薪酬方案概况 - 公司2025年4月23日开会审议薪酬方案，需股东大会审议[2] - 适用范围为领薪董监高，期间为2025年1月1日至12月31日[3][4] 董监高薪酬细则 - 非独立董事、监事按岗位领薪，独董津贴10万/年（税前）[5] - 高管年薪制，年薪=基本年薪+绩效工资[6] 薪酬相关规定 - 董监高薪酬税前，个税公司代扣，离任按实际任期计算发放[7]

证券代码：003010 证券简称：若羽臣 公告编号：2025-036 广州若羽臣科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次会计政策变更是广州若羽臣科技股份有限公司（以下简称"公司"） 根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）的相关规定进行的相应变更。 （二）变更前后公司采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第18 号》 相关规定执行，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基 本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告 以及其他相关规定执行。 （三）变更日期 公司根据财政部上述相关准则及通知规定，对会计政策进行相应变更，自 2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》。 （四）会计政策变更的性质 2、本次会计政策变更不涉及对公司以前年度财务报表的追 ...

募集资金情况 - 公司2020年9月22日首次公开发行股票3043.00万股，发行价每股15.20元，募集资金46253.60万元，净额41758.17万元到账[1] - 2024年度公司募集资金总额4.18亿元，本年度投入59.06万元，累计投入4.21亿元[21] 项目投入与效益 - 新品牌孵化培育平台建设项目累计投入1.08亿元，投资进度101.63%，2023年9月24日达预定可使用状态，2024年实现效益4621.34万元[21] - 代理品牌营销服务一体化建设项目累计投入1.36亿元，投资进度100.67%，2023年9月24日达预定可使用状态，2024年实现效益9815.25万元[21] 资金使用与管理 - 2020年10月23日公司同意使用募集资金置换已支付发行费用的自有资金313.84万元（不含税），2021年3月19日完成置换[12] - 2020年10月23日公司同意使用不超过3亿元闲置募集资金进行现金管理，实施期限12个月，资金可滚动使用[13][14] - 2022年4月22日公司同意使用不超过5000万元闲置募集资金进行现金管理，实施期限12个月，资金可滚动使用[14] 账户情况 - 公司存放于招商银行广州淘金支行用于补充流动资金的募集资金已使用完，2023年3月1日销户[5] - 公司存放于浦发银行广州分行用于“代理品牌营销服务一体化建设项目”的募集资金已使用完，2023年6月17日销户[7] - 2024年公司将存放于兴业银行广州分行的节余募集资金590559.84元永久补充流动资金并销户[8] 节余资金 - 项目节余募集资金59.06万元，原因是用闲置募集资金现金管理获存款利息[22] - 2024年5月9日和11日转出节余资金59.06万元，永久补充流动资金[22]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为17.66亿元，2023年度为13.66亿元，同比增长29.26%[5][25] - 2024年度营业总成本16.25亿元，2023年度为13.05亿元，同比增长24.59%[25] - 2024年度营业利润1.31亿元，2023年度为0.59亿元，同比增长120.61%[26] - 2024年度净利润1.06亿元，2023年度为0.54亿元，同比增长94.58%[26] 业务营收占比 - 零售业务营业收入为10.07亿元，占比57.06%[5] - 代运营业务营业收入为1.72亿元，占比9.72%[5] - 渠道分销业务营业收入为5.77亿元，占比32.65%[5] - 品牌策划业务营业收入为0.10亿元，占比0.57%[5] 资产负债情况 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为2.14亿元，坏账准备为0.15亿元，账面价值为1.99亿元[7] - 公司资产总计期末余额为15.51亿元，期初余额为13.46亿元[17][18][19] - 公司流动资产合计期末余额为11.89亿元，期初余额为10.39亿元[17] - 公司流动负债合计期末余额为4.07亿元，期初余额为2.43亿元[18] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计为19.1640676697亿美元，2023年为14.1439539083亿美元，同比增长35.5%[33] - 2024年经营活动现金流出小计为15.8270105949亿美元，2023年为15.0618612360亿美元，同比增长5.1%[33] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3.3370570748亿美元，2023年为 - 0.9179073277亿美元[33] 所有者权益 - 2024年上年期末归属于母公司所有者权益合计为1,097,095,387.79元，本年期初同此金额[39] - 本期股本增减变动金额为41,701,166.00元[39] - 本期综合收益总额为108,928,173.32元[40] 会计政策与税收 - 2024年公司多项会计政策变更，执行相关准则规定，对财务报表无影响[179][180] - 公司2024年按15%税率计缴企业所得税，部分子公司享受多项税收优惠政策[183][184][185][186] 应收账款情况 - 按组合计提坏账准备的应收账款期末账面余额214,267,728.19元，计提比例7.01%，期初账面余额179,710,299.64元，计提比例5.72%[191] - 期末余额前五名应收账款合计余额为102,243,910.08元，占比47.73%，坏账准备合计为9,155,020.04元[198] 其他应收款 - 其他应收款期末余额为45,016,279.31元，期初余额为47,600,376.17元[200]

会议安排 - 2025年4月23日召开第四届董事会第七次会议决定召开2024年年度股东大会[1] - 现场会议2025年5月22日14:30召开，网络投票时间为同日[1] - 会议股权登记日为2025年5月16日[3] - 登记时间为2025年5月19 - 20日，9:00 - 11:30，13:30 - 17:30[9] - 登记方式为现场、信函或电子邮件，2025年5月20日17:30前送达或发送并来电确认[8] - 网络投票代码为363010，投票简称为若羽投票[14] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月22日9:15—9:25，9:30—11:30和13:00－15:00[15] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月22日9:15至15:00[16] - 会议会期预计半天，股东交通、食宿等费用自理[9] 议案情况 - 议案8.00含7个子议案，议案9.00含3个子议案，需逐项表决[5] - 议案5.00、议案10.00和议案11.00为特别表决事项，需三分之二以上表决权通过[7] - 会议审议《公司2024年度董事会工作报告》等议案[19] - 《关于2025年度公司董事、高级管理人员薪酬方案的议案》有7个子议案[20] - 《关于2025年度公司监事薪酬方案的议案》有3个子议案[20] - 会议审议《关于公司未来三年（2025 - 2027年）股东回报规划的议案》[20] - 会议审议《关于增加公司经营场所及修订<公司章程>的议案》[20] 委托事项 - 股东可委托他人出席2024年年度股东大会[18] - 授权委托有效期自签署至本次股东大会结束[20] - 单位委托须加盖公章，授权委托书复印或自制均有效[21]

会议审议 - 审议通过2024年度监事会工作报告等多项报告及预案，均需提交2024年年度股东大会审议[3][5][6][7][9] - 审议通过2024年度内部控制评价等报告[10][11] - 审议通过2025年一季度报告[14] 其他决策 - 拟增加经营场所，地址为广州市海珠区鼎新路8号3801 - 3806室[17] - 将对《公司章程》部分条款进行修订，议案需提交2024年年度股东大会审议[17]

业绩总结 - 2024年母公司实现净利润69,572,504.58元[9] - 2024年末可供股东分配的利润为116,791,432.70元[9] 利润分配 - 拟以158,643,606股为基数每10股派现金红利5元，合计派现79,321,803元[10] - 以资本公积金每10股转增4股，转增后总股本变更为227,487,948股[10] 会议与议案 - 第四届董事会第七次会议应出席董事7名，实际出席7名[3] - 多项议案表决结果均为同意7票，反对0票，弃权0票[4][6][7][8][11][13][15][16][17][18] - 《公司2024年度董事会工作报告》等议案尚需提交2024年年度股东大会审议[4][7][11][12][13][15] 审计与预算 - 天健会计师事务所对公司2024年度财务决算数据进行审计并出具审计报告[7] - 公司制定《2025年度财务预算报告》[8] - 拟续聘天健会计师事务所为公司2025年度财务审计和内部控制审计机构[14][15] 其他事项 - 对公司2024年12月31日的内部控制有效性进行评价并出具评价报告[16] - 董事独立性评估等多项议案表决通过[19][20][21][23][25] - 公司将于2025年5月22日召开2024年年度股东大会[25]

业绩总结 - 2024年母公司净利润69,572,504.58元，年末可供股东分配利润116,791,432.70元[4] 利润分配 - 以158,643,606股为基数，每10股派现5元、转增4股，转增后总股本227,487,948股[5] - 2024年现金分红79,321,803元，占母公司可供分配利润67.92%[5] 股份回购 - 2024年股份回购注销金额88,385,777.94元，回购6,012,807股[6] 综合数据 - 近三年累计现金分红及回购注销232,385,645.84元，高于年均净利润30%[10] 进展情况 - 2025年4月23日审议通过2024年度分配预案，待股东大会审议[3][12]

业绩总结 - 2024年期初占用资金余额总计37,204.94[12] - 2024年度占用累计发生额（不含利息）总计88,890.87[12] - 2024年度占用资金的利息总计188.71[12] - 2024年度偿还累计发生额总计78,607.63[12] - 2024年期末占用资金余额总计47,676.89[12] 关联资金往来 - 控股股东等2024年期初占用资金余额为10万元[11] - 莉莉买手2024年度非经营性往来累计发生金额为185.61万元[11] - 广州摩亚方舟2024年度非经营性往来累计4178.50万元，期末余额4625.71万元[11] - 恒美康2024年度非经营性往来累计13788.91万元，期末余额6278.39万元，利息188.71万元[11] - 广州京旺2024年度非经营性往来累计63.40万元，期末余额1135.04万元[11] - 广州大可2024年度非经营性往来累计1978.94万元，期末余额116.87万元[11] - 广州海通达2024年度非经营性往来累计23114.88万元[11] - 上海京京业业2024年度非经营性往来累计6252.30万元，期末余额5502.30万元[11] 非经营性占用 - 摩亚方舟(上海)非经营性占用资金累计发生额为2,955.32[12] - 若羽臣(上海)应收账款占用累计发生额为1,752.01[12] - 和和买手(国际)应收账款占用累计发生额为21,874.64[12] - 杭州猎梦程式其他应收款占用累计发生额为150.00[12] - 广州拓时应收账款期末余额为18.03[12] 审计意见 - 审计认为汇总表如实反映2024年度非经营性资金占用及关联资金往来情况[8]

国泰海通证券股份有限公司 关于广州若羽臣科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 广州若羽臣科技股份有限公司（以下简称"若羽臣"、"公司"）因非公开发行 股票聘请国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"、"保荐机构"）担任 保荐机构。保荐机构根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》及 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相 关法律法规和规范性文件的要求，对若羽臣 2024 年度募集资金存放与使用情况 进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额，资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕1648 号文核准，并经深圳证券 交易所同意，公司由主承销商中国国际金融股份有限公司采用余额包销方式，向 社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,043.00 万股，发行价为每股人民 币 15.20 元，共计募集资金 46,253.60 万元，扣 ...