会稽山绍兴酒股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （王高） 作为会稽山绍兴酒股份有限公司(以下简称公司或会稽山)的第六届董事会 独立董事，本人严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董 事管理办法》等有关法律法规和《公司章程》及《公司独立董事工作制度》 （以下简称《独董工作制度》）的规定，独立、诚信、勤勉地履行职责，充分 发挥独立董事作用，维护公司的整体利益和股东的合法权益，现将公司独立董 事2024年度履职情况报告如下： 一、公司独立董事的基本情况 本人作为公司第六届董事会独立董事，任期自2023年2月23日至2026年2月 22日，具备上市公司独立董事任职资格，不存在任何影响其担任公司独立董事 独立性的关系。 同时作为公司的独立董事，本人具有履行独立董事职责所必需的专业能力 和工作经验，具备法律法规所要求的独立性，并在履职中保持客观、独立的专 业判断，不存在影响决策独立性的情况。 （一）本人工作履历、专业背景以及兼职情况 王高，1965年出生，中国国籍，社会学博士。历任全国老龄工作委员会 （中国老龄问题研究中心）助理研究员、美国信息资源有限公司高级咨询顾 问、美国可口可乐公司美汁源分公 ...

会计政策变更 - 公司2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[1] - 2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[1] - 变更符合规定，不影响财务、经营和现金流，无损公司及股东利益[4]

为满足公司生产经营和业务发展的资金需求，简化审批手续，提高经营效率， 公司拟向银行申请总额不超过人民币 8 亿元的综合授信额度。综合授信品种包括 但不限于：流动资金贷款、项目资金贷款、银行承兑汇票、保函、信用证、抵（质） 押贷款等各种贷款业务（具体业务品种以相关银行审批意见为准）。上述授信额 度不等于公司的实际融资金额，实际融资金额将视公司生产经营资金需求及银行 实际审批的授权额度来确认，有效期自本次董事会决议批准通过之日起 12 个月 内。在授信期限内，上述授信额度可循环滚动使用。 为提高工作效率，公司董事会授权公司董事长根据业务开展需要在上述授权 额度内分配、调整向各银行申请的授信额度，决定申请授信的具体条件（如合作 银行、利率、期限等）等事宜，并签署相关法律文件。在不超过授信额度的情况 下，无需再逐项提请公司董事会审批。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等相关规定，本议案无 需提交公司股东大会审议。 会稽山绍兴酒股份有限公司（以下简称公司）于 2025 ...

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合法规对独立性的要求[1]

业绩总结 - 2021 - 2023年天健三年合计IPO过会家数240家、已发行家数254家[1] 用户数据 - 天健拥有固定客户7000余家，上市公司客户760家，占全国市场份额13%位列第一[1] 未来展望 - 公司2024年续聘天健所为审计机构，聘期一年[2] 其他新策略 - 截至2024年末，天健拥有合伙人300余名等人员数据[3] - 截至2024年末，天健职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[4] - 天健近三年受行政处罚4次等监管措施情况[5] - 67名天健从业人员近三年受行政处罚12人次等监管情况[5] - 天健对公司财务报表出具标准无保留意见审计报告[7] - 公司认为天健能满足2024年审计要求，履职良好[8]

客户与市场 - 天健拥有固定客户7000余家，上市公司客户760家，占全国市场份额13%，位列全国第一[1] 业务成果 - 2021 - 2023年天健三年合计IPO过会家数240家、已发行家数254家[1] 人员情况 - 截至2024年末，天健拥有合伙人300余名、注册会计师2357名、从业人员总数8202余名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师900余名[2] 审计相关 - 2024年续聘天健所为财务报告及内部控制审计机构，聘期一年[2] - 审计委员会2025年将加强对公司内外部审计的沟通、监督、核查[9]

业绩总结 - 2024年度日常关联交易实际发生2380.86万元，预计4750.00万元[6] - 2025年1 - 2月日常关联交易已发生1017.75万元，预计4900.00万元[7] - 2024年向关联人销售商品实际1724.93万元，预计3000.00万元[6] - 2025年向关联人销售商品预计3000.00万元，占同类业务1.67%[7] - 2024年接受关联劳务服务实际435.37万元，预计1200.00万元[6] - 2025年接受关联劳务服务预计1500.00万元，占同类业务4.82%[7] 公司数据 - 截至2024年底中建信控股集团总资产526.79亿元，净资产156.25亿元[8] - 截至2025年2月中建信控股集团总资产519.54亿元，净资产156.30亿元[8] - 中建信（浙江）创业投资有限公司持股31.11%[8] 未来展望 - 2025年度日常关联交易预计不过净资产绝对值5%，无需股东大会审议[5] 其他新策略 - 关联交易定价按政府定价等顺序确定[10] - 关联交易基于经营需要，利于发挥优势和配置资源[11] - 关联交易按公平原则，不影响财务和业务独立[12]

审计委员会构成 - 公司第六届董事会审计委员会由三名委员组成，独董占比超二分之一[1] 会议情况 - 2024年审计委员会召开四次会议审议报告议案并提交董事会[3][4][5] 审计机构相关 - 评估认为天健具备审计能力且独立，提议续聘为2024年度审计机构[6] 报告评估 - 认为公司财务报告真实准确完整，内控重大方面有效[8][9] 未来展望 - 2025年审计委员会按规履职，关注重大事项，提升履职水平[12]

资产组价值 - 乌毡帽酒业有限公司资产组公允价值减处置费用净额为9.72亿元[3] - 浙江西塘老酒股份有限公司资产组预计未来现金流量现值为2.101亿元[4] - 乌毡帽酒业有限公司资产组账面金额为4.4968017726亿元，分摊商誉原值为2.0883584893亿元[7] - 浙江西塘老酒股份有限公司资产组账面金额为1.9418702307亿元，分摊商誉原值为4223.836919万元[7] - 乌毡帽酒业有限公司资产组包含商誉账面价值为4.4968017726亿元[16] - 浙江西塘老酒股份有限公司资产组包含商誉账面价值为2.4294423095亿元[16] 资产组情况 - 乌毡帽酒业有限公司资产组公允价值为9.77亿元，处置费用为500万元，净额为9.72亿元[18] - 乌毡帽酒业有限公司资产组前期净额为7.11亿元，现有所上升[18] - 乌毡帽酒业有限公司资产组不存在减值迹象，浙江西塘老酒股份有限公司存在并计提减值[5] 税收政策 - 浙江西塘老酒股份有限公司2024 - 2026年度企业所得税减按15%税率计缴[14] 业绩预测 - 浙江西塘老酒股份有限公司2025 - 2029年预测期营收增长率分别为8.84%、8.04%、6.10%、5.18%、4.34%[20] - 浙江西塘老酒股份有限公司2025 - 2029年预测期利润率分别为11.30%、13.49%、14.81%、15.59%、16.09%[21] - 浙江西塘老酒股份有限公司2025 - 2029年预测期净利润分别为12013700元、15352500元、17796700元、19670200元、21158900元[21] - 浙江西塘老酒股份有限公司稳定期（2029年及以后）营收增长率为0%，利润率为16.09%，净利润为21158900元[20] 减值情况 - 浙江西塘老酒股份有限公司折现率为11.00%，预计现金净流量现值为210100000元[20] - 浙江西塘老酒股份有限公司包含商誉资产组账面价值为242944230.95元，可收回金额为210100000元[23] - 浙江西塘老酒股份有限公司整体商誉减值准备为32844230.95元，归母公司股东的为28452957.27元[23] - 浙江西塘老酒股份有限公司以前年度已计提商誉减值准备为20739595.53元，本年度损失为7713361.74元[23] 其他 - 浙江西塘老酒股份有限公司预测期多项指标与以前期间不一致，稳定期利润率一致[21] - 未实现盈利预测等情况不适用[25][27][28]

续聘事项 - 公司拟续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构，待2024年度股东大会审议[3] - 2025年3、4月，审计委员会和董事会先后通过续聘议案[9][10] - 续聘自股东大会通过起生效，聘期一年[10] 费用情况 - 天健所2024年上市公司审计收费7.20亿元[3] - 公司拟确定天健所2024年度审计费用103.77万元（不含税）[8] 天健所情况 - 上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过报告的904人[3] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元[3] - 2023年客户707家，2024年末职业风险保障超2亿元[3][4] - 近三年受行政处罚4次等多种监管措施[5] 备查文件 - 含审计委员会、董事会决议等多份文件[11]