审计委员会组成 - 2024年度董事会审计委员会由毕茜、舒红宇、欧春梅三名董事组成，毕茜任召集人[1] 会议情况 - 2024年召开四次审计委员会会议审议报告相关议案[1] 审计评价 - 认为2023年审计机构执业良好，各期财报真实准确完整[2] - 审阅内审报告未发现重大问题，内控运作合规[2]

神驰机电股份有限公司 关于会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》，公司对天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）2024 年审计 过程中的履职情况进行评估，具体情况如下： 2024 年年度审计过程中，天职国际就公司重大会计审计事项与专业技术部 及时咨询，按时解决公司重点难点技术问题。 一、基本情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）创立于 1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、 政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大 型综合性咨询机构。 天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相 关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得 会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实 行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在 ...

募集资金情况 - 2019年12月公司发行3667万股，发行价18.38元/股，募集资金总额6.739946亿元，净额5.7708998515亿元[11] - 2019年12月24日募集资金到账[12] - 截止2024年12月31日，累计使用募集资金3.851313317亿元，本年度使用4541.356289万元[13] - 截止2024年12月31日，募集资金专户余额为2.2249617101亿元[13] - 以前年度累计利息收入及理财产品收益为2428.087503万元，本期为625.931523万元[13][14] - 以前年度募投项目支出为3.3971776881亿元，本期为4541.356289万元[13][14] - 以前年度累计手续费支出为2199.6元，本期为473.1元[14] - 截止2024年12月31日，活期存款余额6249.617101万元，定期存款余额1.6亿元[20] - 募投项目先期投入预计置换金额不超过5000万元，截至2024年12月31日累计置换1801.66万元[23] - 闲置募集资金现金管理额度由2.5亿元调整为3亿元，2024年8月起12个月内可用不超2.5亿元进行现金管理[27] - 重庆农商行结构性存款等产品有不同投资金额及收益[28] - 公司募集资金总额为57709.00万元，年度投入4541.36万元[43] - 变更用途的实际资金总额为26301.48万元，占比45.58%[43] - 预计累计投入募集资金为38513.14万元[43] 募投项目情况 - 数码变频发电机组生产基地建设项目等投入进度达100%[43] - 通用动力机械产品生产建设项目预计2025年12月达预定可使用状态，投入进度26.69%，与承诺投入金额差 - 19281.86万元[43] - 补充流动资金项目累计投入大于承诺投资总额86万元[46] - 通用动力机械产品生产基地建设项目拟投入26301.48万元，实际累计投入7019.62万元，进度26.69%，预计2025年达预定可使用状态[49] - 数码变频发电机组生产基地建设项目和技术研发中心建设项目因土地使用规划调整未开始建设[44][45][49] - 通用汽油机扩能项目完成第一条生产线建设，但因场地问题未完成建设[44][45][49] 其他情况 - 公司制定《神驰机电股份有限公司募集资金管理办法》，开设重庆农村商业银行北碚支行专项账户[15] - 公司与华西证券、银行等签订多份监管协议，后由申万宏源证券承接持续督导工作[16][17] - 公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金等多种情况[25][29][30][31][33] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合规定，无违规情况[38] - 公司将部分募集资金用途变更至北碚区水土组团B标准分区B26 - 1/01号实施[44][45][49] - 公司拟将尚未使用的募集资金全部变更用于投资“通用动力机械产品生产基地建设项目”[50] - 变更募集资金用途经公司相关会议及股东大会审议通过[50] - “通用动力机械产品生产基地建设项目”实施地位于北碚区水土组团B标准分区号地块[50] - 募投项目建设进度滞后，公司拟将“通用动力机械产品生产基地建设项目”达预定可使用状态时间延期至2025年12月[50] - 公司经营场所相关资金涉及14000万[51]

新策略 - 2025年4月16日审议通过2025年度远期结汇额度议案[1] - 2025年拟开展不超3000万美元远期结汇[1][2] - 董事会授权经营管理层决策，财务部实施[2] - 不单纯为盈利，以正常生产经营为基础[2] - 制定管理制度，开展是为规避汇率风险[2][4]

募集资金情况 - 2019年公开发行36,670,000股A股，募集资金总额673,994,600元，净额577,089,985.15元[2] - 以前年度使用募集资金339,717,768.81元，本年度使用45,413,562.89元，累计使用385,131,331.70元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额222,496,171.01元，含未到期理财产品160,000,000元[2] - 截至2024年12月31日，累计置换募集资金1,801.66万元[7] - 募集资金总额为57709万元[18] - 本年度投入募集资金总额为4541.36万元[18] - 变更用途的募集资金总额为26301.48万元，占比45.58%[18] - 已累计投入募集资金总额为38513.14万元[18] 资金管理与收益 - 2023年8月同意闲置募集资金现金管理额度由2.5亿元调整为3亿元[8] - 2024年8月同意12个月内使用不超过2.5亿元闲置募集资金进行现金管理[8] - 2023 - 2024年重庆农商行结构性存款10,000万元，收益131.95万元[9] - 2023 - 2024年重庆农商行结构性存款12,000万元，收益161.56万元[9] - 2024年华西证券收益凭证2,500万元，收益13.56万元[10] - 2024年重庆农商行定期存款8,000万元，收益34万元[10] 项目进展 - 数码变频发电机组生产基地建设项目等三个项目进度为100%[18] - 补充流动资金项目累计投入30386万元，进度为100.28%[18] - 通用动力机械产品生产基地建设项目投入7019.62万元，进度为26.69%[19] - “通用动力机械产品生产基地建设项目”变更后拟投入募集资金总额26301.48万元[24] - “通用动力机械产品生产基地建设项目”截至期末实际累计投入金额7019.62万元，投资进度为26.69%[24] 项目变更与预期 - 公司于2022年变更部分募集资金用途用于通用动力机械产品生产基地建设项目[11][19][20] - 通用动力机械产品生产基地建设项目预计2025年12月达到预定可使用状态[19] - 公司于2022年将“数码变频发电机组生产基地建设项目”等三个项目变更至北碚区水土组团标准分区B26 - 1/01号实施[24] - 公司于2024年将“通用动力机械产品生产基地建设项目”达到预定可使用状态的时间延期至2025年12月[25] 合规情况 - 会计师事务所和保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用情况合规[12][13][14] 其他 - 公司预计募投项目置换金额不超过5000万元，截至2024年12月31日累计置换1801.66万元[21] - “补充流动资金项目”累计投入大于承诺投资总额86万元[21]

会计政策变更 - 公司第五届董事会第四次会议审议通过会计政策变更议案[4] - 变更后按《准则解释第18号》执行，未变更部分按前期规定执行[5] - 本次变更合理合法，对财务报表无影响[7]

公司代码：603109 公司简称：神驰机电 神驰机电股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 神驰机电股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 ...

人员情况 - 截至2023年底，合伙人89人，注册会计师1165人，签过证券审计报告的414人[3] - 拟签字项目合伙人等近三年签审上市公司报告情况[6] 业绩数据 - 2023年经审计收入总额31.97亿元，审计业务26.41亿元，证券业务12.87亿元[4] - 2023年上市公司审计客户263家，收费3.19亿元，同行业158家[4][5] 风险保障 - 已计提职业风险基金和保险累计赔偿限额不低于2亿元[5] 执业处罚 - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚1次等[5] 审计费用 - 2025年度审计费用88万元，与上期相同[7] 后续事项 - 续聘需股东会审议，通过后生效[8]

募集资金情况 - 公司首次公开发行3667.00万股，发行价18.38元/股，募集资金总额67399.46万元，净额57709.00万元[1] - 2024年12月31日，募集资金专户银行存款222496171.01元，含未到期理财产品160000000元[4] - 2023年12月31日募集资金余额（含未到期理财产品）261650891.77元[5] - 2024年度募集资金总额为57709万元，本年度投入4541.36万元，累计投入38513.14万元[17] 资金管理与收益 - 2023年8月22日会议同意闲置募集资金现金管理额度由2.5亿元调整为3亿元[7] - 2024年8月27日会议同意12个月内使用不超2.5亿元闲置募集资金进行现金管理[7] - 2024年重庆农商行结构性存款等产品收益如131.95万元、161.56万元等[8] 募投项目情况 - 变更用途的募集资金总额为26301.48万元，占比45.58%[17] - 数码变频发电机组生产基地等三个项目截至期末投入进度为100%，补充流动资金项目为100.28%[17] - 通用动力机械产品生产基地建设项目预计2025年12月达到预定可使用状态，截至期末投入进度为26.69%[18] - 公司2023年12月计划置换募投资金不超5000万元，截至2024年底累计置换1801.66万元[20] 项目建设与延期 - 数码变频发电机组等两项目因土地规划可能调整未建设，通用汽油机扩能项目因场地问题未完成建设[18][19] - 通用汽油机扩能项目已完成第一条生产线建设[18][19] - 公司于2024年10月29日、2024年11月15日审议通过募投项目延期议案[24] - 公司拟将通用动力机械产品生产基地建设项目达到预定可使用状态的时间延期至2025年12月[24]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度三位独立董事独立性情况进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东担任除独立董事外任何职务[1] - 三位独立董事与公司及主要股东无利害关系，符合独立性要求[1]