审计信息 - 审计报告编码为浙25，文号为中汇会审[2025]2139号[2][3] - 审计对象为浙江华正新材料股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 报告日期为2025年3月17日[11] 责任界定 - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见，披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 审计结论 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[6]

公司治理 - 董事会由7名董事组成，3名独立董事占比超三分之一[2] - 2024年召开6次董事会会议、1次股东大会会议[5] 人员履职 - 独立董事王凤扬各会议应出席与实际出席次数一致[6][7] 重大决策 - 2024年8月16日审议通过变更董事会秘书议案[12] - 2024年3月21日审议通过在泰国投资不超6000万美元新建生产基地议案[15] - 2024年4月11日审议通过续聘2024年度审计机构议案[16]

公司治理 - 董事会由7名董事组成，3名独立董事占比超三分之一[2] - 2024年召开6次董事会、1次股东大会[6] - 审计委员会召开4次，薪酬与考核委员会召开1次[8] 市场扩张 - 2024年3月拟在泰国投资不超6000万美元建生产基地[13][14] 其他事项 - 2024年4月续聘中汇会计师事务所为审计机构[16] - 报告日期为2025年3月17日[20]

公司治理 - 董事会由7名董事组成，3名独立董事占比超三分之一[2] - 2024年召开6次董事会、1次股东大会[4] - 提名和战略决策委员会各开1次会，独立董事均出席[6] 市场扩张 - 2024年3月拟在泰国投资不超6000万美元建生产基地[10] 人事变动 - 2024年8月变更董事会秘书，独立董事审核候选人合格[12] 审计安排 - 2024年4月续聘中汇为2024年度财务及内控审计机构[13] 未来展望 - 2025年独立董事将履职、沟通、提建议、学法规[14]

审计情况 - 审计公司对2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[8] - 审计公司审核《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》[8] 资金数据 - 其他应收款总计期初13702.80万元，发生14272.49万元，期末26096.78万元[20][25] - 多家子公司披露其他应收款相关金额[20][23][25]

独立董事情况 - 公司董事会核查评估独立董事独立性[1] - 全体独立董事具备岗位资格且符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年3月17日[2]

业务开展 - 拟开展远期结售汇业务，交易金额不超等值30,000万元人民币[3][4] - 资金来源为自有资金，交易期限不超12个月[5] - 2025年3月17日相关会议审议通过议案[6] 风险管控 - 业务存在汇率波动等风险，制定制度确保可控[7][8] - 按预测交易，只与有资格金融机构合作[8] 业务意义 - 以经营为基础，能规避汇率风险，增强财务稳健性[9]

财报与会议信息 - 公司2025年3月18日披露《2024年年度报告》[3] - 2025年3月31日15:00 - 16:00举办2024年年度业绩说明会[3] 会议相关安排 - 召开地点为价值在线（www.ir - online.cn）[3][5] - 召开方式为网络文字互动[3][4][5] - 投资者可于2025年3月31日前会前提问[3][6] 参会人员与参与方式 - 参加人员含董事长刘涛等[5] - 投资者可通过网址或小程序码互动交流[6] 联系信息与查看途径 - 联系人是证券投资部，电话0571 - 88650709，邮箱hzxc@hzccl.com[7] - 会后可通过价值在线或易董app查看情况及内容[8]

人员数据 - 截至2024年12月31日，合伙人116人，注册会计师694人，签过证券服务业务审计报告的289人[1] 业绩数据 - 2023年度经审计收入总额108,764万元，审计业务收入97,289万元，证券业务收入54,159万元[2] - 2024年度上市公司审计收费总额15,494万元，审计客户180家，同行业上市公司审计客户15家[2] 监管情况 - 近三年事务所受刑事处罚0次、行政处罚1次等；40名从业人员受刑事处罚0次、行政处罚1次等[2][3] 公司决策 - 2024年4月11日、5月10日会议同意聘中汇为2024年度财务及内控审计机构，聘期一年[3] 质量监控与保险 - 每年一次对质量管理体系监控检查，以合伙人为维度的项目执业质量检查三年一周期[6] - 职业保险累计赔偿限额3亿元，近三年民事诉讼无需担责[11]

担保情况 - 2025年度预计为子公司提供不超450,000万元担保额度[2] - 截至公告披露日，已为子公司提供担保总额353,770万元[3] - 担保余额130,180.82万元，占2024年度经审计净资产89.45%[3] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产100%，担保余额超50%[4] 子公司业绩 - 浙江华正能源材料2024年营收4,458.46万元，净利润 - 10,305.80万元[10][11] - 浙江华聚复合材料2024年营收2,817.45万元，净利润 - 14.37万元[12] - 珠海华正新材料2024年营收137,487.77万元，净利润1,725.56万元[13] 子公司财务指标 - 浙江华正能源材料资产负债率101.48%[10] - 浙江华聚复合材料资产负债率83.12%[12] - 珠海华正新材料资产负债率70.54%[13] 其他 - 2025年3月17日董事会审议通过担保议案[7] - 本次担保预计事项尚需经股东大会审议，未签具体协议[21] - 公司及各子公司无其他对外和逾期担保情况[23][24]