信息披露制度 - 制定外部信息使用人管理制度确保公平披露[2] - 适用范围含公司内外相关主体[2] - 对外报送信息分级分类管理，经董秘审核[5] 保密要求 - 定期、临时报告公告前人员负有保密义务[5] - 公开披露前不向无依据外部单位提前报送资料[5] 报送流程 - 报送未公开信息需履行审批流程[7] - 送达外报资料同时送《保密提示函》，保管10年[7] - 报送后董办备案相关人员，资料保管10年[7] 违规处理 - 信息泄露向深交所报告并公告，违规者担责[9] 制度管理 - 制度由董事会制定、修订和解释，审议通过实施[12]

公司治理 - 制定董事会审计委员会年报工作规程完善治理[2] 审计工作安排 - 审计委员会在年报编制中协调时间、审核信息等[5] - 与财务负责人、年审会计师协商确定审计时间[7] 审计过程监督 - 进场前后审阅报表或计划并形成书面意见[7] - 督促年审会计师按时提交报告并记录情况[9] 审计结果处理 - 审议决定稿报表并提交董事会[9] 会计师选聘 - 检查拟聘事务所及人员资格[11] - 续聘、改聘时评价工作及质量并提交董事会[11] - 选聘沟通情况书面记录并签字确认[12]

关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人及其一致行动人，以及直接或间接持有公司5％以上股份的自然人，为公司关联人[7][8] 关联交易审议披露 - 拟与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的关联交易，经独立董事同意后董事会审议并披露[16] - 拟与关联人成交超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5%的关联交易，提交股东会审议并披露审计或评估报告[16] 关联担保与资助 - 为关联人提供担保，经非关联董事过半数及三分之二以上董事同意，提交股东会审议，为控股股东等提供担保需反担保[20] - 不得为部分关联人提供财务资助，向关联参股公司资助且其他股东按比例资助除外[20] 关联交易计算与协议 - 连续12个月内与同一关联人或不同关联人就同一标的的关联交易累计计算[18] - 关联交易应签订书面协议，遵循平等、自愿等原则，价格应公允[13] 关联交易额度与价格 - 与关联人交易额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超投资额度[23] - 向关联人购买资产成交价格相比交易标的账面值溢价超100%，交易对方未提供盈利担保等承诺需说明原因[25] 日常关联交易处理 - 对日常关联交易预计超出金额，应以超出金额及时履行审议程序并披露[27] - 与关联人签订的日常关联交易协议期限超三年，应每三年重新履行审议程序并披露[27] 关联交易审议程序 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[31] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，其所代表有表决权股份数不计入有效表决总数[34] 关联交易豁免与定价 - 与关联人发生特定交易可申请豁免按制度第十三条提交股东会审议[37] - 关联交易定价由国家规定[37] 制度其他规定 - 制度明确关联董事和关联股东的具体情形[34][35] - 董事审议关联交易应关注必要性、公平性等，遵守关联董事回避制度[36] - 制度“以上”含本数，“超过”不含本数[39] - 制度由董事会负责解释修订，生效后原制度废止[41]

委员会组成 - 提名与薪酬考核委员会成员由三名董事组成，独立董事过半数并担任召集人[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名，董事会选举产生[6] 任期与会议 - 任期与董事会一致，届满连选可连任[6] - 每年至少开一次定期会议，经提议可开临时会[15] - 会议提前三日通知，紧急可电话或口头通知[16] 会议要求 - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[16] - 表决方式为举手、投票或通讯表决[18] 记录与薪酬 - 会议记录由董事会秘书保存10年[18] - 董事薪酬计划报董事会同意，股东会审议通过实施[10] - 高管薪酬分配方案报董事会批准实施[10]

业务目的与原则 - 套期保值业务目的是规避原材料和产成品价格波动风险，不得投机交易[3] - 套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效等原则，与现货业务匹配[4] 业务开展原则 - 公司按“决策权、执行权、风控权”三权分立原则开展业务，不同小组履行职能[7] - 公司开展业务应“严格授权”，人员不得越权行事[14] 审议规则 - 预计动用交易保证金和权利金等情况需提交股东会审议[14] - 可对未来12个月内期货和衍生品交易范围等合理预计并审议，额度使用期限不超12个月[15] 方案制定与审批 - 年度套期保值方案由执行小组制定，经决策小组审批后报公司经营决策委员会批准[17] - 日常套期保值交易方案由决策小组在授权范围内审议批准，执行小组组织实施[17] 备案与岗位设置 - 审批后的套期保值交易方案需送交财务中心、审计监察部备案[17] - 各套期保值业务相关岗位人员应有效分离，相互监督制约[12] 信息披露 - 期货和衍生品交易已确认损益及浮动亏损金额达特定标准应及时披露[28] - 公司从事期货及衍生品套期保值业务，应按深交所规则及时履行信息披露义务[26] 文档保管 - 套期保值业务纸质文档保管期限不少于10年，电子文档需多介质长期保留[27] 监督与报告 - 公司审计监察部和财务中心不定期对套期保值交易方案执行情况抽查[19] - 执行小组每日向风控小组报送交易信息，风控小组向决策小组报送报表[19] - 风控小组采用定量及定性方法识别风险，定期报送风险分析报告[21] 风险处置 - 发生特定情况时，风控小组应立即向决策小组报告[22] - 市场价格波动大或异常，接近止损限额时，应启动风险处置程序[22] - 公司执行套期保值交易方案遇重大变化应及时报告决策小组，获授权后平仓或锁仓[25]

第二章 人员组成 第三条 独立董事专门会议是由公司全部独立董事参加的 会议。 四川雅化实业集团股份有限公司 独立董事专门会议工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步规范四川雅化实业集团股份有限公司（以 下简称"公司"）独立董事专门会议的议事规则和决策程序， 促进并保障独立董事有效地履行职责，根据《中华人民共和国 公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事 管理办法》《四川雅化实业集团股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）、公司《独立董事工作制度》及其他相关规定 并结合公司实际情况，特制定本工作细则。 第二条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务， 应当按照法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定、深 圳证券交易所业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责， 在董事会、董事会专门委员会及独立董事专门会议中发挥参与 决策、监督制衡、专业咨询作用，维护上市公司整体利益，保 护中小股东合法权益。 第四条 独立董事专门会议由过半数独立董事共同推举一 名独立董事召集和主持；召集人不履职或者不能履职时，两名 及以上独立董事可以自行 ...

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免制度，依据多法律法规及章程[2] - 涉及国家秘密依相关法规和制度豁免披露[4] - 涉及商业秘密符合特定情形可暂缓或豁免披露[5] 暂缓披露条件 - 未泄露、知情人书面承诺保密、股票交易无异常波动[6] 管理与审批 - 信息披露暂缓、豁免事项由董事会统一领导和管理[8] - 内部审批需经部门、董事会办公室、董秘、董事长[9] 登记与报送 - 暂缓、豁免披露有关信息应登记多类事项，涉商密需额外登记[9][10] - 在报告公告后十日内报送登记材料[10] 知情人要求 - 遵守信息披露相关规定，承诺保密、不利用信息交易[16] - 主动填写登记表备案，泄密愿担责[16]

可持续发展委员会构成 - 由3名董事组成，含1名独立董事[4] - 委员任期与董事会一致，可连聘连任[5] 会议相关规定 - 每年至少开一次定期会议，临时会议可提议召开[10] - 定期提前三日、临时提前一日通知，同意可豁免[10] - 三分之二以上委员出席可召开，决议需过半通过[11] 其他 - 会议记录保存10年，议案结果书面报董事会[11] - 工作细则经董事会审议生效，解释权归董事会[14][15]

风险投资资金 - 风险投资资金来源为自有资金，不得用募集资金[6] - 使用超募资金永久补充流动资金后十二个月内不进行高风险投资[6] 审议规则 - 证券投资总额占净资产10%以上且超1000万元需董事会审议披露[8] - 证券投资总额占净资产50%以上且超5000万元等需股东会审议[8] - 从事衍生品交易需管理层出报告，董事会审议通过披露后执行[8] - 超出董事会权限且非套期保值目的的衍生品交易需两会审议[9] 其他规定 - 相关额度使用期限不超十二个月，期限内投资不超额度[9] - 董事会做出决议后两交易日内向深交所提交文件[18] - 公司应在定期报告披露证券投资和衍生品交易情况[19] - 制度适用于公司及控股子公司，参股公司影响大时参照披露[22]

审计委员会构成 - 成员由三名董事组成，独立董事过半数并担任召集人[4][5] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] 会议安排 - 每季度至少召开一次定期会议，可召开临时会议[16] - 会议须三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[17] 职责与工作 - 每季度至少听取一次内审报告，每年至少审阅一次[13] - 督导内审至少每半年检查重大事项并提交报告[14] - 向董事会提聘外审建议，审核费用及条款[12] 其他规定 - 会议记录保存十年，由董秘保存[17] - 细则自董事会通过执行，解释修订权归董事会[21]