董事会认为，本次计提资产减值符合《企业会计准则》和公司内部控制制度的 相关规定，遵循谨慎性、合理性原则，符合公司的实际情况，能够更真实、准确地 反映截至 2024 年 12 月 31 日公司的财务状况、资产价值及经营成果，有助于为投资 者提供可靠的会计信息。 山东恒邦冶炼股份有限公司董事会 关于第九届董事会第三十二次会议有关事项的说明 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》等法律法规的相关规定，山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会对第九届董事会第三十二次会议有关事项发表如下说明： 关于 2024 年计提资产减值准备合理性的说明 公司董事会认真核查了本次计提资产减值准备的相关材料，对公司计提资产减 值准备的合理性说明如下： 特此说明。 山东恒邦冶炼股份有限公司 董 事 会 2025 年 3 月 26 日 ...

公司概况 - 公司始建于1988年，2008年在深交所上市，2019年成为江西铜业控股子公司[9] - 公司先后获省部级科技进步一等奖11项，国家科技进步二等奖2项[9] - 公司有栖霞市金兴矿业、恒邦拉美、恒邦瑞达等控股子公司[13][14] 用户数据 - 恒邦股份员工总数3842人，体系相关员工总数3457人，占比90%[42] 未来展望 - 公司将加快构建碳排放管理体系，完善管理办法，建立IT信息平台等[115] - 公司将围绕集团公司《碳达峰碳中和战略规划》，开展产业降碳等行动[116] 新产品和新技术研发 - 火法无氰冶金工艺使金、银回收率提高10%以上，可实现多元素综合回收[101] - 公司淘汰原有湿法氰化提金系统，率先实现无氰冶金[101] 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 公司瞄准“有价元素全产品化、绿色发展零废弃物、生产操作无人值守”三大战略目标[5][10] - 公司坚持“理念、技术、管理”三大创新和“垂直一体化、相关多元化”战略主线[5][10] - 公司构建清洁生产管控体系，开展清洁生产审核工作[5][44] - 公司建立健全四级环境保护管理体系，制定环境管理制度[37] - 公司确立环保目标责任制，将环保考核指标纳入目标责任书[37] - 公司围绕多项环保法律法规进行培训[48] - 公司与地方生态环境等部门通过年报交流三废产排与治理情况[54] - 公司制定环境信访案件处理办法[60] - 公司委托第三方检测机构进行环境监测[64] - 公司针对环境风险源建立防范设施，配备应急物资，定期组织培训和演练[69] - 公司各重点建设项目及技改工程执行环境影响评价和“三同时”制度[73] - 公司在产品技术改造中引入绿色设计，遵循生态设计理念[99] - 公司打造低碳、环保动态绿色物流链[122] - 公司建立健全资源节约管理制度，对生产车间实行经济指标综合承包节能降耗[125] - 公司积极开展固体废物资源化利用工作[126] - 公司建设离子液循环脱硫废气治理设施[127] - 公司采用多种措施提高水重复利用率，减少水资源消耗[131] - 公司建立特征污染物控制措施[137] - 公司依据生产状况制订固体废物相关管理制度和操作规范[140][141] - 公司制订绿色采购方针、目标和计划，取得烟台市绿色供应链企业称号[157] 数据相关 - 2024年公司能源消耗产生的温室气体排放量为72.39万tCO2e[90][113] - 公司投资建设26万m³雨水收集池，每年回收雨水占用水总量20%[91] - 公司具备25万吨/年含氰等危险废物协同处理能力[92] - 2024年度公司环保设施与生产设施同步投运率达100%[92] - 2024年度公司环保投入共计24142.54万元[95] - 2024年度绿化排污费264.89万元，占比1%；环保设施运行费13213.78万元，占比55%；环保经费361.29万元，占比1%；环保技术改造费10302.58万元，占比43%[100] - 2024年度公司能源消耗总量折标煤为212098.98tce[108] - 2024年恒邦股份二氧化硫排放浓度7.74mg/m³，排放总量96.64t；氮氧化物排放浓度19.46mg/m³，排放总量289.32t；粉尘排放浓度2.09mg/m³，排放总量25.57t；铅排放浓度0.056mg/m³，排放总量362.5kg；砷排放浓度0.017mg/m³，排放总量145.1kg，均未超标[120][121] - 威海恒邦2024年二氧化硫未检出，排放总量0t；氮氧化物排放浓度68mg/m³，排放总量3.61t；颗粒物排放浓度5.0mg/m³，排放总量1.64t；氟化物排放浓度0.53mg/m³，排放总量0.34t；氨气排放浓度0.88mg/m³，排放总量0.37t，均未超标[121] - 公司2024年新鲜水用量为149.12万m³，水资源重复利用率为98.42%[130] - 恒邦股份酸性废水处理站处理能力为8000m³/d，生活污水处理装置处理能力为200m³/d，矿井涌水一体化处理装置处理能力为5500m³/d；威海恒邦初期雨水处理站处理能力为1200m³/d，生产废水污酸处理站处理能力为500m³/d[135] - 恒邦股份酸性废水处理站硫酸钙产生量和处置利用量均为10116.92t，双底吹项目熔炼车间水淬渣产生量和处置利用量均为128494.38t，酸性废水处理站硫化渣产生量和处置利用量均为4703t[139] - 山东恒邦冶炼股份有限公司吹炼烟气净化电尘灰产生量和处置利用量均为2147.61t，机动车维修废机油产生量和处置利用量均为51.4905t，磷肥车间煤渣产生量为318.89t，处置利用量为0t；威海恒邦防腐、厂房美化废油漆桶产生量和处置利用量均为0.567t[140] - 公司空压机有24台，球磨机有9台，鼓风机有14台，破碎机有12台等[153]

山东恒邦冶炼股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称"企业内部控制规范体系"），结合山东恒邦冶炼股份有限公司（以下 简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 ...

业绩相关会议 - 2024年监事会召开五次会议审议报告及议案[2][3][4] 业绩评价 - 监事会认为2023年报编制合规、内容准确完整[5] - 监事会认为2023年利润分配方案合法合规合理[5] 未来展望 - 2025年监事会继续贯彻方针做好审议监督工作[11]

关联交易金额 - 公司2025年度与江西铜业及其关联方预计日常关联交易总金额不超1023114.00万元，2024年实际发生金额为485121.01万元[1][2] - 2025年向关联人采购原材料预计金额619000.00万元，截至披露日已发生44300.30万元，2024年发生298556.04万元[2] - 2025年向关联人采购产品、商品预计金额4514.00万元，截至披露日已发生790.15万元，2024年发生3312.39万元[2] - 2025年向关联人销售产品、商品预计金额399600.00万元，截至披露日已发生42239.73万元，2024年发生183252.58万元[2] 2024年采购差异 - 2024年向江西铜业采购铜精矿等实际发生额为0.00万元，预计金额18000.00万元，差异 - 100.00%[3] - 2024年向烟台国兴采购铜精矿等实际发生112651.58万元，预计金额120000.00万元，差异 - 6.12%[3] - 2024年向江铜清远采购合质金实际发生42619.85万元，预计金额60000.00万元，差异 - 28.97%[3] - 2024年向江铜国投采购粗铜等实际发生136421.61万元，预计金额140000.00万元，差异 - 2.56%[3] - 2024年向江铜贵金属购买合质金实际发生6863.00万元，预计金额30000.00万元，差异 - 77.12%[3] - 2024年向德兴防护采购厂服等实际发生108.85万元，预计金额250.00万元，差异 - 56.46%[3] 2024年关联交易总体差异 - 2024年日常关联交易实际发生总金额507857.84万元，低于预计总金额741940.00万元，差异率为 - 31.55%[4] 部分公司财务数据 - 截至2023年12月31日，江西铜业总资产16815090.54万元，总负债9140223.97万元，净资产6742204.84万元，2023年营收52189251.22万元，净利润650510.91万元[6] - 截至2024年9月30日，江西铜业总资产20291320.20万元，总负债11705528.09万元，净资产7589620.73万元，2024年前三季度营收12327390.80万元，净利润136749.80万元[6] - 截至2023年12月31日，江铜国际新加坡有限公司总资产129782.20万元，总负债60489.19万元，净资产69293.01万元，2023年营收1819457.58万元，净利润10369.21万元[7] - 截至2024年9月30日，江铜国际新加坡有限公司总资产149702.65万元，总负债76995.15万元，净资产72707.50万元，2024年前三季度营收1815724.79万元，净利润3162.12万元[7] - 截至2023年12月31日，江铜国兴（烟台）铜业有限公司总资产748083万元，总负债673753万元，净资产104326万元，2023年营收696652万元，净利润4334万元[9] - 截至2024年9月30日，江铜国兴（烟台）铜业有限公司总资产804075万元，总负债683391万元，净资产120684万元，2024年前三季度营收1427837万元，净利润14760万元[9] - 截至2023年12月31日，江西铜业（深圳）国际投资控股有限公司总资产217.15亿元，总负债189.83亿元，归属母公司股东净资产27.32亿元，2023年营业收入1292.75亿元，净利润2.11亿元[13] - 截至2024年9月30日，江西铜业（深圳）国际投资控股有限公司总资产230.96亿元，总负债201.74亿元，归属母公司股东净资产29.22亿元，2024年前三季度营业收入1004.60亿元，净利润2.02亿元[14] - 截至2023年12月31日，金瑞期货股份有限公司总资产135.01亿元，总负债116.91亿元，归属母公司股东净资产18.10亿元，2023年营业收入0.85亿元，净利润0.56亿元[16] - 截至2024年9月30日，金瑞期货股份有限公司总资产154.90亿元，总负债136.45亿元，归属母公司股东净资产18.45亿元，2024年前三季度营业收入0.61亿元，净利润0.35亿元[16] - 截至2023年12月31日，江西铜业香港有限公司总资产56.46亿元，总负债38.02亿元，归属母公司股东净资产15.84亿元，2023年营业收入252.68亿元，净利润0.68亿元[12] - 截至2024年9月30日，江西铜业香港有限公司总资产111.35亿元，总负债93.90亿元，归属母公司股东净资产15.55亿元，2024年前三季度营业收入189.74亿元，净利润0.64亿元[12] - 截至2023年12月31日，江西江铜贵金属有限公司总资产8.11亿元，总负债8.04亿元，归属母公司股东净资产0.06亿元，2023年营业收入26.13亿元，净利润0.04亿元[14] - 截至2024年9月30日，江西江铜贵金属有限公司总资产10.55亿元，总负债10.48亿元，归属母公司股东净资产0.06亿元，2024年前三季度营业收入20.39亿元，净利润0.02亿元[14] - 截至2023年12月31日，江西铜业集团（德兴）防护用品有限公司总资产0.27亿元，总负债0.09亿元，归属母公司股东净资产0.17亿元，2023年营业收入0.29亿元，净利润0.01亿元[15] - 截至2024年9月30日，江西铜业集团（德兴）防护用品有限公司总资产0.27亿元，总负债0.09亿元，归属母公司股东净资产0.18亿元，2024年前三季度营业收入0.13亿元，净利润0.01亿元[16] - 江西铜业集团（贵溪）冶金化工工程有限公司2023年营收62407万元，净利润1078万元；2024年前三季度营收52510万元，净利润311万元[20] - 江铜胜华（上海）电缆有限公司2023年营收67262.39万元，净利润148.02万元；2024年前三季度营收41567.35万元，净利润 - 676.57万元[22] - 天津大无缝铜材有限公司2023年营收925920.43万元，净利润 - 2165.02万元；2024年前三季度营收703420.08万元，净利润 - 2665.26万元[23] 部分公司资产负债数据 - 江西铜业集团（贵溪）冶金化工工程有限公司截至2023年底总资产53232万元，总负债43121万元，净资产10111万元；截至2024年9月底总资产54945万元，总负债44462万元，净资产10483万元[20] - 江铜胜华（上海）电缆有限公司截至2023年底总资产67255.93万元，总负债49968.02万元，净资产8340.87万元；截至2024年9月底总资产51866.68万元，总负债43525.81万元，净资产8340.87万元[22] - 天津大无缝铜材有限公司截至2023年底总资产87156.37万元，总负债64115.34万元，净资产23041.03万元；截至2024年9月底总资产101097.63万元，总负债80672.94万元，净资产20424.69万元[23] 其他信息 - 公司及控股子公司与关联企业交易定价参照市场价格[25] - 公司2025年3月20日独立董事专门会议同意将关联交易议案提交董事会审议[28] - 关联交易经第九届董事会第三十二次会议审议，5名关联董事回避表决[28] - 监事会认为关联交易定价公允，不损害公司及中小股东利益[28] 公司注册资本 - 江西铜业注册资本346272.9405万元[5] - 江铜国际新加坡有限公司注册资本3504.23万美元[7] - 江铜国兴（烟台）铜业有限公司注册资本10亿元[8]

募集资金情况 - 公司发行可转换公司债募集资金总额316,000.00万元，净额312,996.74万元[2] - 截至2024年12月31日累计使用募集资金2,997,688,659.16元[3] - 2024年末募集资金余额13,953.51万元，2023年末为18,168.18万元[8] 项目投资情况 - 含金多金属矿项目承诺投资218,996.74万元，累计投入155,568.14万元，进度71.04%[14] - 补充流动资金承诺投资94,000.00万元，累计投入100%[14] - 承诺投资项目整体截至期末投资进度为79.74%[14] 资金使用安排 - 2023年同意使用不超142,000.00万元闲置资金补流，2024年7月5日归还[10][15] - 2024年8月同意使用不超50,000.00万元闲置资金补流，年末余额50,000.00万元[11][15] 其他要点 - 含金多金属矿项目预定可使用日期延至2025年12月[9] - 截至2024年12月31日完成10,389.02万元自筹资金置换[9][15] - 公司严格按规定使用募集资金，无违规问题[12][15]

会计师事务所情况 - 2023年末和信合伙人41位，注会241人，签过证券审计报告注会141人[1] - 2023年度和信收入31828万元，审计业务收入22770万元，证券业务收入12683万元[1] - 上年度和信上市公司审计客户51家，收费7145.12万元，同行业客户37家[2] - 和信购买职业责任保险累计赔偿限额10000万元[2] - 近三年和信受监管措施4次、自律措施1次、行政处罚1次，从业人员受措施5次涉及13人[3] 公司决策 - 公司2023年度股东大会同意聘和信为2024年度审计机构[4] - 2024年3月18日审计委员会同意聘和信为2024年度审计机构并提交董事会审议[7] - 2025年3月20日审计委员会审议通过2024年年度报告等议案并同意提交董事会审议[8] 审计结果 - 和信认为公司2024年财报公允，内控有效，出具标准无保留意见审计报告[6] - 公司审计委员会认为和信2024年年报审计表现良好，按时完成工作[10]

业绩总结 - 2024年度公司计提各项资产减值准备合计166,854,515.98元[2][3] - 本次计提减少2024年度归母净利润125,510,137.41元[13] 数据详情 - 信用减值损失15,383,585.68元，含应收账款和其他应收账款坏账损失[3] - 资产减值损失151,470,930.30元，含存货跌价和固定资产减值损失[3] - 应收账款坏账准备期末余额3,739,485.26元[6] - 其他应收款坏账准备期末余额73,098,840.89元[7] - 存货跌价准备期末余额206,016,195.06元[10] 计提明细 - 2024年对砷、含银、含铜存货计提跌价损失[7] - 栖霞矿区附属资产计提固定资产减值准备[12] 决策信息 - 计提资产减值准备经董事会和监事会审议通过[2]

独立董事核查 - 公司董事会核查评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 自查意见时间 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见时间为2025年3月26日[2]

业务计划 - 公司拟开展不超50,000万美元或等值外币额度外汇套期保值业务[2][5] - 2025年3月26日董事会通过议案，尚需股东大会审议[2][7] - 额度自股东大会通过起12个月有效，单笔超期自动顺延[5] 业务安排 - 主要占银行授信额度，少部分用自有资金交保证金[6] - 交易对方为有资质金融机构[6] 风险及应对 - 业务存在汇率波动、内控、交易违约风险[3][9] - 加强汇率研究，适时调整策略控风险[9] - 财务部管理，内审部门审查操作及盈亏[10] - 仅与有资质大型金融机构合作控违约风险[10] 会计处理 - 按会计准则对业务进行会计核算[12]