿元，同比增长275.67%[23] - 2024年第一至四季度营业收入分别为12.75亿元、14.55亿元、15.60亿元、17.97亿元[29] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 31.39万元，2023年为1209.59万元，2022年为8.53万元[31] - 2024年计入当期损益的政府补助（特定部分）为3615.28万元，2023年为1449.79万元，2022年为1990.36万元[31] - 2024年除套期保值外金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益为68.30万元，2023年为613.02万元，2022年为1.36万元[31] - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回金额分别为749,129.55元、2,000,000.00元、458,222.03元[32] - 其他营业外收入和支出金额分别为295,323.32元、1,201,113.69元、3,307,877.66元[32] - 所得税影响额分别为7,929,778.80元、5,177,684.07元、3,189,125.01元[32] - 少数股东权益影响额（税后）分别为5,264,297.51元、11,266.00元、4,472.63元[32] - 非经常性损益合计分别为24,372,265.72元、30,736,111.80元、20,574,932.52元[32] - 交易性金融资产期初余额50,039,041.10元，期末余额50,049,331.23元，当期变动10,290.13元，对当期利润影响金额682,966.17元[34] - 应收款项融资期初余额269,799,436.75元，期末余额253,796,062.55元，当期变动 -16,003,374.20元[34] - 2024年公司营业收入608,772.57万元，同比增长13.81%，净利润20,017.89万元，同比增长40.98%[36] - 2024年公司归属于上市公司股东的净利润19,405.46万元，同比增长32.04%，扣除非经常性损益的净利润16,968.24万元，同比增长45.99%[36] - 2024年公司营业成本为526,837.95万元，同比上升14.45%[113] - 2024年公司销售费用为153,074,482.80元，同比增长28.93%[112] - 2024年公司管理费用为165,522,253.95元，同比增长11.30%[112] - 2024年公司研发费用为275,119,851.69元，同比增长14.65%[112] - 化工行业营业收入594,595.47万元，同比增15.36%，营业成本513,760.02万元，同比增16.28%，毛利率13.60%，减少0.68个百分点[114] - 聚烯烃系列生产量440,263.30吨，同比增22.95%，销售量427,833.90吨，同比增23.14%，库存量19,627.12吨，同比增28.70%[116] - 销售费用153,074,482.80元，较上年同期增28.93%，因加强销售团队建设，业务和薪酬费用增加[129][130] - 管理费用165,522,253.95元，较上年同期增11.30%[129] - 研发费用275,119,851.69元，较上年同期增14.65%[129] - 财务费用67,857,523.42元，较上年同期降11.42%[129] - 经营活动产生的现金流量净额551,300,528.61元，较上年同期增275.67%，因盈利能力改善[131] - 投资活动产生的现金流量净额 -461,416,153.39元，筹资活动产生的现金流量净额 -223,721,297.01元[131] - 其他流动资产本期期末数为77,995,401.23元，占总资产比例1.11%，较上期期末变动比例400.79%[134] - 在建工程本期期末数为276,858,800.68元，占总资产比例3.96%，较上期期末变动比例120.16%[134] - 应付账款本期期末数为635,080,322.88元，占总资产比例9.08%，较上期期末变动比例49.85%[134] - 长期借款本期期末数为502,958,669.10元，占总资产比例7.19%，较上期期末变动比例122.41%[134] - 未分配利润本期期末数为616,164,905.17元，占总资产比例8.81%，较上期期末变动比例30.65%[135] - 境外资产为148,093,071.75元，占总资产的比例为2.12%[136] - 受限资产合计1,781,108,167.78元，包括货币资金、应收票据等[138] - 合肥基地设计产能220,000吨，产能利用率82.44%[148] - 树脂原料采购量453,395.15吨，耗用量471,671.96吨，价格同比变动比率0.53%[150] - 安庆基地在建产能60,000吨，已投资额1,452.87万元，预计2025年12月完工[148] - 电采购量和耗用量均为22,191.31万千瓦时，价格同比变动比率为-3.69%；水采购量和耗用量均为55.83万吨，价格同比变动比率为0.54%，主要能源价格变动未对公司营业成本产生显著影响[152] - 报告期证券投资额为60,639,000元，上年同期为807,530,000元，变动幅度为-92.49%[154] - 交易性金融资产期初数为50,039,041.10元，本期公允价值变动损益为10,290.13元，本期购买金额和出售/赎回金额均为370,000,000元，期末数为50,049,331.23元[154] - 应收款项融资期初数为269,799,436.75元，本期公允价值变动为 -16,003,374.20元，期末数为253,796,062.55元[154] - 其他权益工具投资期初数和期末数均为1,150,000元[154] 各条业务线表现 - 报告期内公司拥有三项全球创新、八项国内创新以及十七项国内先进的技术成果[40] - 2024年公司围绕“精益创收，高效运营，数智赋能”主轴开展工作，OBS精益运营体系打通全流程落地闭环，推动制造费用率同比下降，提升制造效率，提高存货周转率，人均产出同比显著提升，损耗率明显降低[41] - 公司实施“链动全球”战略，2024年围绕“本土化—国际化—全球化”路线前行，建立“一国一策”推广模式，在海外建设泰国工厂，辐射东南亚地区[42][43] - 报告期内公司累计服务海外优质客户30余家，海外销量突破17,000吨，较上年同期增幅达178.39%[43] - 2024年公司从人才、干部、流程等多方面发力进行组织赋能[44] - 公司建立科学的人才治理体系，通过引进与培养增强人才密度与厚度，培养复合型管理人才，优化人员结构[45] - 公司打造干部基本画像，建立立体的干部激活机制，保持干部群体活力[46] - 公司构建分层分类全员培养体系，为战略落地提供核心人才保障[47] - 公司基于客户价值旅程构建治理架构、分授权体系及激励体系，划分前、中、后台权责[49] - 公司完善涵盖短中长期的激励政策体系，打造有竞争力的激励牵引机制[49] - 公司通过数字化赋能构建流程化数字体系，梳理工作应用场景用人工智能代理替代，提升内部管理效能[50] - 公司每年投入不低于营收4%的资金用于创新研发[55] - 公司拥有几百名由博士领军的专业研发技术人员[55] - 公司是国内规模最大、客户覆盖最广的改性材料企业之一[56] - 公司自主开发的长碳链尼龙材料应用于汽车管路系统、家电、AI数据服务器液冷系统、消费电子、低空经济等领域[57] - 公司在机器人领域推出一体化材料解决方案，包括“以塑料代金属”和多种材料解决方案[57] - 公司在改性材料领域针对家电、汽车、新市场、连接器、安防等领域推出多种产品解决方案[58] - 公司采用“按需采购”及设定安全库存管理相结合的采购模式[59] - 公司实行“以销定产”的生产模式[60] - 公司采取直销的销售模式，产品具有定制化特征[60] - 公司参与起草26项国家标准，2项行业标准，累计获得发明专利220项，实用新型专利54项[71] - 公司是国内规模最大、客户覆盖最广的改性材料企业之一，产品可应用于多个领域，与众多头部客户保持合作[71] - 公司拥有低散发材料等多种特色产品，可满足客户多样化需求[71] - 公司拥有九大类核心特色产品对应21项核心技术，2024年被认定为国家级专精特新“小巨人”企业[74] - 报告期内公司通过海外途径申请注册商标4个，新增专利申请138项，新增专利授权31项（均为发明专利）[75] - 截至2024年12月31日，公司累计取得发明专利220项、实用新型专利54项、软件著作权32项、商标等其他知识产权76项[75] - 本年度费用化研发投入275,119,851.69元，上年度为239,957,198.14元，变化幅度14.65%，研发投入合计变化幅度相同[77] - 本年度研发投入总额占营业收入比例为4.52%，上年度为4.49%，增加0.03个百分点[77] - 低析出阻燃聚苯乙烯材料预计总投资规模6,210.00万元，本期投入904.31万元，累计投入5,537.31万元，处于量产阶段[80] - 轻量化与低收缩材料预计总投资13,825.00万元，本期投入821.31万元，累计投入11,619.96万元，处于量产阶段[80] - 良外观高耐候材料预计总投资13,274.00万元，本期投入2,246.18万元，累计投入10,676.90万元，处于在研阶段[80] - 低气味低散发材料预计总投资5,893.00万元，本期投入1,021.32万元，累计投入4,793.34万元，处于量产阶段[80] - 耐高温耐腐蚀柔性线缆用绝缘材料技术研发预计总投资2,790.00万元，本期投入617.70万元，累计投入1,960.16万元，处于中试阶段[80] - 公司研发投入2.75亿元，同比增长14.65%[85] - 公司拥有三项全球创新、八项国内创新以及十七项国内先进的技术成果[85] - 公司长碳链尼龙材料收入同比增长105.39%[85] - 公司研发人员数量为566人，占公司总人数的24.84%，上期为484人，占比24.68%[84] - 研发人员薪酬合计11453.94万元，平均薪酬20.24万元，上期分别为9596.77万元和19.83万元[84] - 研发人员中博士研究生21人、硕士研究生114人、本科及以下431人[84] - 研发人员中30岁以下278人、30 - 40岁220人、40 - 50岁58人、50 - 60岁10人、60岁及以上0人[84] - 公司各材料研发项目合计投入92587.00万元，其中已投入24981.96万元，预计投入62445.29万元[81][82] - 公司开发的透光率达80%以上的聚碳酸酯材料处于量产阶段[81] - 公司开发的高白度、高耐热尼龙材料处于中试阶段，部分客户端批量使用[81] - 报告期内公司减少排放二氧化碳当量231,903.46吨，相当于约1,267万棵树一年的吸碳量[87] - 公司合资建立的广东钟银塑料有限公司年产能10万吨，会峰环境科技（安徽）有限公司年产能5万吨[88] - 截至报告期末，公司共有研发人员566人，占公司总人数24.84%[90] - 截至报告期末，公司获得专利274项，其中发明专利220项，实用新型专利54