会议情况 - 苏州珂玛材料科技股份有限公司第三届董事会第五次会议于2025年9月12日召开[2] - 公司董事会同意提请2025年9月29日召开2025年第三次临时股东会[20] 审议事项 - 审议通过2025年限制性股票激励计划等三项议案，均需提交股东会审议[3][7][11] - 审议通过为控股子公司提供1亿元担保额度议案，需提交股东会审议[18]

股权激励计划概述 - 公司发布2025年限制性股票激励计划草案 拟授予总量130万股 占公司股本总额0.3% [1] - 首次授予限制性股票104万股 预留26万股 授予价格定为27.62元/股 [1] 计划实施细节 - 激励计划有效期自授予日起至全部归属或作废止 最长不超过48个月 [1] - 预留股份占授予总量20% 体现长期人才激励布局 [1]

股票激励计划概述 - 公司公布2025年限制性股票激励计划 拟授予限制性股票总量130万股 占公司股本总额43,600万股的0.3% [1] - 首次授予激励对象总人数为31人 授予价格为27.62元/股 [1] 股权结构影响 - 限制性股票授予量相当于总股本的0.3% 对股权稀释程度较低 [1]

股权激励计划概述 - 公司发布2025年限制性股票激励计划草案 拟授予总量130万股 占公司股本总额0.3% [1] - 首次授予限制性股票104万股 预留26万股 授予价格定为27.62元/股 [1] 计划实施细节 - 激励计划有效期自授予日起至全部归属或作废止 最长不超过48个月 [1] - 预留部分占授予总量20% 体现对未来人才引进的预留空间 [1]

公司担保事项 - 公司为控股子公司苏州铠欣半导体科技有限公司及其全资子公司提供担保 该议案已通过董事会审议 尚需提交2025年第三次临时股东会审议[1] - 本次担保后公司及子公司担保额度总额为人民币2亿元 占最近一期经审计净资产的13.16% 均为合并报表内单位担保[1] 公司市值数据 - 公司当前市值为230亿元[1]

股权激励计划合规情况 - 有效期内股权激励计划标的股票总数未超公司股本总额20%[2] - 单一激励对象累计获授股票未超公司股本总额1%[2] - 激励对象预留权益比例未超本次计划拟授予权益数量20％[2] - 股权激励计划有效期从授权日起未超10年[2] - 各期解除限售比例未超激励对象获授限制性股票总额50%[4] - 每个归属期时限不少于12个月[4] - 各期归属比例未超激励对象获授限制性股票总额50%[4] 公司财务与合规 - 最近一个会计年度财务会计报告未被出具否定或无法表示意见审计报告[1] - 最近一个会计年度财务报告内部控制未被出具否定或无法表示意见审计报告[1] - 上市后最近36个月内未出现未按规定进行利润分配情形[1] 激励对象合规 - 激励对象最近12个月内未被证券交易所认定为不适当人选[1] - 激励对象最近12个月内未被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选[1] 其他合规要点 - 每期解除限售时限不少于12个月（属合规性要求提及）[3] - 薪酬与考核委员会认为计划利于公司发展且无损害股东利益情况[4] - 公司聘请律师事务所出具符合规定法律意见书[4] - 若聘请独立财务顾问报告专业意见完整且符合要求[4] - 股东大会审议草案时关联股东拟回避表决[5] - 不存在金融创新事项[5]

激励计划规模 - 拟授予限制性股票总量为130万股，占公司股本总额43,600万股的0.3%[6][27] - 首次授予104万股，占公司股本总额的0.24%，占授予权益总额的80%[6][27] - 预留26万股，占公司股本总额的0.06%，占授予权益总额的20%[6][27] 激励对象 - 首次授予激励对象总人数为31人，约占公司全部职工人数1,027人的3.02%[7][23] 授予价格 - 首次授予和预留部分限制性股票授予价格均为27.62元/股[6][7][36][37] - 授予价格占草案公告日前1个交易日交易均价的52.20%，占前120个交易日交易均价的50.01%[37] 有效期与授予时间 - 激励计划有效期最长不超过48个月[7][29] - 需在股东会审议通过60日内完成授予并公告，否则终止计划[9][30][61] - 预留部分须在股东会审议通过后的12个月内授出[9][30] 归属安排 - 首次授予分三批归属，比例为40%、30%、30%[32][33] - 预留授予分两批归属，比例均为50%[33] 考核指标 - 考核年度为2025 - 2027年，以2022 - 2024年三年均值为基数[40] - 2025年营业收入增长率不低于50%或净利润增长率不低于90%[40] - 2026年营业收入增长率不低于60%或净利润增长率不低于100%[41] - 2027年营业收入增长率不低于70%或净利润增长率不低于110%[41] - 预留授予第一个归属期2026年营业收入增长率不低于60%，净利润增长率不低于100%[42] - 预留授予第二个归属期2027年营业收入增长率不低于70%，净利润增长率不低于110%[42] 个人考核 - 个人年度考核结果为优秀、良好、合格、不合格时，个人层面归属比例分别为100%、80%、60%、0%[43] 费用预测 - 104万股预计摊销总费用2775.14万元，2025 - 2028年分别为444.64万元、1510.65万元、602.62万元、217.23万元[56] - 预留26万股授予时将产生额外股份支付费用[56] 其他规定 - 股权激励计划需经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过[58] - 公司不为激励对象获取限制性股票提供财务资助，应履行申报和信息披露义务[67]

激励计划规模 - 拟授予限制性股票总量130万股，占公司股本总额0.3%[6][27] - 首次授予104万股，占公司股本总额0.24%，占授予权益总额80%[6][27] - 预留26万股，占公司股本总额0.06%，占授予权益总额20%[6][27] 激励对象 - 首次授予激励对象31人，约占公司全部职工人数3.02%[7][23] - 激励对象确定依据包括法律和职务，特定违规者不得成为激励对象[21] 授予价格与有效期 - 首次授予和预留部分限制性股票授予价格均为27.62元/股[6][7][36][37] - 激励计划有效期最长不超过48个月[7][29] 授予与归属安排 - 股东会审议通过后60日内完成授予等程序，预留部分12个月内授出[9][30] - 首次授予分三批归属，比例为40%、30%、30%[32][33] - 预留授予分两批归属，比例均为50%[33] 业绩考核要求 - 业绩考核年度为2025 - 2027年，以2022 - 2024年三年均值为基数[40] - 首次授予第一个归属期2025年，营收增长率不低于50%或净利润增长率不低于90%[40] - 首次授予第二个归属期2026年，营收增长率不低于60%或净利润增长率不低于100%[41] - 首次授予第三个归属期2027年，营收增长率不低于70%或净利润增长率不低于110%[41] - 预留授予第一个归属期2026年，营收增长率不低于60%，净利润增长率不低于100%[42] - 预留授予第二个归属期2027年，营收增长率不低于70%，净利润增长率不低于110%[42] 个人考核与归属比例 - 个人年度考核优秀、良好、合格、不合格时，归属比例分别为100%、80%、60%、0%[43] 公允价值测算参数 - 2025年9月12日对104万股限制性股票预测算公允价值，标的股票假设为52.65元/股[54] - 历史波动率采用创业板综最近1年、2年、3年的波动率，为40.1701%、33.7429%、29.5094%[54] - 无风险波动率采用1年期、2年期、3年期存款基准利率，为1.50%、2.10%、2.75%[54] - 股息率为0%[54] 调整公式 - 资本公积转增股本等，限制性股票授予数量调整公式为Q＝Q0×（1＋n）[48] - 派息时，限制性股票授予价格调整公式为P＝P0 - V，且调整后P须大于1[50] 其他情况 - 预计2025年9月底授予限制性股票总量22万股，预留部分26万股[55][56] - 公司出现特定情形激励计划终止实施，控制权变更等情形正常实施[57] - 激励对象特定情况失去参与资格、职务变更、离职等处理方式[59][60][61]

股权激励计划 - 2025年拟授出限制性股票总数130万股[1] - 核心骨干31人获授104万股，占授予总数80%，占股本0.24%[1] - 预留部分获授26万股，占授予总数20%，占股本0.06%[1] - 激励对象累计获授未超股本1%[1] - 有效期内激励计划涉及股票总数累计未超股本20%[1]

激励计划人员与股份情况 - 首次授予部分激励对象31人，约占2024年12月31日员工总数1027人的3.02%[13] - 授予限制性股票总数130万股，核心骨干员工获授104万股占比80%，预留26万股占比20%[15] - 核心骨干员工获授占股本总额0.24%，预留部分占0.06%，合计占0.30%[15] 激励计划时间安排 - 预留授予部分激励对象在计划经股东会审议通过后12个月内确定，超12个月未明确则预留权益失效[14] - 计划有效期最长不超过48个月[17][38] - 公司需在股东会审议通过后60日内完成授予并公告，预留部分12个月内授出[17][18] 归属比例情况 - 首次授予的限制性股票第一、二、三个归属期归属比例分别为40%、30%、30%[18][38] - 预留授予的限制性股票第一、二个归属期归属比例均为50%[18][38] 授予价格情况 - 首次授予和预留部分限制性股票授予价格均为每股27.62元，占草案公告日前1个交易日交易均价的52.20%，占前120个交易日交易均价的50.01%[20][35] 授予与归属条件 - 激励对象最近12个月内未被认定为不适当人选等为授予条件之一[22] - 公司最近一个会计年度财务报告未被出具否定或无法表示意见的审计报告等为归属条件之一[22] - 激励对象获授的限制性股票归属需满足业绩考核指标达标等条件[45] 业绩考核指标 - 考核年度为2025 - 2027年，以2022 - 2024年三年均值为基数[23] - 首次授予第一个归属期（2025年）：营业收入增长率不低于50%，净利润增长率不低于90%[23] - 首次授予第二个归属期（2026年）：营业收入增长率不低于60%，净利润增长率不低于100%[23] - 首次授予第三个归属期（2027年）：营业收入增长率不低于70%，净利润增长率不低于110%[23] - 预留授予第一个归属期（2026年）：营业收入增长率不低于60%，净利润增长率不低于100%[24] - 预留授予第二个归属期（2027年）：营业收入增长率不低于70%，净利润增长率不低于110%[24] 其他要点 - 激励对象资金来源为自筹资金，公司不为其提供财务资助[33][34] - 激励计划实施尚需公司股东会决议批准[48]