山西振东制药股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及山西 振东制药股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事 会审计委员会实施细则》等相关制度的规定和要求，董事会审计委员 会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员 会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如 下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审华"） 成立于 2000 年，2011 年转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北 京，注册地址为天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室，首 席合伙人为黄庆林先生。中审华在山西、辽宁、上海、安徽、江西等 15 个地区设立了分所，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书， ...

一、经营情况分析 第 1 页 共 11 页 2024 年度董事会工作报告 2024 年，公司董事会严格遵守《公司法》《证券法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》《董事会议事 规则》等规章制度的规定，认真贯彻执行股东大会通过的决议，积极推进董 事会决议的实施，完善公司的治理结构及规范运作能力，全体董事认真履职， 积极应对各种挑战，保证公司持续稳定地发展。 报告期内，公司营业收入同比下降，主要受以下多重外部环境变化影响： 1、省级联盟药品集中带量采购导致部分品种价格降幅超预期，部分区域市 场准入受限；2、门诊统筹政策实施对零售终端客流量产生阶段性抑制，叠 加医保个人账户改革对 OTC 渠道的传导效应，根据米内网数据零售药店行 业闭店率升至 5.7%；3、中药材行业整体下行，市场交易活跃度降低，行业 库存压力显著上升，终端市场表现持续疲软，全年综合价格指数同比下降 9.6%。 2024 年，公司实现营业收入 29.71 亿元，实现归属于上市公司股东的 净利润为-13.29 亿元，主要受重大仲裁事项、信托产品逾期 ...

证券代码：300158 证券简称：振东制药 公告编号：2025-025 山西振东制药股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024 年年度股东大会 2、会议召集人：山西振东制药股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会 3、会议召开的合法、合规：公司第六届董事会第三次会议决议 通过《关于召开 2024 年年度股东大会的议案》，本次股东大会的召 集程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券 交易所相关业务规则和《公司章程》的规定。 4、会议召开时间 （1）现场会议时间：2025 年 5 月 14 日（星期三）9:00。 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投 票的具体时间为：2025 年 5 月 14 日 9:15-9:25，9:30-11:30 和下午 13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为： 2025 年 5 月 14 日 9:15-15:00。 5、会议召开方式 本次股东大会采取现场表 ...

证券代码：300158 证券简称：振东制药 公告编号：2025-017 山西振东制药股份有限公司 第六届监事会第三次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 山西振东制药股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会 第三次会议于2025年4月18日15:00在公司会议室通过现场及通讯表决 方式召开，会议通知于2025年4月8日以电话、邮件等方式通知全体监 事。本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人，会议由监事会主席 雷振宏主持。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议情况 1、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年度 监事会工作报告》。 监事会认为：董事会编制和审议公司《2024 年年度报告》的程序 符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完 整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏。 《2024 年年度报告》及《2024 年年度报告摘要》内容详见中国证 监会创业板指定信息披露网站。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 3 ...

会议相关 - 公司第六届董事会第三次会议于2025年4月18日召开，9名董事全出席[2] - 多项议案全票通过，包括《2024年度董事会工作报告》等[3][4] - 《关于召开2024年年度股东大会的议案》通过，大会5月14日9:00召开[13] 薪酬相关 - 2025年度独立董事、外聘董事津贴税前8.33万元/年，按月发[10] - 非独立董事、独立董事及外聘董事、高管2025年度薪酬方案通过[7][10] 财务相关 - 《2024年度利润分配预案》拟不进行利润分配，待股东大会审议[4] - 《2025年第一季度报告》审议通过[10]

业绩总结 - 2024年度母公司净利润为-44282.83万元[1] - 年初未分配利润为20971.33万元[1] - 2024年度内实际派发的现金股利为0万元[1] 利润分配 - 2024年度利润分配预案为不派现、不送股、不转增[1] - 董事会审议通过预案并提交股东大会[4] - 监事会认为预案合规未损股东利益[5] 利润情况 - 母公司年末可供股东分配利润为-23311.50万元[1] - 合并报表年末可供股东分配利润为-138815.37万元[1] - 期末合并报表可供分配利润为负，不具备分红条件[2]

山西振东制药股份有限公司 2024 年年度报告全文 1 山西振东制药股份有限公司 2024 年年度报告全文 山西振东制药股份有限公司 2024 年年度报告 2025-015 2025 年 4 月 1 山西振东制药股份有限公司 2024 年年度报告全文 2024 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个 别和连带的法律责任。 公司负责人李昆、主管会计工作负责人刘永森及会计机构负责人(会计主 管人员)刘永森声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 （一）报告期内，公司业绩亏损的原因：报告期内，公司营业收入同比 下降，主要受以下多重外部环境变化影响：1、省级联盟药品集中带量采购导 致部分品种价格降幅超预期，部分区域市场准入受限；2、门诊统筹政策实施 对零售终端客流量产生阶段性抑制，叠加医保个人账户改革对 OTC 渠道的传 导效应，根据米内网数据零售药店行业闭店率升至 5.7%；3、中药材行业整 体下行，市场交易活跃度降低，行业库存压 ...

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入754,532,591.77元，较上年同期减少3.53%[4] - 归属于上市公司股东的净利润1,157,176.86元，较上年同期减少94.99%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 330,009,937.17元，较上年同期减少1282.28%[4] - 报告期投资活动产生的现金流量净额为259,074,434.79元，较上年同期增长690.91%[11] - 资产总计期末余额为46.35亿元，较期初余额49.83亿元下降7.09%[20] - 负债合计期末余额为10.11亿元，较期初余额13.22亿元下降23.53%[21] - 所有者权益合计期末余额为36.24亿元，较期初余额36.60亿元下降0.99%[21] - 营业总收入本期发生额为7.55亿元，较上期发生额7.82亿元下降3.53%[22] - 营业总成本本期发生额为7.59亿元，较上期发生额7.95亿元下降4.54%[22] - 营业利润本期发生额为1249.55万元，较上期发生额3228.97万元下降61.30%[22] - 本期利润总额为6,619,081.65元，上期为30,993,193.10元；本期净利润为1,005,768.43元，上期为22,347,124.36元[23] - 本期归属于母公司所有者的净利润为1,157,176.86元，上期为23,101,557.95元；少数股东损益为 - 151,408.43元，上期为 - 754,433.59元[23] - 本期其他综合收益的税后净额为652.32元，上期为 - 4.44元[23] - 本期基本每股收益和稀释每股收益均为0.0012元，上期均为0.0225元[23] - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为597,926,743.45元，上期为800,525,339.92元[25] - 本期经营活动现金流入小计为602,884,250.79元，上期为817,913,488.01元；经营活动现金流出小计为932,894,187.96元，上期为841,787,893.34元[25] - 本期经营活动产生的现金流量净额为 - 330,009,937.17元，上期为 - 23,874,405.33元[25] - 本期投资活动现金流入小计为1,252,656,586.56元，上期为2,191,968,025.76元；投资活动现金流出小计为993,582,151.77元，上期为2,235,811,463.47元[25][26] - 本期投资活动产生的现金流量净额为259,074,434.79元，上期为 - 43,843,437.71元[26] - 本期现金及现金等价物净增加额为 - 111,039,220.90元，上期为 - 151,571,463.33元；期末现金及现金等价物余额为446,976,051.59元，上期为611,247,201.40元[26] 资产负债表项目关键指标变化 - 其他权益工具投资期末数为14,909,606.16元，较年初增加50.46%[8] - 短期借款期末数为15,252,477.64元，较年初减少59.98%[8] - 应付职工薪酬期末数为22,327,674.67元，较年初减少40.32%[8] - 应交税费期末数为34,692,008.11元，较年初增加139.41%[9] - 其他应付款期末数为529,885,166.40元，较年初减少31.38%[9] - 2025年3月31日，公司货币资金期末余额为466,171,059.82元，期初余额为584,592,028.36元[19] - 交易性金融资产期末余额为7.08亿元，较期初余额9.90亿元下降27.43%[20] - 应收账款期末余额为6.67亿元，较期初余额5.20亿元增长28.36%[20] - 存货期末余额为6.43亿元，较期初余额7.76亿元下降17.13%[20] - 短期借款期末余额为1525.25万元，较期初余额3810.96万元下降60.00%[20] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为48,584[13] - 山西振东健康产业集团有限公司持有无限售条件股份302,230,191股，为公司控股股东[14] - 中泰证券资管相关集合资管计划和单一资产管理计划分别持有无限售条件股份41,207,635股和38,967,619股[14] - 山西振东制药股份有限公司第三期员工持股计划持股38,967,619股，占比3.88%[14] - 胡文钦持股6,000,000股，占比0.60%[14] - 刘振伟持股5,698,100股，占比0.57%[14] - 截至报告期末，公司回购专用证券账户持有无限售条件股份10,054,000股，持股比例为1.00%[14] 限售股情况 - 李安平期初限售股数1,737,204股，本期全部解除限售[17] - 金志祥期初限售股数578,964股，本期未发生变动[17] - 限售股份期初总数为2,782,593股，本期解除限售2,165,979股，期末限售股数为616,614股[17]

证券代码：300158 证券简称：振东制药 公告编号：2025-012 山西振东制药股份有限公司 关于股东股份解押的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 截至公告披露日，上述股东及其一致行动人所持质押股份情况 如下： | | | | | | | 已质押股份 | | 未质押股份 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 累计质押 | 占其 | 占公 | 情况 | | 情况 | | | 股东 | 持股数量 | 持股 | 数量 | 所持 | 司总 | 已质押 | 占已质 | 未质押股 | 占未质 | | 名称 | （股） | 比例 | （股） | 股份 | 股本 | 股份限 | 押股份 | 份限售和 | 押股份 | | | | | | 比例 | 比例 | 售和冻 结数量 | 比例 | 冻结数量 | 比例 | | 振东 集团 | 302,230,191 | 30.06% | 204,854,495 | 67.78% | 20.38% | 0 | 0 ...

回购方案 - 公司回购股份资金总额上限1亿元，下限5000万元，回购价不超6元/股[1] - 回购股份方案实施期限自2024年11月12日起不超12个月[1] 回购成果 - 截至2025年3月31日，累计回购1005.4万股，占总股本1.00%[3] - 截至2025年3月31日，最高成交价5.03元/股，最低3.76元/股[3] - 截至2025年3月31日，成交总金额4037.45万元（不含交易费用）[3]