投资者关系管理目的 - 增进投资者了解认同、促进投资理念、建立投资者基础[3] 管理工作原则 - 合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[4] 管理职责分工 - 董事会制定落实制度，董办负责日常事务[6] - 董事会秘书为负责人，全面组织协调工作[6] 沟通与活动 - 与投资者沟通涵盖发展战略、经营管理信息等[10] - 通过多渠道开展工作，互动易平台信息需审核[10][11][12][16] - 年报披露后及时召开业绩说明会[15] - 年报、半年报披露前十五日内尽量避免活动[16] 活动记录与制度 - 活动结束后及时编制记录表，次一交易日开市前刊载[16] - 制度由董事会解释修订，审议通过之日起生效[18][20]

审计委员会构成 - 成员由三名非高管董事组成，含两名独立董事，至少一名专业会计人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任一名，由独董中会计专业人士担任[4] 审计委员会任期 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] 审计委员会职责 - 特定事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[6] - 指导和监督内部审计工作，督导半年检查一次[7] 审计委员会决策 - 决策前期需搜集相关书面资料[10] 审计委员会会议 - 定期会议每季度至少召开一次，临时会议委员提议召开[12] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经参会委员过半数通过[12] 工作细则 - 由董事会审议通过后实施，解释权归董事会[16][17]

审计委员会 - 成员中独立董事占半数以上并担任召集人[4] - 至少每季度召开一次会议审议内部审计工作计划和报告[7] - 至少每季度向董事会报告一次内部审计工作情况[7] 内部审计机构 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次内部审计情况[8] - 至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况进行检查[10] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[14] 审计档案管理 - 审计工作底稿保管期限为10年[12] - 财务审计报告和其他审计工作报告永久保存[12] - 内部审计档案在项目结束后半年内送交公司档案室归档[12] - 审计档案销毁须经审计委员会同意并经董事长签字[12] 审计流程 - 审计三日前向被审计对象发出书面审计通知书[13] 内部控制 - 审查和评价范围应包括与财务报告相关内控建立和实施情况[14] - 督促责任部门对内控缺陷制定整改措施和时间并后续审查[15] - 内控存在重大缺陷或风险时应及时向审计委员会报告[15] 违规处理 - 被审计对象或负责人拒绝接受审计等情形会被公司责令改正和处理相关人员[17] - 内部审计机构或人员未按规定审计等情形会被单位处理，涉嫌犯罪移送司法[17] - 内部审计人员履职受打击有关部门应保护并处理责任人，涉嫌犯罪移送司法[17] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律和公司章程执行，抵触时修订报董事会审议[19] - 制度由董事会负责解释和修订[20] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[21]

募集资金支取与协议管理 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万或净额20%，通知保荐人或顾问[6] - 商业银行三次未及时出具对账单，公司可终止协议并注销专户[6] - 协议提前终止，1个月内签新协议并公告[8] 募集资金使用规则 - 超计划期限且投入未达50%，重新论证项目[11][12] - 以募集资金置换自筹资金，6个月内实施[13] - 投资项目自筹支付后，6个月内置换[15] - 闲置资金现金管理，产品期限不超12个月[14] - 闲置资金补流，通过专户用于主营，单次不超12个月[16][17] 节余资金处理 - 节余低于10%按程序使用，达或超10%经股东会审议[21] - 节余低于500万或1%，豁免程序年报披露[21] 投资计划调整 - 年度实际与预计使用差异超30%，调整计划并披露[26] 资金监督检查 - 内审部门每季度检查并报告[25] - 董事会每半年核查进展并出专项报告[25] - 年度审计请注会出具鉴证报告[25] - 保荐人或顾问半年现场核查，每年出专项核查报告[27] 制度生效与管理 - 制度经股东会批准生效，董事会负责解释修订[30]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，2名为独立董事[4] 提名与会议规则 - 委员由董事长等提名[4] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行[12] - 决议须经参会委员过半数通过[12] 职责与审批 - 负责制定考核标准和薪酬政策方案[7] - 董事薪酬方案经董事会同意后提交股东会审议[7] - 高管薪酬分配方案报董事会批准[7] 回避规则 - 涉及自身薪酬考核事项委员应回避表决[9] - 讨论委员议题时当事人应回避[19]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开1次，需在上一会计年度结束后的6个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形时应在2个月内召开[2] 股东会召集流程 - 独立董事等提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[6] - 持股10%以上股东请求召开，董事会10日内反馈，同意后5日内发通知[7] - 审计委员会或股东自行召集，应书面通知董事会并备案，召集股东持股比例不得低于10%[8] 股东提案与通知 - 持股1%以上普通股股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[11] - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知各股东[15] 会议相关规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且不得变更[14] - 发出通知后延期或取消需提前2个工作日通知股东并说明原因[14] 投票相关 - 股东通过深交所交易系统网络投票时间为股东会召开日交易时间，互联网投票9:15开始，15:00结束[16] - 现场会议应在交易日召开，且结束时间不得早于网络投票结束时间[16] - 特定情况应采用累积投票制[21] - 公司多方可公开征集股东投票权[20] - 违规买入股份部分36个月内不得行使表决权[19] 其他事项 - 股东会会议记录保存期限为10年[26] - 派现等提案应在股东会结束后2个月内实施[27] - 决议内容违法无效，股东可请求撤销违规决议[28] - 相关方对事项有争议应及时诉讼，判决前执行决议[28] - 议事规则与法律法规不一致以其为准[30] - 规则由股东会解释、修订并经批准生效[30]

内幕信息界定 - 持有5%以上股份股东等属内幕信息知情人[4] - 一年内购售重大资产超资产总额30%属内幕信息[5] - 营业用主要资产变动超30%属内幕信息[5] - 大股东或实控人持股变化大属内幕信息[5] - 新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[6] 处理规定 - 发现内幕信息知情人违规2个工作日内报监管部门[16] - 内幕信息知情人档案至少保存10年[17] - 大股东擅自披露信息致损公司保留追责权[20] - 重大资产重组分四部分填内幕信息知情人档案[30]

战略委员会构成 - 成员由三名董事组成，含至少一名独立董事，董事长为当然成员[4] - 委员由董事长等提名选举产生[4] - 设主任一名，由董事长担任[5] 战略委员会运作 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[5] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经参会委员过半数通过[13] - 表决方式有举手表决等，临时会议可通讯表决[14] 职责与管理 - 主要职责包括研究战略规划、审议法治报告等[9] - 投资评审小组负责决策前期准备[11] - 会议记录由董事会秘书保存，议案及结果报董事会[18][19]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，合伙人196人，注册会计师1549人，781人签过证券服务业务审计报告[2] - 承担518家上市公司2024年年报审计业务，审计收费62,047.52万元[3] - 相同行业上市公司审计客户383家[4] 收入情况 - 2024年度收入总额251,025.80万元，审计业务收入234,862.94万元，证券期货业务收入123,764.58万元[2] 风险相关 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[4] - 乐视网案需在1%范围内连带赔偿，案件二审中[4] - 近三年受监管措施、处分多次[4][5] 费用与决策 - 本期审计费用109.263万元，较上期无变动[7] - 2025年7月30日董事会通过续聘议案[9]

离职制度适用范围 - 适用于公司所有董事、高级管理人员离职管理[1] 离职相关规定 - 任期届满职务自然终止，未改选或聘任原人员仍履职[1] - 任期届满前辞任需书面报告，特定情况履职至新任产生[2] - 董事会2个交易日内披露辞任情况[2] - 违规可解除职务，无正当理由解任有处理办法[2][4] 离职后续要求 - 离职应工作交接并办妥移交手续[4] - 梳理公开承诺并跟踪监督，未履行可追责[4] 责任与义务 - 忠实、保密等义务任期结束后有持续期，责任不因离任免除[5] 制度生效 - 制度由董事会负责解释和修订，审议通过之日起生效[8][9]