业绩数据 - 2024年度公司销售化工产品确认主营业务收入约49.62亿元，主要为国内销售[8] - 2024年末公司合并资产总计49.56亿元，较2023年末下降18.53%[1][26] - 2024年末公司合并负债总计35.78亿元，较2023年末下降21.01%[23] - 2024年公司合并营业收入为50.20亿元，2023年为52.82亿元[41] - 2024年公司合并净亏损为1.67亿元，2023年为4.57亿元[41] - 2024年公司基本每股收益为 - 0.21元，2023年为 - 0.56元[44] - 2024年公司合并利息费用为6387.43万元，2023年为8823.91万元[41] - 2024年末现金及现金等价物余额为204943540.23元，2023年末为572601218.18元[62] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为2236372465.74元，2023年为1834317439.50元[65] - 2024年处置子公司收到的现金净额为80699632.07元，2023年为0元[65] - 2024年取得借款收到的现金为1761800000.00元，2023年为528000000.00元[68] - 2024年公司发生净亏损约1.672934088亿元[91] - 2024年12月31日，公司流动负债超过流动资产约11.9289602396亿元[91] - 2025年度公司尚可动用的银行借款及其他授信额度至少13亿元[91] - 2024年初未弥补亏损为15.1441338543亿元，年末为27.2523210786亿元[82] - 2024年综合收益总额亏损12.1081872243亿元[82] 财务审计与准则 - 审计认为公司财务报表按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 公司将收入确认的截止性错报风险识别为关键审计事项[11] - 管理层负责按企业会计准则编制财务报表并评估持续经营能力[13] - 治理层负责监督公司的财务报告过程[14] - 注册会计师目标是对财务报表整体是否存在重大错报获取合理保证并出具审计报告[15] 金融工具与资产处理 - 公司金融工具包括货币资金、除长期股权投资以外的股权投资等[102] - 金融资产和金融负债在公司成为相关金融工具合同条款一方时，于资产负债表内确认，初始以公允价值计量[102] - 公司通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征对金融资产分类[103] - 集团以预期信用损失为基础对部分项目进行减值会计处理并确认损失准备[113] - 存货按成本初始计量，发出计价采用加权平均法，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量[130][133] - 对子公司长期股权投资在个别财务报表中采用成本法后续计量[136] - 对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算[140] 收入确认与税收 - 销售氯碱、石油及聚醚化工产品通常以客户或其指定代理人签收时确认收入，发出账单给予客户30天至90天信用期且无现金折扣[172] - 公司按各单项履约义务单独售价相对比例分摊交易价格计量收入[167] - 公司为主要责任人按已收或应收对价总额确认收入，为代理人按预期有权收取佣金或手续费金额确认收入[167] - 增值税税率为6%、9%、13%[200] - 消费税中汽油每吨2,109.76元、柴油每吨1,411.20元等[200] - 除公司及子公司中化东大外，其余子公司本年度和2023年适用所得税税率为25%[200] - 公司法定税率为25%，2023 - 2025年按优惠税率15%执行[200]

业绩审计 - 毕马威华振对公司2024年度财报签标准无保留意见审计报告，日期为2025年4月23日[2] 资金往来 - 2024年公司与各关联方有资金往来，总计期初余额208940.80万元，期末298390.63万元[10] - 2024年末公司及子公司694814155.24元存中化财务公司，2023年末为1005783256.80元[12] 其他信息 - 汇总表于2025年4月23日获董事会批准[12]

审计相关 - 毕马威华振审计沈阳化工2024年12月31日财务报告内控有效性[2] - 审计报告日期为2025年4月23日[9] 内控情况 - 公司于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[6] - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[5] 责任划分 - 建立健全和评价内控有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4]

二、出席公司会议及履职情况 2024 年度独立董事述职报告 （汇报人：吴粒） 本人作为沈阳化工股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，在任职期 间，均严格按照《公司法》《上市公司独立董事规则》《上市公司治理准则》等法 律法规、规范性文件和《公司章程》《独立董事议事规则》的规定，定期了解检 查公司经营情况，勤勉、忠实、尽责地履行职责，充分发挥独立董事作用，维护 公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况 报告如下： 一、基本情况 （一）个人基本情况 吴粒：女，1966 年 1 月出生，会计学副教授，硕士生导师。东北财经大学 毕业，博士学位。1987 年至 1990 年在本溪大学任教，1990 年至 2008 年任沈阳 工业大学副院长，2008 年 3 月至今在东北大学任教。现任公司第十届董事会独 立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 本人具备《上市公司独立董事管理办法》所要求的独立性，不存在影响独立 性的情况。 报告期内，本人积极参加了公司召开的所有董事会、股东大会，本着勤勉尽 责的态度，认真审阅了会议议案及相关材料，主动参与各议案的讨论并提出合理 建议，为董事会的正 ...

沈阳化工股份有限公司第十届董事会 独立董事专门会议2025年第二次会议审核意见 根据《上市公司独立董事规则》《公司章程》和《独立董事议事规则》等有 关规定及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》等相关法律法规、规范性文件的规定，沈阳化工股份有限公司（以下简称 "公司"）独立董事召开了第十届董事会独立董事专门会议 2025 年第二次会议， 对公司第十届董事会第五次会议部分议案进行了认真审核，发表的审核意见如下： 一、关于公司 2024 年度利润分配的议案 经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2024 年度归属于 上市公司股东的净利润为负值，且截至 2024 年年末公司合并报表及母公司报表 的未分配利润均为负值，按照《公司法》及《公司章程》的相关规定，不具备利 润分配的客观条件。我们一致同意公司拟定的 2024 年度利润分配方案为：不派 发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。并同意将该议案提交至公司第十 届董事会及公司 2024 年年度股东大会审议。 二、关于调整 2024 年度日常关联交易预计的补充议案 （1）公司与相关关联方之间的关联交易均为生产经营活动 ...

2024 年度独立董事述职报告 （汇报人：杨向宏） 本人作为沈阳化工股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，在任职期 间，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》和《沈阳化 工股份有限公司章程》《独立董事议事规则》等法律法规、规范性文件的规定， 勤勉尽责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，切实维护了公司和股 东尤其是中小股东的利益。现将 2024 年度本人履行职责情况汇报如下： （一）个人履历 杨向宏，男，1960 年 5 月出生，工科高分子材料硕士，高级职称。杨向宏 先生现任广州叁思企业管理有限公司执行董事兼总经理、中国石化联合会顾问、 内蒙古伊泰集团顾问、苏州奥斯汀新材料科技有限公司董事、辽宁奥克化学股份 有限公司(300082)独立董事、山东赫达集团股份有限公司(002810)独立董事。公 司第十届董事会独立董事。 （二） 是否存在影响独立性的情况说明 本人不在公司担任除董事外的其他职务，与公司及其主要股东不存在直接或 者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系；独立履行职责， 不受公司及其主要股东等单位或者个人的影响。 2024 年，本人对独立性情况进行了自查，确 ...

人员履职 - 陶胜洋2024年应参加董事会5次，实出席5次，出席股东大会2次，未出席年度股东大会[4] - 陶胜洋出席各委员会及独立董事专门会议共9次[6] - 2024年陶胜洋现场工作15天[8] 公司运营 - 2024年公司及子公司与关联方日常关联交易价格公允[9] - 2024年公司按时编制披露定期报告，董监高无异议[9] 公司治理 - 报告期内公司完成董事会换届选举，流程合规[10] - 2024年11月22日审议通过高管2023年度薪酬兑现方案[11]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益2025年一季报为0 0395元，较2024年同期的-0 0208元增长289 9%，较2023年同期的-0 1280元显著改善 [1] - 每股净资产2025年一季报为1 72元，较2024年同期的1 87元下降8 02%，较2023年同期的2 31元持续下滑 [1] - 每股公积金保持稳定为1 63元，与2024年和2023年同期持平 [1] - 每股未分配利润2025年一季报为-1 37元，较2024年同期的-1 22元下降12 3%，亏损幅度扩大 [1] - 营业收入2025年一季报为11 43亿元，较2024年同期的11 93亿元下降4 19%，较2023年同期的11 47亿元基本持平 [1] - 净利润2025年一季报为0 32亿元，实现扭亏为盈，较2024年同期的-0 17亿元增长288 24%，较2023年同期的-1 05亿元大幅改善 [1] - 净资产收益率2025年一季报为2 32%，较2024年同期的-1 11%提升309 01个百分点，较2023年同期的-5 41%明显好转 [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有20849 57万股，占流通股比26 53%，较上期减少75 70万股 [2] - 中国蓝星(集团)股份有限公司为第一大股东，持有15858 59万股，占总股本20 18%，持股数量未变 [3] - 顾诵华为第二大股东，持有1847 21万股，占总股本2 35%，持股数量未变 [3] - 招商量化精选股票A、华夏中证500指数增强A、唐晓云为新进股东，分别持有205 22万股、190 93万股、175 36万股 [3] - 高盛国际-自有资金、MORGAN STANLEY & CO INTERNATIONAL PLC、肖云退出前十大股东，上期分别持有258 06万股、240 83万股、148 32万股 [3] 分红送配方案情况 - 本次公司不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本 [4]

环境、社会和公司治理报告 沈阳化工股份有限公司 1 2 2024 年 2024 年 环境、社会和公司治理报告 沈阳化工股份有限公司 2024 年 环境、社会和公司治理报告 沈阳化工股份有限公司 | 关于本报告 | 03 | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 董事长致辞 | 05 | 15 | | 29 | | 55 | | 走进沈阳化工 | 07 | | | | | | | ESG 治理 | 11 | | | | | | | | | 治理篇： | | 社会篇 : | | 环境篇： | | | | 规范治理，夯实发展根基 | | 共享共进，共创价值新篇 | | 绿色转型，共筑低碳新程 | | | | 筑牢党建根基 | 17 | 关怀员工成长 | 31 | | | | | 完善公司治理 | 21 | 砥砺科技创新 | 42 | | | 未来展望 | 71 | 夯实内控基础 | 24 | 严把产品质量 | 47 | | | 附录 | | | | 保障各方权益 | 50 | | | 关键绩效表 | 73 | | | 践行社会责任 | 53 ...

关联交易金额 - 2024年4月26日预计关联交易总额为103,468.18万元[2] - 2024年8月23日预计增加44万元，调整为103,512.18万元[3] - 2024年11月22日预计增加6,308.16万元，调整为109,820.34万元[4] - 2025年1月26日预计增加819.67万元，调整为110,640.01万元[4] - 2025年4月23日预计增加87.57万元，调整为110,727.58万元[5] 销售情况 - 向中蓝国际化工销售货物预计调整后为4,629.41万元，2024年底已发生4,629.41万元[6] 关联方财务数据 - 2024年底中蓝国际化工总资产100,432.01万元，净资产2,412.15万元等[8] - 2024年底中化日本总资产11,759.54万元，净资产3,390.71万元等[9] - 2024年底中国蓝星总资产8,031,470.34万元，净资产2,234,044.06万元等[10] - 2024年底中化泉州石化总资产6,212,548.56万元，净资产1,594,126.12万元等[11] 关联交易评价 - 关联交易为持续经常性，按市场规则进行[14] - 关联交易利于生产经营，不损害公司及中小股东利益[14] - 公司业务不因关联交易形成重大依赖，不影响独立性[14] - 董事会独立董事会议认为关联交易为生产经营必需[15] - 关联交易按市场价格协商定价，无损害上市公司利益情形[15] 其他 - 议案提交董事会前征询独立董事意见，独立董事同意[15] - 备查文件含董事会、监事会等会议决议及审核意见[16] - 公告日期为2025年4月23日[17]