利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以475927678为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.6元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本[5] - 每10股派息2.6元（含税），分配预案股本基数475,927,678股，现金分红金额123,741,196.28元，现金分红总额占利润分配总额比例100%[161] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为68.62亿元，较2023年的47.38亿元增长44.84%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为8.72亿元，较2023年的5.79亿元增长50.41%[19] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为9.01亿元，较2023年的5.58亿元增长61.36%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为6.04亿元，较2023年的5.89亿元增长2.51%[19] - 2024年基本每股收益为1.8313元/股，较2023年的1.2176元/股增长50.40%[19] - 2024年稀释每股收益为1.8313元/股，较2023年的1.2176元/股增长50.40%[19] - 2024年加权平均净资产收益率为8.76%，较2023年的8.39%增长0.37%[19] - 2024年末总资产为147.97亿元，较2023年末的126.14亿元增长17.30%[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为72.03亿元，较2023年末的69.08亿元增长4.28%[19] - 2024年度公司营业收入686,231.61万元，同比增长44.84%；营业利润106,346.50万元，同比增长40.25%；利润总额105,167.84万元，同比增长42.33%；归属于上市公司股东的净利润87,158.28万元，同比增长50.41%[51] - 2024年营业收入合计68.62亿元，较2023年的47.38亿元增长44.84%[62] - 2024年销售费用为2.90亿元，同比增长88.69%[72] - 2024年管理费用为5.01亿元，同比增长22.50%[72] - 2024年财务费用为 - 2396.68万元，同比增长5.80%[72] - 2024年研发费用为2.49亿元，同比增长30.80%[72] - 2024年研发人员数量430人，较2023年的369人增长16.53%，占比从12.59%提升至14.68% [82] - 2024年研发投入金额286,052,319.33元，较2023年的190,251,432.72元增长50.35%，占营业收入比例从4.02%提升至4.17% [82] - 2024年研发投入资本化金额44,299,103.96元，2023年为0，占研发投入比例从0提升至15.49% [82] - 2024年经营活动现金流入小计7,232,044,699.23元，较2023年的5,539,533,121.75元增长30.55% [84] - 2024年经营活动现金流出小计6,628,174,162.92元，较2023年的4,950,452,418.23元增长33.89% [84] - 2024年经营活动产生的现金流量净额603,870,536.31元，较2023年的589,080,703.52元增长2.51% [84] - 2024年投资活动现金流入小计151,839,463.89元，较2023年的602,795,714.14元减少74.81% [84] - 2024年投资活动现金流出小计2,286,987,961.52元，较2023年的2,527,955,063.28元减少9.53% [85] - 2024年筹资活动现金流入小计3,599,811,917.89元，较2023年的2,259,895,889.14元增长59.29% [85] - 2024年筹资活动现金流出小计2,725,878,199.31元，较2023年的1,554,433,185.54元增长75.36% [85] - 投资收益为-12039668.51元，占利润总额比例-1.14%；公允价值变动损益为-26059527.95元，占比-2.48%；资产减值为-12122358.76元，占比-1.15%；营业外收入为4868533.69元，占比0.46%；营业外支出为16655078.33元，占比1.58%[87] - 2024年末货币资金1429376776.34元，占总资产比例9.66%，较年初比重降6.55%；应收账款1134512920.46元，占比7.67%，比重降1.56%；存货2217182281.14元，占比14.98%，比重升1.84%[89] - 2024年末固定资产4256603289.12元，占总资产比例28.77%，较年初比重升14.74%；在建工程1205551966.61元，占比8.15%，比重降10.05%[90] - 2024年末短期借款2376305469.92元，占总资产比例16.06%，较年初比重升4.31%；长期借款997303009.32元，占比6.74%，比重升3.38%[90] - 交易性金融资产期初数78142765.71元，本期公允价值变动损益-25456013.13元，期末数46242662.21元[92] - 截至报告期末，货币资金受限25329069.28元，固定资产受限398864161.03元，无形资产受限7830816.29元，合计受限432024046.60元[94] - 2024年存款利息收入减支付的银行手续费为388.85万元[102] 分季度财务数据 - 公司四个季度营业收入分别为16.18亿元、16.38亿元、17.43亿元、18.63亿元[23] - 公司四个季度归属于上市公司股东的净利润分别为2.46亿元、2.74亿元、2.29亿元、1.23亿元[23] - 公司四个季度经营活动产生的现金流量净额分别为 -2.26亿元、2.44亿元、0.28亿元、5.57亿元[23] 非经常性损益情况 - 2024年非经常性损益合计为 -2913.20万元，2023年为2129.38万元，2022年为 -2959.89万元[25] 业务线构成 - 公司业务包括电子材料、LNG保温绝热板材、阻燃剂业务[28] - 公司以电子材料和LNG保温绝热板材为业务主要发展方向[44] 采购数据 - M/B采购额占采购总额的比例为7.69%，上半年平均价格64390.70元，下半年平均价格63921.40元[31] - MDI采购额占采购总额的比例为5.78%，上半年平均价格16.01元，下半年平均价格15.45元[31] - 桦木胶合板采购额占采购总额的比例为3.45%，上半年平均价格8484.80元，下半年平均价格8489.20元[31] - RSB采购额占采购总额的比例为2.87%，上半年平均价格673.55元，下半年平均价格722.47元[31] - 硅微粉采购额占采购总额的比例为1.32%，上半年平均价格4877.00元，下半年平均价格4540.00元[31] 专利与科研情况 - 公司拥有31项电子材料业务和LNG复合材料板块相关专利技术[32] - 公司承担两项国家级新材料重大科研课题[32] - 文档中还提及多项专利技术编号，如927853、957024等[32] - 文档中还有多项专利技术编号，如453921、417091等[32][33] - 公司拥有滤色器用异色染料等多项专利，如滤色器用异色染料相关专利号有8465671等[34] - 公司拥有适合半透射型LCD结构的感光性树脂组合物相关专利，专利号有101788766、5021046等[34] - 公司拥有光敏树脂组合物相关专利，专利号有8399176、TW I286666等[34] - 公司拥有涂层的图案化方法相关专利，专利号有100508121、I313196等[34] - 公司拥有利用含有离子成分的涂层液形成图案的方法相关专利，专利号有100565798、1856718等[34] - 公司拥有固化性树脂制造用组合物相关专利，专利号有101652419、5144745等[34] - 公司拥有一种采用双支路设计的罐体吹扫及检测系统等罐体相关专利，专利号有202021136198.3等[34] - 公司拥有用于光刻胶的改性有机颜料纳米晶体的制备方法及装置相关专利，专利号有202211487969.7、202211487968.2[34] - 公司拥有基于新型彩色光刻胶的彩色滤光片以及WOLED显示器相关专利，专利号为202311365832.9[34] - 公司拥有一种用于反应釜清洗的可移动液体输送装置等多项2023 - 2024年新专利，如202323122793.8等[35] - Mo前驱体、NABAL、PCpZr在原子层沉积应用小试已完结并形成专利[79] - 曲面屏用高色域彩色光刻胶开发及应用处于研究中并形成专利[79] 研发团队与合作情况 - 公司研发团队由中国大陆、中国台湾、韩国和欧洲等技术专家组成[32] - 公司与国际知名芯片厂商、电子品制作商和国际研发机构等开展技术合作[32] - LNG复合材料板块与中船集团和上海交大等合作开发新技术和新工艺[32] 客户资源与产品测试 - 公司电子材料板块拥有国际和国内主流芯片厂商和显示屏厂商的丰富客户资源[32] - 公司试制产品能在第一时间在客户开展测试认证[32] 各业务线产能与利用率 - 高纯六氟化硫设计产能8500，产能利用率100.00%[41] - 高纯四氟化碳设计产能1200，产能利用率100.00%[41] - 阻燃剂设计产能55,000T/年，产能利用率52.00%[41] - CFPR彩色光刻胶设计产能3,120T/年，产能利用率75.00%[41] - TFTPR正胶设计产能4,560T/年，产能利用率72.98%[41] - LNG板LO3 +型设计产能12万件、MarkⅢ/GST型6万件，产能利用率100.00%[41] - 球形硅微粉设计产能20000T/年，产能利用率80.00%，在建年产39120吨半导体用电子粉体材料国产化项目[41] - 液态输送系统设计产能600台/年，产能利用率100.00%[41] - 前驱体设计产能450T/年，产能利用率74.00%[41] 公司资质证书 - 雅克科技高新技术企业证书有效期从2023.12.13起三年[42] - 滨海雅克全国工业产品生产许可证有效期为2023.02.22 - 2028.03.11[42] - 华飞电子高新技术企业证书有效期从2023.12.08起三年[42] - 科美特全国工业产品生产许可证有效期为2020.07.09 - 2025.07.26[42] - 江苏先科危险化学品经营许可证有效期为2023.09.26 - 2026.09.25[43] - 广州科美高新技术企业证书有效期从2022.12.22起三年[43] 各业务线发展情况 - 公司半导体前驱体业务已实现12寸晶圆客户端全覆盖，江苏先科宜兴工厂相关产品陆续量产供应[53] - 公司光刻胶业务有数十种新产品在头部客户测试进展顺利，江苏先科多种光刻胶产品实现量产和客户交付[54] - 子公司科美特六氟化硫在手订单充足，销量、营收获突破，四氟化碳销量增加，市场占有率扩大[54] - 华飞电子半导体封装填充料及电子粉体材料业务销售收入较2023年明显上涨，“年产3.9万吨半导体核心材料项目”一期基本完成并批量生产[55] - 公司半导体前驱体材料输送设备（LDS）业务发展迅速，国内市场占有率持续领先，销售业绩大幅增长[56] - 公司收购韩国SKC集团下南通子公司75.1%股权，报告期内成功开发多家大客户，产能充分释放，国内市场占有率显著提升[56] - 公司LNG保温绝热板材业务因下游需求增长，材料和工程安装订单数量大幅增加，销售业绩持续增长[57] - 公司LNG保温绝热板材业务取得多种新产品的行业权威机构GTT认证，部分关键材料批量小规模生产并获业务订单[57] - 公司LNG保温绝热板材业务开发了RSB新配方产品并小试送样测试[57] 各业务线营收占比与增长情况 - 电子材料业务2024年营收45.07亿元，占比65.68%，同比增长40.47%；化学材料业务营收19.09亿元，占比27.

江苏雅克科技股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 江苏雅克科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 江苏雅克科技股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 目 录 一、鉴证报告 二、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 江苏雅克科技股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ location ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B ...

业绩总结 - 2024年度合并财务报表营业收入为68.62亿元[11] - 2024年末公司资产总计147.97亿元，较上年末增长17.30%[23] - 2024年末负债合计57.53亿元，较上年末增长45.71%[25] - 2024年末股东权益合计90.44亿元，较上年末增长4.35%[25] - 营业总收入本期为68.62亿元，上期为47.38亿元，同比增长44.84%[27] - 净利润本期为8.42亿元，上期为6.00亿元，同比增长40.25%[27] - 经营活动产生的现金流量净额本期为6.04亿元，上期为5.89亿元，同比增长2.51%[31] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -21.35亿元，上期为 -19.25亿元，同比下降10.91%[31] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为8.74亿元，上期为7.05亿元，同比增长23.96%[31] - 基本每股收益本期为1.8313元，上期为1.2176元，同比增长50.40%[29] - 期末现金及现金等价物余额本期为14.04亿元，上期为20.28亿元，同比下降30.76%[31] - 2024年营业收入为17.58亿元，上期为10.57亿元[52] - 2024年营业成本为13.37亿元，上期为7.37亿元[52] - 2024年净利润为1.05亿元，上期为1.25亿元[52] - 2024年利息费用为7599.22万元，上期为3569.25万元[52] - 2024年利息收入为2324.14万元，上期为1191.16万元[52] - 2024年投资收益为139.21万元，上期为3152.85万元[52] 资产与负债 - 2024年末货币资金余额299,342,958.86元，较上年年末增长约65.2%[47] - 2024年末交易性金融资产余额44,220,176.15元，较上年年末下降约36.1%[47] - 2024年末应收账款余额274,041,740.02元，较上年年末下降约45.6%[47] - 2024年末存货余额1,045,511,551.21元，较上年年末增长约34.2%[47] - 2024年末长期股权投资余额4,893,631,576.94元，较上年年末增长约2.5%[47] - 2024年末固定资产余额803,084,857.85元，较上年年末增长约84.7%[47] - 流动负债期末余额为34.43亿元，上年年末余额为23.73亿元[49] - 非流动负债期末余额为10.30亿元，上年年末余额为5.04亿元[49] - 负债合计期末余额为44.73亿元，上年年末余额为28.78亿元[49] - 所有者权益合计期末余额为51.59亿元，上年年末余额为53.76亿元[49] 股东权益与利润分配 - 2024年利润分配中提取盈余公积12,533,726.08元，对股东分配 -152,296,856.96元[41] - 2024年专项储备本期提取10,892,022.82元，本期使用 -10,511,416.39元[43] - 2024年末股东权益合计8,666,288,009.81元，其中归属于母公司股东权益6,908,080,559.76元，少数股东权益1,758,207,450.05元[43] - 综合收益总额为5.85亿元，其中归属于母公司股东的综合收益为6.16亿元，少数股东综合收益为 - 0.31亿元[33] - 股东投入和减少资本为1.13亿元[33] - 利润分配使归属于母公司股东权益减少3.24亿元[33] - 专项储备本期增加343.55万元，其中提取1539.69万元，使用1196.14万元[35] 其他 - 截至2024年12月31日公司拥有29家子公司[77] - 公司收入主要包括销售商品收入和工程服务收入，在客户取得商品控制权时确认收入[191] - 履约义务分时段和时点履行，时段内按履约进度确认收入，时点在客户取得控制权时点确认收入[192][195]

募集资金情况 - 2021年8月非公开发行13,074,175股，每股91元，募集资金总额1,189,749,925元，净额1,176,671,553.14元[1] - 2021 - 2023年分别使用募集资金445,555,166.01元、552,796,350.64元、107,517,960.99元[5] - 置换前期自筹资金62,472,185.09元，永久补充流动资金12,218,368.40元[5] - 存款利息收入减手续费为3,888,477.99元[5] 项目进展 - “新一代电子信息材料国产化项目－光刻胶及光刻胶配套试剂”累计投入6.0167384336亿元，进度100.28%，本年度效益 - 5420.361014万元[27] - “新一代大规模集成电路封装专用材料国产化项目”累计投入1.8963224537亿元，进度100.73%，本年度效益418.715631万元[27] - “年产12000吨电子级六氟化硫和年产2000吨半导体用电子级四氟化碳生产线技改项目”累计投入3594.433296万元，进度75.69%，本年度效益1310.546450万元[28] - “补充流动资金”累计投入3.4109124104亿元，进度100.05%[28] 项目结项与资金处理 - 2023年12月审议通过部分募投项目结项，将节余资金补充流动资金及注销专户议案[5] - 2024年将部分募投项目结项，节余1221.84万元用于日常经营，含余额1154.57万元、利息67.27万元[29] - 公司拟将具备条件的募投项目结项，节余资金补充流动资金[17] 账户与协议 - 2021年8月签署三方监管协议，2024年3月专户注销协议终止[9] - 2024年3月末完成募集资金专户销户手续[29]

业绩相关 - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 市场扩张和并购 - 2024年度公司收购被收购公司并纳入财报合并范围[5] 审计信息 - 中兴华审计公司2024年财报内控有效性，2025年4月24日出具报告[3][9] - 评价和审计可不将被收购公司财务内控纳入范围[5][6]

公司治理 - 2024年召开董事会会议6次，独立董事均通讯参会[3] - 2024年召开股东大会6次，独立董事列席各次会议[3] - 2024年独立董事现场工作时间约17天[6] 关联交易与担保 - 2024年预计日常关联交易对财务和经营成果无重大影响[8] - 2024年为沈阳亦创精密科技有限公司担保额度调至不超4026.67万元[9][17] - 2024年为爱思开希（南通）半导体材料有限公司担保不超25000万元[16] - 截至2024年底对外担保实际发生3119.47万元，占净资产0.43%[10][18] - 截至2024年底对同一控制下相关法人实际担保余额13623.46万元，占比1.89%[18] 人事变动 - 2024年5月张晓宇辞去财务总监和董事会秘书职务[13][14] - 2024年5月覃红健被聘任为财务总监和董事会秘书[14] 审计与资金管理 - 2024年10月拟聘任中兴华会计师事务所为审计机构[13] - 2024年募集资金管理及使用符合规定[21] 利润分配 - 2024年4月通过2023年度利润分配方案，派现171333964.08元[20] - 2024年8月通过2024年中期分红方案，派现152296856.96元[21] 合规情况 - 2024年公司及相关方无变更或豁免承诺情况[12] - 2024年公司未被收购[12] - 2024年无控股股东及关联方违规占用资金情况[19] 未来展望 - 独立董事2025年将继续为公司发展提供建议和监督[24]

会议与工作情况 - 2024年度公司召开董事会会议6次，独立董事通讯参会6次均投赞成票[4] - 2024年度公司召开股东大会6次，独立董事列席各次股东大会[6] - 2024年独立董事现场工作时间约为15天[7] 担保情况 - 2024年4月为沈阳亦创提供不超3119.4720万元担保，10月调整为不超4026.67万元[10] - 截止2024年12月31日，对外担保实际发生3119.47万元，占2024年底净资产0.43%[11] - 为雅克（南通）半导体材料有限公司置换后银行借款提供不超25000万元担保[16] - 截至2024年12月31日，对雅克（南通）实际担保余额为13623.46万元，占2024年底归属于上市公司股东净资产1.89%[18] 人员变动 - 2024年5月财务总监、董事会秘书张晓宇辞职[13] - 2024年5月公司聘任覃红健为财务总监、董事会秘书[13] 审计与资金情况 - 2024年10月拟聘任中兴华会计师事务所为审计机构[12] - 2024年度不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金情况[20] - 2024年度募集资金管理及使用不存在变相改变投向和损害股东利益情形[21] 股利分配 - 2024年以475927678股为基数，2023年度每10股派发现金股利3.60元，共计171333964.08元[20] - 2024年中期每10股派发现金股利3.2元，共计152296856.96元[20]

担保相关 - 2024年为南通公司置换后银行借款提供不超25000万元担保[1] - 2024年为沈阳公司担保额度调至不超4026.67万元[2][4] - 截至2024年底对同一控制下法人实际担保余额13623.46万元，占净资产1.89%[3] - 截至2024年底对外担保实际发生总额3119.47万元，占净资产0.43%[3] 关联交易 - 2024年与新雅酒店关联交易实际发生金额693.99万元[3] - 预计2025年拟与关联人日常关联交易遵循公平原则[10] 利润分配 - 拟以475927678股为基数，每10股派现2.60元，共派123741196.28元[5] - 2025年度中期分红安排合法合规，提交股东大会审议[11][12] 资金运用 - 同意公司在业务规模等值150000万元和业务期限内开展远期结汇业务[8] - 同意公司及子公司用不超150000万元闲置资金进行低风险投资[8] 其他 - 2024年无控股股东及关联方违规占用资金情况[1] - 2024年度募集资金存放与使用无违规情形[10] - 2024年按制度确定董高人员薪酬，程序合规[10] - 公司内控制度有效执行，自评报告真实客观[5] - 开展外汇远期结售汇业务以套期保值为目的，有风控措施[7]

公司治理 - 2024年召开董事会会议6次，独立董事应出席3次，现场参会1次，通讯参会2次[4][5] - 2024年召开股东大会6次，独立董事列席3次[4][5] - 独立董事于2024年5月18日起任职，现场工作约15天[7] 人事变动 - 2024年5月20日，财务总监、董事会秘书张晓宇辞职[12][13] - 2024年5月30日，覃红健被聘任为财务总监、董事会秘书[12][13] 担保情况 - 2024年10月25日，为沈阳亦创精密科技有限公司担保额度由不超3119.4720万元调至不超4026.67万元[8][14][15] - 截至2024年12月31日，对外担保实际发生额3119.47万元，占净资产0.43%[9][15][16] - 截至2024年12月31日，对同一控制下相关法人实际担保余额13623.46万元，占净资产1.89%[15] - 截至2024年12月31日，同一控制下相关法人相互担保实际余额0元，占净资产0%[15] 审计与资金管理 - 2024年10月25日，拟聘任中兴华会计师事务所为2024年度审计机构[11] - 2024年度募集资金管理及使用合规，无变相改变投向和损害股东利益情形[18] 分红情况 - 2024年8月26日通过中期分红方案，以475927678股为基数，每10股派3.2元（含税），共152296856.96元，9月底完成[16] 资金占用情况 - 2024年度不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金情况[16]

经核查独立董事袁丽娜女士、李锦春先生、吴毅雄先生、陈良华先生的任职 经历和签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事及董事会专门委 员会委员以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及 主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存 在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立董事 独立性的相关要求。 江苏雅克科技股份有限公司 董事会 二〇二五年四月二十八日 江苏雅克科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求， 江苏雅克科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就在任独立董事袁丽娜 女士、李锦春先生、吴毅雄先生、陈良华先生的独立性情况进行评估并出具如下 专项意见： ...