佛山市蓝箭电子股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 w 华兴专字[2025]24013590035 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 佛山市蓝箭电子股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 华兴专字[2025]24013590035 号 佛山市蓝箭电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了佛山市蓝箭电子股 份有限公司（以下简称蓝箭电子）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以 及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 27 日签发了华兴审字[2025]24013590015 号无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司 资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律 监管指南第 1 号——业务办理（2024 年修订）》深证上〔2024〕398 号的要 求，蓝箭电子编制了后附的佛山市蓝箭电子股份有限公司 2024 年度非经营性 资金占用及其 ...

| 非经营性资金占用 | 资金占用 | 占用方与上 市公司的关 | 上市公司核 | 24年期初 占用资金 | 24年年度占用累 计发生金额（不 | 24年年度占用 资金的利息 | 24年年度偿 还累计发生 | 24年期末占 | 占用形 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 方名称 | 联关系 | 算的会计 科目 | 余额 | 含利息） | （如有） | 金额 | 用资金余额 | 成原因 | | | 控股股东、实际控制人及 | | | | | | | | | | | | 其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控制人 | | | | | | | | | | | | 及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 其他关联方及附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | ...

业绩总结 - 2024年华兴事务所收入总额37037.29万元，审计业务35599.98万元，证券业务19714.90万元[2] - 2024年为91家上市公司提供年报审计，收费11906.08万元[2] 用户数据 - 2024年公司同行业上市公司审计客户71家[2][3] 其他新策略 - 2024年续聘华兴事务所为审计机构[4] - 聘任合同明确华兴事务所在信息安全管理责任义务[8]

业绩总结 - 2024年公司营业收入7.13亿元，同比下降3.19%[2] - 2024年归属上市公司股东净利润1511.18万元，同比降74.11%[2] - 2024年归属上市公司股东扣非净利润1089.23万元，同比降74.31%[2] 公司治理 - 2024年6月25日召开2023年年度股东大会选第五届董事会[5] - 报告期内董事会召开7次会议[5] - 2024年召开1次年度股东大会[6] - 2024年独立董事履职维护公司及股东利益[7] - 2024年董事会各专业委员会召开15次会议[9] 未来展望 - 2025年深化核心业务，增强IC研发并拓展客户基础[10] - 2025年加大关键岗位人才引进[11] - 2025年完善员工培训制度，定制培养方案[12] - 2025年建立绩效管理体系[12] - 2025年推动高端化、智能化、绿色化转型[13] - 2025年董事会强化资源配置达成经营目标[14] - 2025年与投资者互动保障权益[15] - 2025年做好信息披露工作[16]

特此公告。 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等要求，佛山市蓝箭电子股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会，就公司现任独立董事付国章先生、任振川先生、林建生先生的独立性情 况进行评估并出具如下专项意见： 经核查现任独立董事付国章先生、任振川先生、林建生先生的任职经历以 及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害 关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司独立董事符合 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 佛山市蓝箭电子股份有限公司董事会 2025 年 4 月 27 日 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行5000万股，每股发行价18.08元，募集资金总额9.04亿元，净额7.84亿元[1] - 超募资金总额为18249.83万元[19] 资金使用与结余 - 截至2023年12月31日，已使用募集资金4.68亿元，剩余3.18亿元[3] - 2024年投入募集资金1.60亿元，截至2024年12月31日，实际结余1.62亿元[4] - 2025年1月17日，募投项目结项，节余434.44万元永久补充流动资金[17] - 公司两次拟用超募资金各5300万元永久补充流动资金，累计转出10600万元，剩余7649.83万元[21][22] - 截至2024年12月31日，未使用募集资金余额162427739.48元[26] 资金置换与协议 - 2023年8月25日，同意以募集资金置换自筹资金4.09亿元，截至2023年12月31日完成[13] - 2023年8月15日，与保荐机构、银行签署《募集资金三方监管协议》[6] - 2024年5月15日，审议通过变更募集资金专户议案，5月20日签新协议[6] - 2024年6月21日，完成原专户销户，资金转存新专户[7] 募投项目情况 - 半导体封装测试扩建项目承诺投资54385.11万元，累计投入48779.52万元，进度89.69%[35] - 研发中心建设项目承诺投资5765.62万元，累计投入3470.99万元，进度60.20%[35] - 永久补充流动资金承诺投资10600万元，累计投入10600万元，进度100%[35] - 未确定用途的超募资金承诺投资7649.83万元[35] 项目进度与原因 - 募投项目因自有资金、外部环境和变更上市板块进度延缓[36] - 2023年12月28日，将两项目完成日期调至2024年12月31日[36] 其他情况 - 公司按规定使用募集资金，节约投资形成资金节余[37] - 闲置资金现金管理及专户利息产生一定收入[37]

人员与业务数据 - 截至2024年12月31日，华兴有合伙人71名、注会346名，签过证券报告注会182人[2] - 2024年华兴收入37,037.29万元，审计业务35,599.98万元，证券业务19,714.90万元[2] - 2024年华兴为91家上市公司提供年报审计，收费11,906.08万元，同行业71家[2][3] 审计机构续聘 - 2024年4 - 6月，公司各会议审议通过续聘华兴为2024年度审计机构议案[4] 审计沟通与会议 - 2024年12月 - 2025年2月，审计委员会与注会等多次沟通[9][10][11] - 2025年4月24日，公司审计委员会会议通过多项议案并同意提交董事会[11]

资产负债 - 2024年末流动资产较期初下降约32.51%[2] - 2024年末非流动资产较期初增长约98.16%[3] - 2024年末资产总计较期初下降约2.23%[3] - 2024年末流动负债较期初增长约3.61%[3] - 2024年末非流动负债较期初下降约59.86%[4] - 2024年末负债合计较期初下降约0.57%[4] 经营业绩 - 2024年营业总收入较2023年下降约3.19%[5] - 2024年营业总成本较2023年增长约3.63%[5] - 2024年营业利润较2023年下降约79.49%[5] - 2024年利润总额较2023年下降约78.71%[5] - 2024年净利润较2023年下降约74.11%[6] - 2024年基本和稀释每股收益较2023年下降约77.14%[6] 现金流 - 2024年销售商品等收到现金较2023年增长约5.28%[8] - 2024年经营活动现金流量净额较2023年增长约50.14%[8] - 2024年收回投资收到现金483,525,820.49元，2023年无此项[8] - 2024年投资活动现金流量净额亏损扩大[8] - 2024年取得借款收到现金较2023年增长约191.47%[9] - 2024年筹资活动现金流量净额由正转负[9] - 2024年现金及现金等价物净增加额由正转负[9] 所有者权益 - 2024年所有者权益合计期初余额为1,567,590,701.60元，本期增减 -40,888,235.63元[10] - 2024年股本从15亿增加到20亿[14][11] - 2024年资本公积从2.6635468059亿增加到10.0036029864亿[14][11] - 2024年盈余公积从4826.546047万增加到5410.233699万[14][11] - 2024年未分配利润从2.6059617725亿增加到3.1312806597亿[14][11] - 2024年利润分配提取盈余公积151.117644万，对所有者分配5600万[11]

金元证券股份有限公司（以下简称"金元证券"或"保荐机构"）作为佛 山市蓝箭电子股份有限公司（以下简称"蓝箭电子"或"公司"）首次公开发 行股票并在创业板上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的相关规定， 对蓝箭电子 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查， 具体情况如 下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额及到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意佛山市蓝箭电子股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1048 号）同意注册，并经深圳 证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）5,000.00 万股，每 股面值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 18.08 元，募集资金总额为人民币 904,000,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 119,994,381.95 元（不含增值 税）后，公司实际募集资金净额为人民币 784, ...

佛山市蓝箭电子股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告 佛山市蓝箭电子股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称"企业内部控制规范体系"），结合佛山市蓝箭电子股份有限公司（以下简称 "公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我 们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施 内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有 局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 ...