担保审批 - 公司对外担保须经董事会或股东会审议批准或授权[4] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%须股东会审批[13] - 担保总额超最近一期经审计净资产50%或总资产30%后担保须股东会审批[13] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保须股东会审批[13] - 连续十二个月内担保金额超特定标准须股东会审批[14] - 公司为控股子公司担保可预计新增担保总额度并提交股东会审议[16] 担保流程 - 董事会决定担保前需掌握债务人资信并分析利益风险[10] - 申请担保人资信资料需含企业基本资料、担保申请书等[10] - 对外担保由财务部经办、证券部协助办理[23] 部门职责 - 财务部负责被担保单位资信调查、办理担保手续等工作[24] - 证券部负责起草或审查担保文件、处理法律纠纷等工作[24] 担保管理 - 公司应妥善管理担保合同及相关原始资料并定期核对[25] - 指派专人关注被担保人情况并定期向董事会报告[25] 债务处理 - 对外担保债务到期督促被担保人偿债，出现问题及时采取补救措施[26] - 公司履行担保义务后向债务人追偿并通报董事会[26] 法律规定 - 同一债务有两个以上保证人按约定份额承担保证责任[27] - 法院受理债务人破产案件，公司参加破产财产分配预先行使追偿权[28] 信息披露 - 股东会或董事会对外担保决议2个交易日内披露[28]

制度目的 - 规范公司与关联方资金往来，避免关联方占用公司资金[4] 资金占用方式 - 包括经营性和非经营性两种方式[5] 资金使用限制 - 禁止公司以多种方式将资金提供给关联方使用[8] 关联交易程序 - 关联交易应按规定程序履行，超董事会权限提交股东会审议[9][10] 资金占用监管 - 财务部门发现当天汇报，内审部门核查汇报[10] - 审计机构对占用资金情况出具专项说明[10] 资产侵占处理 - 发现控股股东侵占资产，立即申请司法冻结其股份[12] 资金清偿规定 - 关联方拟用非现金资产清偿占用资金需遵守多项规定[13] 财务支付要求 - 审查决策程序、备案文件，提交依据经审核和审批[16] 财务核算与档案 - 核算、统计关联方资金往来并建立专门财务档案[16] 违规处罚措施 - 董事等违规给予行政处分和要求民事赔偿[18] - 控股子公司违规对责任人给予行政和经济处罚[18] 资金催还途径 - 关联方占用资金应催还、索赔，必要时法律解决[19] 制度适用原则 - 未规定时适用法律法规和公司章程，抵触时以其为准[21] 制度生效与管理 - 经股东会审议通过生效，由董事会负责解释和修订[21]

会议召开 - 董事会每年至少召开2次会议，提前10日书面通知全体董事[6] - 特定情形可提议召开临时会议，董事长10日内召集并主持[8][10] - 定期和临时会议分别提前10日和3日发书面通知[12] - 定期会议变更通知需在原定会议召开日前3日发出[14] 会议举行 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[15] - 1名董事一次会议不得接受超2名董事委托[17] 会议表决 - 会议表决实行1人1票[20] - 审议提案需全体董事过半数投赞成票通过[22] - 公司担保事项决议需全体董事过半数且出席会议的2/3以上董事同意[22] - 董事回避表决有相关规定[24] - 提案未获通过短期内不应再审议[25] - 部分情况会议应暂缓表决[26] 会议记录 - 董事会会议可全程录音[27] - 秘书安排人员记录会议，与会董事签字确认[27] 决议落实与档案 - 董事长督促落实决议并通报情况[28] - 会议档案由秘书保存，期限10年以上[28][30] 保密与规则 - 会议参加人员需保密[30] - 本规则报股东会审议通过生效，原规则废止[33]

关联交易审批 - 与关联自然人交易超30万元，经独立董事同意后提交董事会审议披露[12] - 与关联法人成交超300万元且占净资产0.5%以上，经独立董事同意后提交董事会审议披露[12] - 交易超3000万元且占净资产5%以上，提供评估或审计报告并提交股东会审议[12] - 未达标准的关联交易，董事长批准后实施并报董事会备案[11][12] 交易金额确定 - 与关联人共同出资设公司，以公司出资额为交易金额[13] - 放弃增资或优先受让权，以涉及金额为交易金额；致合并报表范围变更，以对应公司期末净资产为交易金额[13] - “提供财务资助”等关联交易，以发生额为交易金额[14] 表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可开会，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[15] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[16] 其他规定 - 关联交易执行中主要条款重大变化需重新履行审批程序[19] - 关联交易披露需向深交所提交公告文稿等文件[24] - 关联交易公告应含交易概述等内容[25] - 首次发生日常关联交易应订立书面协议并按金额提交审议[30] - 日常关联交易协议应含定价政策等条款[31] - 可预计日常关联交易年度金额，超预计需重新履行程序[31] - 与关联人进行特定交易可免审议和披露[34] - 关联人提供特定财务资助或担保，公司可申请豁免审议和披露[35][37]

财务资助规定 - 对外财务资助累计总额不超已发行股本总额10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[7] - 提供财务资助需出席董事会会议三分之二以上董事同意并决议，及时披露信息[7] - 三种情形下财务资助事项需董事会审议后提交股东会[7] - 为关联参股公司提供财务资助需特定董事审议通过并提交股东会[9] 监督与披露 - 审计委员会督导内部审计机构至少每半年检查财务资助事项并出具报告[11] - 披露财务资助事项需公告八项内容[12] - 已披露事项出现三种情形时需及时披露情况及措施[10] 其他规定 - 逾期款项收回前不得向同一对象追加资助[11] - 交易后构成财务资助需及时披露及安排[11] - 与关联人经营性资金往来需严格程序和披露[11] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家规定及《公司章程》执行修订[14] - 制度由董事会负责制定、解释和修订[14] - 制度自股东会审议通过之日起生效实施[14] 公司信息 - 公司为佛山市蓝箭电子股份有限公司[15] - 日期为2025年9月22日[15]

额度审议规则 - 委托理财额度超净资产10%且超1000万，董事会审议披露[12] - 委托理财额度超净资产50%且超5000 ，股东会审议[13] - 闲置自有资金现金管理超净资产10%且超1000万，董事会审议披露[16] - 闲置自有资金现金管理超净资产50%且超5000万，股东会审议披露[16] - 闲置募集资金现金管理超净资产50%且超5000万，股东会审议[19] 业务操作规范 - 财务部季度提取利息收益核算列报[22] - 财务部到期催收本息，登记台账归档文件[22] 监督检查机制 - 审计部审计监督现金管理项目，向审计委员会汇报[22] - 独立董事可检查，必要时聘外部审计[23] - 审计委员会定期或不定期检查，违规可提议停投[23] 信息管理要求 - 执行及知情人员信息公开前不得透露投资情况[23] - 证券部分析披露信息，财务部确保信息真实准确[23] 责任追究与制度生效 - 现金管理约定外损失按问责制追究责任人[24] - 制度经股东会审议生效，董事会负责解释[26]

上市与股本 - 公司于2023年8月10日在深交所创业板上市，首次公开发行5000.00万股[6] - 截至2025年9月，公司注册资本24,000.00万元，股本总数24,000.00万股，2025年资本公积金转增4,000.00万股[22] 股东信息 - 发起人王成名持股31669430股，持股比例21.11%[18] - 发起人陈湛伦持股19716218股，持股比例13.14%[18] - 截至2011年12月31日，净资产折股合计150,000,000，占比100.00%[22] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助，累计总额不超已发行股本总额10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[23] - 公司公开发行股份前已发行股份，上市交易之日起1年内不得转让[32] 股东权利与义务 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可查阅会计账簿等[38] - 股东会、董事会决议违法，股东可请求法院认定无效或撤销[39] 会议相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[55] - 单独或合计持有公司10％以上股份的股东请求时，公司需在2个月内召开临时股东会[55] 决议通过条件 - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[79] - 一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超公司最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[82] 董事相关 - 董事任期3年，可连选连任[94] - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，职工代表董事1名[103] 交易审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需董事会审议，50%以上需提交股东会审议[107] - 与关联自然人成交金额超30万元的交易，经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序[114] 财务报告与利润分配 - 公司在会计年度结束之日起4个月内报送并披露年度报告等[140] - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10％列入公司法定公积金[140] 其他规定 - 公司合并支付价款不超本公司净资产10%，可不经股东会决议[165] - 章程由股东会审议通过之日起生效并施行[189]

董事会秘书聘任 - 公司设1名董事会秘书，为高级管理人员，对董事会负责[6] - 聘任时应聘任证券事务代表协助履职[15] 任职限制与披露 - 六种情形人士不得担任董事会秘书[8] - 拟聘任候选人存在四种情形应披露原因并提示风险[8] 解聘与离职规定 - 不得无故解聘，解聘或辞职需向深交所报告说明原因[15] - 原任离职后3个月内聘任新秘书[16] - 空缺超3个月董事长代行职责，6个月内完成聘任[16] - 秘书有四种情形之一，公司应1个月内解聘[16] - 离职生效前及离职后3年忠实义务有效[19] - 对商业秘密保密义务在公开前有效[19]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[5] - 临时股东会不定期召开，特定情形应在事实发生之日起2个月内召开[5] 股东会召集请求与反馈 - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东等有权请求召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意后5日内发通知[5][11] - 独立董事经全体过半数同意可向董事会提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意后5日内发通知[9] - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意后5日内发通知，不同意或未反馈审计委员会可自行召集[9] 临时提案 - 单独或合并持有公司1%以上股份的股东可在股东会会议召开十日前提临时提案，召集人收到提案后两日内发补充通知[17] 股东会通知时间 - 年度股东会召集人应在召开20日前公告通知股东，临时股东会应于会议召开15日前公告通知[15] 投票时间与股权登记 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[21] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且一旦确认不得变更[21] 会议延期与取消 - 发出股东会通知后，无正当理由不得延期或取消，需延期或取消在原定召开日前至少2个工作日公告说明原因[22] 自行召集费用 - 审计委员会或股东自行召集股东会，会议费用由公司承担[13][14] 决议重审 - 若法院撤销相关股东会决议，公司应自判决生效之日起2个月内召开临时股东会重新审议关联交易事项[29] 决议通过条件 - 股东会作出普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[32] - 公司在一年内购买、出售重大资产或向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议[35] 会议记录与实施 - 股东会会议记录保存期限不少于10年[35] - 股东会通过派息、送股或资本公积转增股本提案，公司应在会后2个月内实施具体方案[38] 决议撤销 - 股东可在股东会决议作出之日起60日内请求法院撤销召集程序、表决方式违法违规或决议内容违反章程的决议（轻微瑕疵除外）[39] 股东表决权 - 股权登记日登记在册股东或其代理人有权出席股东会，所持每一股份有一表决权（类别股股东、公司持有的本公司股份除外）[21] 累积投票制 - 股东会选举董事可实行累积投票制，单一股东及其一致行动人拥有权益股份比例达30%及以上或选举两名以上独立董事时应采用[30] 提案表决 - 股东会对提案应逐项表决，不得搁置或不予表决（特殊原因除外）[30] - 股东会审议提案不得修改，变更视为新提案，不得在本次会议表决[31] 规则说明 - 规则中“以上”“内”含本数，“过”“不足”“低于”“多于”不含本数[41] - 规则无规定或与法律法规、《公司章程》规定不一致时，以法律法规、《公司章程》规定为准[41] - 规则经股东会审议批准后生效并施行[42] - 规则由公司董事会负责解释[43]

对外投资审批 - 资产总额占比超50%等五项标准之一提交股东会审议[8] - 资产总额占比超10%等五项标准之一提交董事会审议[11] - 低于资产总额10%等五项标准由董事长审批[12] 交易披露与审议 - 连续12个月累计超资产总额30%及时披露并提交股东会[9] - 多项营收、利润等指标占比超50%且达一定金额提交股东会[8] - 营收占比超10%且超1000万元提交董事会[11] 资产处置与管理 - 资产处置需经决议或审批[23][24] - 财务部审核资料并会计处理[27] - 期末全面检查，必要时计提减值准备[26] 子公司管理 - 子公司每月报送财务报表[26] - 每年至少对其进行一次定期审计[27] 投资项目流程 - 决策经调研、论证、审批等程序[30] - 实施中可修改、变更或终止方案[32][33] - 重大项目实施完毕报送结算文件并审议[34] 其他 - 多种情形可收回、转让或核销投资[35] - 审议会议资料保存至少十年[38]