关于北京菜市口百货股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 目 录 关于北京莱市口百货股份有限公司非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 北京莱市口百货股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他 1 关联资金往来情况汇总表 Thornton t 15 15 关于北京莱市口百货股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字(2025)第 110A010348号 Grant Thornton 致同 本专项说明仅供莱百股份披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。 致同会 师事 普通合伙 nona 中国注册会计师 1000 中国注册会计师 10101560789 中国·北京 二〇二五年四月二十五日 | 总表 | 金往来情况汇, | | | --- | --- | --- | | 关资 | 关联 | | | 女其他关 | 性资金占用及: | | | 管 | દ્ધન | | | नि | 本 | 2024年) | | 限公司: | 早 | | | 份 | 股 | | | सह | HIT | | | ロ | 北京莱市 | | ...

审计会议 - 2024年董事会审计委员会召开6次会议[2] - 2024年11月12日选举产生第八届审计委员会[1] 审计相关 - 续聘致同担任2024年度审计机构，聘期一年[7] - 审计费用148万元，财报116万，内控32万[7] 人事变动 - 同意聘任李卓为财务总监，任期三年[9] 未来展望 - 2025年审计委员会继续发挥监督职能[10] 委员会成员 - 第七届委员有李燕、张大鸣、张山树[11][13][15][16] - 第八届委员有李燕、胡显发、张山树[17][19][21]

人员情况 - 截至2024年末致同从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名[1] - 签署过证券服务业务审计报告注会超400人[1] 业务收入 - 2023年度业务收入27.03亿元，审计22.05亿元，证券5.02亿元[1] 客户情况 - 2023年上市公司审计客户257家，收费3.55亿元[1] - 2023年年审挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万元[1] - 同行业上市公司/新三板挂牌公司审计客户16家[1][2] 风险保障 - 已购职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末风险基金815.09万元[2] 执业记录 - 近三年公司受刑事0次、行政处罚2次等[3] - 58名人员近三年受刑事0次、行政处罚11次等[3] - 项目相关人员近三年执业无不良记录[3] 审计工作 - 对公司2024年度财报及内控有效性审计并出专项报告[4] - 本年度审计无意见分歧[6] - 设质量控制部负责质量管理体系监督整改[6]

北京菜市口百货股份有限公司董事会审计委员会对会计师 事务所 2024 年度履行监督职责情况报告 北京菜市口百货股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司") 聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"致同")担任 公司 2024 年度财务审计机构及内部控制审计机构。根据财政部、国 资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》和公司《董事会审计委员会议事规则》等规定,公司董事会审计 委员会本着勤勉尽责的原则,对致同 2024年度的审计工作情况履行 了监督职责,具体情况如下: 一、会计师事务所基本情况 (一)基本信息 1. 会计师事务所名称:致同会计师事务所(特殊普通合伙) 2. 成立日期:1981 年【工商登记:2011年 12 月 22 日】 3. 组织形式:特殊普通合伙企业 致同针对公司审计业务制定了全面、详细、可操作性强的审计工 作方案,围绕审计重点开展审计工作,在执业过程中能够根据计划安 排,勤勉尽责完成并提交各项工作,充分满足了公司报告披露时间要 求,能够坚持独立审计原则,客观、公正、公允地反映公司财务状况、 经营成果。 4. 注册地址:北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特 ...

公司代码：605599 公司简称：菜百股份 北京菜市口百货股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 北京菜市口百货股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称"企业内 部控制规范体系"），结合本公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督 和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行 了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情 ...

会议时间 - 2025年5月28日14点召开2024年年度股东大会[3] - 网络投票起止时间为2025年5月28日[3][4] - 股权登记日为2025年5月20日[13] 会议地点 - 北京市西城区广安门内大街306号公司五层会议室[3] 投票时间 - 交易系统投票平台投票时间为9:15 - 9:25，9:30 - 11:30，13:00 - 15:00[5] - 互联网投票平台投票时间为9:15 - 15:00[5] 会议内容 - 审议《2024年度董事会工作报告》等8项议案[7] - 听取《2024年度独立董事述职报告》[7] 其他信息 - 对中小投资者单独计票的议案为3、6、8号[10] - 拟现场出席会议的股东需于2025年5月26日下午15:00前邮件登记[15] - 会议联系人证券事务部，电话010 - 83520088 - 638[16][18] - 现场会议会期预计半天[16]

会议信息 - 会议通知和材料于2025年4月15日送达全体监事，4月25日召开，5名监事全出席[2] 议案表决 - 《2024年度监事会工作报告》等多议案表决全票通过，部分需提交股东大会审议[3][4][6] - 《2024年度监事薪酬的议案》分项表决，部分监事未领津贴，需提交审议[5]

证券代码：605599 证券简称：菜百股份 公告编号：2025-011 北京菜市口百货股份有限公司 第八届董事会第三次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 北京菜市口百货股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第三次会 议通知和会议材料于 2025 年 4 月 15 日以电子邮件或书面方式送达全体董事。会 议于 2025 年 4 月 25 日以现场结合通讯表决方式在公司会议室召开，本次会议应 出席董事 8 人，实际出席董事 8 人（其中，以通讯表决方式出席董事 1 人）。会 议由公司董事长谢华萍主持，公司监事、部分高级管理人员列席会议。本次会议 的召集、召开方式符合《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规 则》及《北京菜市口百货股份有限公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 1.审议通过《关于公司<2024 年度董事会工作报告>的议案》 表决结果：8 票同意，0 票反对，0 票弃权。 本议案需提交股东大会审议。 2.审议通过《关于公司<2024 年度独立董事述职 ...

收入和利润（同比环比） - 公司2024年营业收入为202.33亿元，同比增长22.24%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为7.19亿元，同比增长1.73%[23] - 2024年公司实现营业收入202.33亿元，同比增长22.24%[32] - 2024年公司实现归母净利润7.19亿元，同比增长1.73%[32] - 2024年第一季度营业收入63.16亿元，第二季度46.73亿元，第三季度43.56亿元，第四季度48.87亿元[26] - 2024年第一季度归母净利润2.72亿元，第二季度1.27亿元，第三季度1.54亿元，第四季度1.65亿元[26] - 公司2024年营业收入达2023.27亿元，同比增长22.24%[50][51] - 归母净利润71.9亿元，同比增长1.73%[50] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长24.61%至1842.42亿元[51] - 销售费用同比增长9.93%至47,756.17万元，管理费用同比下降4.54%至10,674.68万元[67] - 研发费用同比增长11.21%至836.42万元，占营业收入比例0.04%[67][70] - 财务费用同比大幅增长52.93%至4,928.23万元，主要因利息收入下降及黄金租赁费用增加[67][68] - 黄金珠宝零售业务毛利率下降1.75个百分点至8.86%[54] - 贵金属文化产品毛利率提升1.97个百分点至16.13%[54] - 钻翠珠宝营业收入同比下降34.32%至1.4085亿元，毛利率下降31.83个百分点[55] - 联营佣金收入同比下降23.61%至1321.75万元，但毛利率上升6.87个百分点[55] - 华北地区营业收入同比增长16.62%至168.31亿元，但毛利率下降1.61个百分点[55] - 东北地区营业收入同比大幅增长314.42%至3.3006亿元[55] - 直销模式营业收入同比增长22.23%至202.15亿元，毛利率下降1.75个百分点[55] - 黄金饰品营业成本同比下降11.85%至44.598亿元[62] - 贵金属投资产品营业成本同比大幅增长45.41%至125.5675亿元[62] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为3.81亿元，同比下降44.82%，主要系年底春节临近提前备货所致[23][24] - 经营活动现金流量净额第一季度6.64亿元，第二季度2.76亿元，第三季度-0.45亿元，第四季度-5.14亿元[26] - 经营活动现金流量净额同比下降44.82%至38,124.38万元，因春节备货增加[73] 业务线表现 - 电商子公司实现销售477,847.15万元，同比增长60.26%[33] - 贵金属投资产品收入同比增长45.28%至1290.64亿元[54] - 黄金饰品销售量同比下降26.42%至8573.63千克[59] - 贵金属投资产品销售量同比增长18.64%至26191.75千克[59] - 贵金属文化产品销售量同比增长9.99%至3530.52千克[59] - 前五名客户销售额119,865.26万元，占年度销售总额5.93%[63] - 前五名供应商采购额1,998,679.14万元，占年度采购总额89.03%，其中上海黄金交易所采购额占比73.97%[64][65] 地区表现 - 华北地区营业收入同比增长16.62%至168.31亿元，但毛利率下降1.61个百分点[55] - 东北地区营业收入同比大幅增长314.42%至3.3006亿元[55] - 北京市门店平均销售增长率为16.47%，每平方米营业面积销售额为44.45万元[88] - 江苏省门店销售增长率高达570.64%，每平方米营业面积销售额为39.09万元[88] - 陕西省门店销售增长率为-15.87%，每平方米营业面积销售额为13.10万元[88] 管理层讨论和指引 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利7.20元（含税），合计派发现金红利5.60亿元，占2024年度归属于母公司股东净利润的77.89%[6] - 2025年公司将推进营销网络建设，强化线上线下全渠道销售模式[105] - 公司计划升级"商文旅体+科技"营销模式，聚焦北京顺义祥云小镇重点项目[105] - 公司推动主品牌"菜百首饰"及子品牌"菜百传世""菜百悦时光"协同发展[106] - 公司将上线会员系统，提升分析效率，实现精准营销[106] - 公司依托"金色工程"人才体系培养项目，打造多层次人才梯队[106] 门店和渠道 - 线下新开设门店20家，报告期末直营连锁门店达百家[33] - 公司拥有100家直营连锁门店，覆盖北京、天津、河北、包头、西安、苏州、武汉等地[42] - 公司新开设连锁直营门店20家，其中4家以"菜百传世"子品牌为主题[46] - 2024年线上销售额为481,842.11万元，占总销售额的23.84%[92] - 2024年线下销售额为1,509,526.45万元，占总销售额的74.67%[92] - 北京市自有物业门店1家，建筑面积1.21万平米；租赁物业门店67家，建筑面积1.09万平米[80] - 报告期内新增直营门店16家，覆盖北京、内蒙古、陕西等地区，租赁期限12-62个月不等[82][83] - 昌平合生汇店因位置调整于2024年10月闭店，租赁合同解除[83] - 营业收入前十门店中总店建筑面积最大（12,123.17平方米），为自有物业[82] - 大兴荟聚店1租赁期限最短（12个月），通州苏宁店租赁期限同为12个月[82] - 武汉武商世贸店租赁面积207平方米，租赁期限11个月[83] - 西安赛格二店租赁面积403平方米，租赁期限18个月[83] 研发和创新 - 公司新一代智能销售终端获得一项计算机软件著作权、一项实用新型专利及一项外观设计专利[33] - 公司构建两地三中心信息基础架构，通过国家信息安全二级等保认证[33] - 公司自主设计产品荣获2024年中华老字号时尚创意、文化创意、产品设计金奖[34] - 公司依托数字化转型项目，上线数字孪生系统并应用RFID技术重构业务场景[45] - 公司推出小克重、鎏彩产品，丰富产品层次，为销售业绩注入新活力[45] - 研发团队共27人，占总员工1.93%，其中本科及以上学历占比77.78%[71] 股东回报 - 2023年度现金分红5.44亿元，占归属于母公司净利润的77.03%[146] - 2024年度拟现金分红5.6亿元，占归属于母公司净利润的77.89%[147] - 公司现金分红政策要求连续三年现金分配不少于年均可分配利润的30%[143] - 2023年每10股派发现金股利7元，2024年拟每10股派发7.2元[146][147] - 公司利润分配优先采用现金方式，且每年现金分红比例不低于可分配利润的10%[143] - 现金分红金额为5.6亿元人民币，占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为77.89%[150][151] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为14.62亿元人民币，占年均净利润的232.60%[153] - 公司未分配利润为13.65亿元人民币[153] - 公司每10股派息7.20元人民币（含税）[150] 社会责任和ESG - 公司对外捐赠总投入73.69万元，其中向中国妇女发展基金会捐款63.69万元用于"母婴保健"慈善项目，向北京青少年发展基金会捐款10万元用于青少年发展项目[164] - 公司扶贫及乡村振兴项目总投入63.69万元，全部用于"母婴保健"慈善项目，惠及173人[164] - 报告期内投入环保资金6.01万元人民币[158] - 公司推行节能降耗措施，包括使用可循环搬运箱、安装隔音降噪设备等[160] - 公司采取减碳措施，包括无纸化办公和鼓励绿色出行[161][162] - 公司2024年度ESG报告已单独披露[163]

业绩总结 - 2024年度公司合并报表归母净利润719,008,640.29元，母公司净利润696,859,534.90元[3] - 2024 - 2022年归母净利润分别为719,008,640.29元、706,787,503.05元、460,126,934.09元[6] 利润分配 - 拟每10股派现7.2元，合计拟派现560,000,016元（含税）[4] - 2024 - 2022年现金分红总额分别为560,000,016元、544,444,460元、357,777,788元[6] - 本次利润分配方案待股东大会审议[5][11]