会计政策变更概述 - 公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》进行会计政策变更 [3] - 变更内容包括流动负债与非流动负债的划分、售后租回交易的会计处理以及不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理 [3] - 变更日期为2024年1月1日 [3] 变更前后会计政策对比 - 变更前公司采用财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》及各项具体会计准则、应用指南和解释公告 [4] - 变更后公司执行准则解释第17号和第18号的相关规定，其他未变更部分仍按原有政策执行 [5] 会计政策变更影响 - 变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响 [2][6] - 变更能更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果 [6] - 变更不涉及追溯调整事项，不存在损害公司及股东利益的情况 [6] 变更审议情况 - 本次变更属于根据法律法规和国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交董事会和股东大会审议 [2]

财务表现 - 2024年全年营业收入39.38亿元 同比增长6.30% 归属于上市公司股东的净利润7814万元 同比扭亏为盈 经营活动产生的现金流量净额5.16亿元 同比增长48.99% [1] - 2025年一季度营业收入8.86亿元 同比增长39.20% 归属于上市公司股东的净利润3694万元 同比增长9.50% [1] 业务布局 - 公司以"锂矿+电池材料+储能"三轮驱动 镍氢电池全产业链为基础 布局锂电上游产业链 建成涵盖采矿、选矿、碳酸锂加工的一体化流程 [2] - 同安瓷矿采矿权扩证至40万吨 可满足1万吨电池级碳酸锂产能 子公司金丰锂业2024年锂电材料板块销售收入4.81亿元 同比增长158.03% [2] - 镍电业务形成从电池材料到动力电池的全产业链覆盖 积极布局第二曲线业务 包括电解水制氢、镍锌电池等新领域应用 [2] 电池板块 - 控股子公司金科公司2024年销售收入约11亿元 毛利率同比增加4.03个百分点 消费类锂电业务销售收入8.85亿元 同比增长25.18% [3] 储能业务 - 牵头组建大储能生态创新联合体 与中创新航共同投资设立20亿元储能产业基金 参与独立储能电站项目建设 [3] - 2025年一季度受益于储能业务收入增长 正拓展河北、山东等省份储能项目 有望获取两个100MW/200MWh独立储能电站 [4] - 2025年有望成为公司储能业务爆发年 以独立储能电站为起点扩大行业影响力 [4]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行准则解释第17号和第18号[3] - 本次变更是合理变更，不涉及追溯调整[5] - 变更不会对财务等产生重大影响，不损害公司及股东利益[5] 公告信息 - 公告日期为2025年4月30日[7]

股票期权 - 拟注销2022年股票期权激励计划第二个行权期3599.40万份股票期权[2] - 2022年11月29日授予11998万份股票期权，278人获授，行权价8.40元/股[5] - 截止2025年4月25日，2022年股票期权激励计划未行权[6] 业绩情况 - 2023 - 2024年营收累计76.49亿元，未达第二个行权期业绩目标[8] - 2022年股票期权激励计划第一、三个行权期有营收目标[7] 会议审议 - 2022年11月12日董事会、2022年11月29日股东大会审议相关议案[2][4] - 2024年4月25日审议通过注销相应股票期权议案[5]

股票发行 - 融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%[1][3] - 发行数量不超发行前股本总数30%[4] - 发行对象不超35名，均现金认购[5] 发行条件 - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价80%[6] - 认购股票6个月内不得转让[7] 资金用途与利润分配 - 募集资金用于主营业务及补充流动资金[9] - 发行前滚存未分配利润新老股东按比例共享[10] 其他 - 授权决议有效期至2025年年度股东大会[12][15] - 相关议案需2024年年度股东大会审议[16][17]

湖南科力远新能源股份有限公司 审计报告 上会师报字(2025)第 8081 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 in the later ·计师事务所（特殊善通合伙） Centified '9'ublic Accountants (Shecial Seneral Partnership) 审计报告 上会师报字(2025)第 8081 号 湖南科力远新能源股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了湖南科力远新能源股份有限公司(以下简称"科力远公司")财务 报表,包括 2024年12月 31 目的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公 允反映了科力远公司 2024 年 12 月 31 目的合并及公司财务状况以及 2024年度的合并 及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册 会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照 中国注 ...

湖南科力远新能源股份有限公司 审计报告 上会师报字(2025)第 8092 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 ·计师 李 务所(特殊善通合 blic Scountants (Shocial Seneral 内部控制审计报告 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 上会师报字(2025)第 8092 号 湖南科力远新能源股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了湖南科力远新能源股份有限公司(以下简称"贵公司")2024年12月 31 日的 财务报表内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控 ...

深圳市他山企业管理咨询有限公司 关于湖南科力远新能源股份有限公司 注销股票期权事项的 独立财务顾问报告 二〇二五年四月 | 释 义 | 3 | | --- | --- | | 声 明 | 4 | | 一、股权激励计划已履行的必要程序 | 5 | | 二、本次股票期权注销情况 | 7 | | 三、结论性意见 | 8 | | 四、备查信息 | 9 | 深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告 释 义 4. 本独立财务顾问遵循客观、公正、诚实信用的原则出具本报告。本报告 仅供公司实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。 除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义： | 科力远、公司 | 指 | 湖南科力远新能源股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 独立财务顾问报告、本报告 | 指 | 《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于湖南科力远新 | | | | 能源股份有限公司注销股票期权事项的独立财务顾问报 | | | | 告》 | | 股票期权 | 指 | 公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的条件 | | | | 购买公司股票的权利 | | 激励对象 | 指 | 参与本激励 ...

激励计划进展 - 2022年多次会议审议通过股票期权激励计划相关议案[7][8] - 2024 - 2025年审议通过部分行权期行权条件未成就及注销议案[9] 业绩数据 - 2023 - 2024年营收累计76.49亿未达150亿目标[13] 期权注销 - 拟注销2022激励计划第二个行权期股票期权3599.40万份[13]

湖南科力远新能源股份有限公司 第八届董事会独立董事专门会议 2025 年第二次会议的审核意见 独立董事：蒋卫平、王乔、陈立宝 2025 年 4 月 29 日 1、关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相关 事宜的事项 公司本次提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相 关事宜的内容符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，程 序合法有效，该事项有利于公司可持续发展，不存在损害公司及股东利益，特别 是中小股东利益的情形。同意提交公司董事会审议。 2、关于 2025 年开展商品期货套期保值业务的事项 在保证正常生产经营的前提下，公司根据实际情况及市场变化开展商品期货 套期保值业务，合理规避价格大幅波动所带来的经营风险，具有必要性和可行性。 公司已经建立了相应的业务审批流程和风险控制制度，可有效防控套期保值业务 风险，亦未发现存在损害公司和股东利益的情形。同意公司按照该议案开展套期 保值业务，并提交公司董事会审议。 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，湖南科力 远新能源 ...