审计会议 - 2023年审计委员会召开5次会议[4] - 各次会议审议通过多项议案[4][5][6] 审计机构 - 立信完成2022、2023年年报审计[7] - 聘请立信为2023、2024年度审计机构[8] 财务与内控 - 认为2022、2023年部分财务数据真实准确完整[10] - 认为内控运作符合上市公司治理规范[10]

关联交易金额 - 过去12个月公司与煤业集团及其子公司租赁业务日常关联交易金额为16222.53万元[1][19] - 过去12个月公司与雁崖公司劳务服务金额为2161.73万元[1][19] 租赁信息 - 塔山煤矿拟租雁崖公司86546.43平方米房屋、煤业集团255220.11平方米土地，年租金合计5631.13万元，租期3年[3] - 房屋首年市场租金单价1.47元/日/平方米，年租金总价4635.04万元；土地首年市场租金单价0.11元/日/平方米，年租金总价996.09万元[13] - 塔山煤矿租赁煤业集团土地租金按季平均结算，租赁雁崖公司房屋租金按月支付[14][16] 公司财务数据 - 截至2023年12月31日，雁崖公司总资产41863.12万元，净资产 -880240.26万元，营业总收入6377.58万元，净利润 -42547.01万元[6] - 截至2024年3月31日，雁崖公司总资产38276.08万元，净资产 -890164.26万元，营业总收入1532.82万元，净利润 -9924.00万元[6] - 截至2022年12月31日，煤业集团总资产4948.16亿元，净资产1065.73亿元，营业总收入2631.96亿元，净利润55.60亿元[7] - 截至2023年9月30日，煤业集团总资产5008.04亿元，净资产1147.64亿元，营业总收入1232.96亿元，净利润54.88亿元[7] 股权结构 - 煤业集团股权结构：晋能控股集团占比65.17%、中国信达占比30.12%等[7] 交易审批 - 本次关联交易经公司第八届董事会第五次会议审议通过，关联董事回避表决[18] - 本次关联交易经第八届董事会独立董事专门会议2024年第一次会议全票通过[18] - 此项交易尚需获得股东大会的批准，关联人将放弃投票权[18] 评估信息 - 评估采用价值折算法，房屋用重置成本法，土地用基准地价修正法[11] - 评估结论有效期自2023年10月31日起1年内[13]

公司治理 - 2023年公司召开董事会5次、年度股东大会1次、临时股东大会2次[16] - 2023年公司召开审计委员会会议5次、提名委员会会议3次、薪酬与考核委员会会议1次、战略委员会会议1次[16] - 2023年公司完成第八届董事会及经理层换届选举[22] 财务审计 - 2023年公司续聘立信会计师事务所为财务审计和内控审计机构[22] - 4月18日、8月17日及10月17日分别审议公司2022年年度报告、2023年一季报、半年报和三季报财务报告[21] - 截至2023年12月31日，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷[22] 担保与资金 - 截止2022年末，公司为色连矿按股比担保余额为2103.75万元[69] - 截止2022年末，控股股东为色连煤矿担保余额为3709.922737万元[69] - 截止2022年末，公司对控股股东承担反担保金额为5.5742775341亿元[69] - 2022年和2023年公司不存在控股股东及其他关联方违规占用资金情况[20][70] 人员变动 - 张秋生于2023年5月19日正式离任公司独立董事[62] - 汪文生于2023年5月19日正式离任公司独立董事[78] - 石静霞因任期届满于2023年5月19日正式离任公司独立董事[93] 其他事项 - 2022年公司未使用募集资金，不存在募集资金存放和使用违规情形[73] - 2023年公司未发生上市公司及相关方变更或者豁免承诺的情况[33] - 2023年公司无被收购相关情况[43]

人员与业务数据 - 截至2023年末，立信合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[2] - 2023年立信业务收入50.01亿元，审计业务收入35.16亿元[3] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，收费8.32亿元[4] 风险与收费情况 - 截至2023年末，已提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额12.50亿元[5] - 2023 - 2024年年报审计收费144万元，内控审计收费45万元，增减0%[10] 审计机构聘任 - 董事会审计委员会同意聘请立信为2024年度审计机构[11] - 第八届董事会第五次会议通过续聘议案，14票同意[11] - 聘请事项尚需股东大会审议通过生效[11]

利润分配 - 每10股派发现金红利7.90元（含税）[2] - 拟以总股本16.74亿股为基数分配利润[3] - 合计拟派发现金红利13.22亿元（含税）[3] - 2023年末母公司报表期末未分配利润为17.73亿元[3] - 本年度公司现金分红比例为40.06%[4] 方案进展 - 2024年4月26日董事会审议通过2023年度利润分配方案[5] - 第八届监事会第四次会议审议通过该方案[6] - 方案尚需提交2023年度股东大会审议[4][7] 影响说明 - 现金分红不会对公司生产经营和现金流产生重大影响[7]

审计与报告 - 审计公司于2024年4月26日对晋控煤业2023年度财务报表出具无保留意见审计报告[2] - 总表于2024年4月26日获董事会批准[15] 业绩数据 - 2023年销售煤炭金额为28175.83万元[8] 资金数据 - 2023年末占用资金余额为212.75万元[8] - 2023年末往来资金余额为728.15万元[8] - 2023年度偿还累计发生金额为8526167.09万元[8] - 2023年度占用累计发生金额（不含利息）为728.15万元[8] - 2023年期初占用资金余额为237105.20万元[8] - 2023年期初往来资金余额为100300万元[8] - 2023年度往来累计发生金额为576653.19万元[8] - 2023年度占用资金利息为13.69万元[8] 关联企业往来 - 晋能控股煤业集团同忻煤矿2023年度往来累计发生金额（不含利息）为10911.2万，累计发生金额为9233.9万[10] - 大同煤矿集团云冈新能源科技有限公司2023年期初往来资金余额为767.98万[10] - 山西漳泽电力燃料有限公司2023年期初往来资金余额为5177.30万，累计发生金额为1000.00万[10] - 晋能控股煤业集团宏丰天镇实业开发有限公司2023年期初往来资金余额为17.80万[10] - 控股股东、实控人及其附属企业2023年期初往来资金余额为5.76万，累计发生金额为5.76万[10] - 晋控电力同达热电山西有限公司2023年期初往来资金余额为911.7万，累计发生金额为500.00万[10] - 山西太钢不锈钢股份有限公司2023年期初往来资金余额为1303.03万，累计发生金额为1303.03万[10] - 晋能控股电力集团有限公司2023年期初往来资金余额为9223.5万，累计发生金额为9223.5万[10] - 晋控电力山西煤炭配售有限公司2023年期初往来资金余额为4221.7万，年度往来累计发生金额为84761.40万，累计发生金额为4927.1万[10] - 晋能控股煤业集团大同有限公司等2023年期初往来资金余额为2224.3万，累计发生金额为7144.15万[10] 特定公司资金往来 - 晋控煤业金宇高岭土山西有限公司2023年度往来资金本金30845万元，利息1065.68万元，年末余额95.60万元，累计发生金额22405.19万元[15] - 蒙古同煤鄂尔多斯矿业有限公司2023年度往来资金本金29927.1万元，利息618.66万元，年末余额10500.00万元，累计发生金额20045.76万元[15] - 晋能控股山份有限公司2023年度关联资金往来总计本金532826.76万元，利息17166.42万元，年末余额584957万元，累计发生金额10335578.45万元[15]

议案表决 - 12项非关联议案均14票同意通过[3][5][8][10][12][14][17][21][22][24][25] - 4项关联议案均10票同意通过[19][26][28][33] - 《关于制定公司董监高薪酬方案的议案》5票同意通过[30] - 《关于公司与财务公司金融业务风险评估报告》等4议案同意通过[35][36][37][39][40][41] 业务合作 - 塔山煤矿拟委托雁崖公司提供劳务，278人，费用2153.07万元，期限3年[29] 财务安排 - 公司独立董事报酬标准为8万元/年（税前）[30] - 2024年公司在财务公司结算账户日最高存款余额不超70%[34] - 财务公司预计为公司提供60亿元综合授信额度[34]

2023年业绩数据 - 日常关联交易预计发生金额585,896.54万元，实际发生额5,442,062,190.86元[6] - 年末公司及子公司在财务公司存款余额300,458.66万元，子公司借款余额0元[7] - 从财务公司收到存款利息收入12,867.36万元，贷款支付利息及手续费153.13万元[7] - 采购商品中晋能控股煤业集团有限公司及下属其他子公司预计8,605.34万元，实际117,897,783.70元[4] - 销售商品中内蒙古同煤朔矿煤炭运销有限公司预计183,775.04万元，实际1,297,067,261.27元[5] - 销售商品关联交易实际发生额31.27亿元[10] - 提供劳务/服务关联交易实际发生额2.25亿元[11] - 关联租赁（资产租入）实际发生额1.70亿元[11] - 关联委托管理实际发生额5.29亿元[11] - 关联资金拆借实际发生额0.59亿元[11] 2024年展望 - 预计在财务公司结算账户日最高存款余额不超全部银行存款余额70%，财务公司提供最高60亿元综合授信额度[7] - 预计与关联方发生的购销、服务类日常关联交易总额583,188.17万元[8] - 采购商品预计发生额61,367.35万元，其中煤业集团及下属其他子公司预计25,634.91万元[9] - 采购燃料动力预计发生额36,675.54万元，其中晋能控股煤业集团电业大同有限公司预计29,259.31万元[9] - 采购劳务/服务预计发生额74,887.76万元，其中煤业集团及下属其他子公司预计35,124.92万元[9] - 销售商品关联交易预计发生额33.44亿元[10] - 提供劳务/服务关联交易预计发生额2.25亿元[11] - 关联租赁（资产租入）预计发生额1.62亿元[11] - 关联委托管理预计发生额3.26亿元[11] - 关联资金拆借预计发生额0.45亿元[11] 公司持股与关联公司信息 - 晋能控股煤业集团有限公司注册资本170.35亿元，母公司持股比例57.46%[12] - 同煤大唐塔山煤矿有限责任公司注册资本20.73亿元，公司持股比例72.00%[13] - 晋控煤业金鼎高岭土山西有限公司注册资本2.63亿元，公司持股比例100.00%[13] - 山西省国有资本运营有限公司注册资本500.00亿元，是公司最终控制方[15] - 晋能控股集团有限公司注册资本500.00亿元，是煤业集团控股股东[15] - 山西省国有资本运营有限公司对晋能控股山西煤业股份有限公司控股比例为90%×65.17%×57.46%[18] 其他关联公司注册资本 - 山西煤炭运销集团簸箕掌煤业有限责任公司注册资本2000万元[16] - 晋能控股煤业集团电业大同有限公司注册资本3148万元[16] - 晋能控股煤业集团宏泰矿山工程建设大同有限公司注册资本11000万元[16] - 大同力泰机械有限公司注册资本1150万元[17] - 晋能控股煤业集团物流有限公司注册资本30000万元[17] - 晋控唐山曹妃甸区煤炭销售有限公司等多家公司注册资本5000万元[17] - 晋控电力山西煤炭配售有限公司注册资本10000万元[17] - 晋能控股煤业集团大地选煤工程（大同）有限责任公司注册资本1000万元[17] - 晋能控股煤业集团白洞矿业大同有限公司注册资本2693万元[18]

制度修订 - 2024年4月26日召开董事会会议审议通过制度修订议案[2] - 修订《股东大会议事规则》部分条款[2] - 重新制定《独立董事工作制度》，废止原相关规则[2] - 制度全文同日在交易所网站披露[3] - 《股东大会议事规则》需提交股东大会批准[2]

业绩总结 - 2023年应收账款计提坏账91,132,574.02元，回款转回75,377,308.58元[2] - 2023年其他应收款计提坏账359,887.26元，回款转回4,368,919.63元[2] - 2023年综合信用减值损失11,746,233.07元[2] - 2023年计提存货跌价17,175,552.10元，转销32,573,255.56元[3] - 2023年资产和信用减值损失合计28,921,785.17元[4] - 2023年度利润总额约减少2,892.18万元[5] 其他新策略 - 2024年4月26日公司董事会审议通过确认资产减值准备议案[2] - 计提减值经董事会、监事会审议，审计委事前审核[6] - 董事会、监事会认为计提减值符合规定[6]