审计信息 - 审计公司为毕马威华振会计师事务所[2] - 审计报告编号为毕马威华振审字第2515427号[2][6] - 项目合伙人为张杨，另一位注册会计师为曹璐[8] - 审计报告日期为2025年4月28日[8] 内部控制 - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制[3] - 审计针对2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行[2][6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计方对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务内控重大缺陷[4] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

大秦铁路股份有限公司 自 2024 年 1 月 1 日 至 2024 年 12 月 31 日止年度财务报表 KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 审计报告 毕马威华振审字第 2514665 号 大秦铁路股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的大秦铁路股份有限公司 (以下简称"大秦铁路公司") 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财 ...

大秦铁路股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 许光建 作为大秦铁路股份有限公司的独立董事，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》及《大秦铁路股份有限公 司公司章程》等相关规定和要求，在 2024 年的工作中，坚持诚信、勤勉、尽责， 忠实履行职务，切实维护公司利益，维护全体股东特别是中小股东的合法权益。 现将 2024 年履行职责情况述职如下： 一、基本情况及独立性说明 本人及直系亲属、主要社会关系均不在公司或其附属企业任职、没有直接或 间接持有上市公司 1%及以上的已发行股份、不是公司前十名股东、不在直接或 间接持有公司已发行股份 5%及以上的股东单位任职；亦没有为公司或其附属企 业提供财务、法律、咨询服务、没有从公司及其主要股东或有利害关系的机构和 人员取得额外的、未予披露的其他利益；未受过中国证监会及其他有关部门的处 罚和证券交易所惩戒，不存在影响独立性的情况。 二、年度履职概况 （一）出席法定会议情况 2024 年，公司共召开 6 次董事会和 3 次股东会会议。作为独立董事，我积 极参加公司的董事会和股东会，履行独立董事勤勉尽责义务，全年认真审议董事 ...

业绩总结 - 2023年母公司净利润118.27亿元，拟每股派现0.44元，派现69.29亿元，占比58.08%[15] - 2024年半年度拟每股派现0.13元，派现23.60亿元，占比40.24%[16] 股本情况 - 截至2023年12月31日，公司总股本157.47亿股[15] - 截至2024年7月31日，公司总股本为181.52亿股[16] 公司治理 - 2024年召开6次董事会和3次股东会，审议38项董事会议案[5] - 2024年参加6次审计委员会，2次提名委员会，3次独立董事专门会议[5][6] - 2024年8月9日提名陆勇、陈鹏君为董事候选人[18] - 2024年8月28日选举陆勇为第七届董事会董事长[18] - 2024年12月11日聘任裴丽群为公司总会计师[18] 会计师事务所 - 2024年度继续聘用毕马威华振会计师事务所担任财务报告审计机构[19] - 拟不再聘任普华永道中天会计师事务所为2024年度内部控制审计机构[19] - 建议选用毕马威华振会计师事务所担任2024年度内部控制审计机构[19] - 2024年度内部控制审计费用为350万元[19] 未来展望 - 2025年继续履行独立董事义务维护公司和股东权益[23]

会议与人事 - 2024年召开6次董事会、3次股东会和3次独立董事专门会议[4][7] - 2024年独立董事主持2次提名委员会，参加6次审计委员会[6] - 2024年8月提名陆勇和陈鹏君为董事候选人，陆勇当选董事长[21] - 2024年12月聘任裴丽群为总会计师[21] 资金与分红 - 2020年12月可转债募集320亿元，2024年使用合规[13] - 拟向全体股东每股派0.44元，派现69.29亿元，占2023净利润58.08%[17] - 2024年半年度拟每股派0.13元，派现23.6亿元，占半年度净利润40.24%[18] 其他事项 - 2024年拟更换内控审计机构为毕马威，费用350万元[15] - 2024年无对外担保，董监高薪酬发放合规[12][14] - 2025年独立董事将继续履职提升治理水平[25]

公司治理 - 2024年召开6次董事会和3次股东会会议，独立董事审议38项议案均投赞成票[4][5] - 独立董事主持6次审计委员会，参加1次薪酬与考核委员会[5] - 2024年召开3次独立董事专门会议，均亲自出席[7] - 2024年8月提名陆勇、陈鹏君为董事候选人，8月选举陆勇为董事长[21] - 2024年12月聘任裴丽群为总会计师[22] 财务数据 - 2020年12月完成可转债发行，募集资金320亿元[15] - 2023年母公司净利润118.27亿元，总股本157.47亿股[19] - 拟向全体股东每股派现0.44元，派现69.29亿元，占2023年净利润58.08%[19] - 2024年半年度拟每股派现0.13元，派现23.6亿元，占半年度净利润40.24%[20] 审计相关 - 2024年继续聘用毕马威华振为财务报告审计机构[23] - 2024年拟更换内控审计机构为毕马威华振，审计费350万元[23] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职，维护股东权益，提升治理水平[28]

业绩数据 - 2024年年度社会贡献415.71亿元，较2023年下降10.59%[6] - 2024年员工薪酬231.39亿元，较2023年增长1.84%[6] - 2024年税费72.57亿元，较2023年下降15.38%[6] - 2024年借款利息9.01亿元，较2023年下降44.99%[6] - 2024年净利润102.74亿元，较2023年下降24.23%[6] - 2024年末总股本较2023年增长19.43%[6] - 2024年每股社会贡献值较2023年下降25.14%[6] - 2024年公司实现营业收入746.27亿元，归母净利润90.39亿元，基本每股收益0.51元，加权平均净资产收益率6.10%[30] - 2024年获分参控股公司现金股利22.1亿元[59] - 全年前五名客户的销售额占比为34.88%[54] 用户数据 - 2024年公司发送旅客4641万人，同比增长8.3%[10] - 2024年公司货物发送量完成7.1亿吨，占全国铁路货物发送量的13.6%，煤炭发送量5.89亿吨，占全国铁路煤炭发送量的20.89%[17] 未来展望（利润分配） - 2023年度每股派现金股利0.38元，共分配现金股利69.29亿元，占归属于上市公司股东净利润的58.08%[30] - 2024年首次实施中期分红，每股派现金股利0.13元，共计发放现金股利23.60亿元[30] - 七届十一次董事会提出每股派现金股利0.14元、共计发放现金股利28.21亿元的利润分配预案[30] 新产品和新技术研发 - 公司14项重载课题结题验收，40台新型可控列尾装车使用，大秦线350台HXD1机车安装应用重载列车操纵评价系统[39] 人员与培训 - 公司建成实训基地6个，完成主要行车工种脱产培训4万人、班组长资格培训1226人，2万吨主控司机新增40人[39] - 2024年12月太原机务段高铁动车组司机实训基地建成并投入使用，使用面积2256平方米[42] - 实训基地动车组模拟驾驶实训区配备11套动车组模拟驾驶装置，系统内置750km线路实景[42] 运营与施工 - 2024年大秦线完成年运量3.9亿吨，侯月线运量完成1.06亿吨[17] - 2024年大秦、北同蒲等线第一阶段集中修施工提前3天完成，每日投入施工人员约13000余人[28] - 集中修期间完成成段更换钢轨215余公里，成段换枕122206根，成组更换道岔82组，大机清筛线路210余公里[28] 营销与活动 - 2024年8月23日，700余名旅客乘坐Y201次列车开启17天西北之旅[55] - 2024年11月18日至19日，晋鲁铁水联运营销联盟推介会在太原召开[58] 社会责任与帮扶 - 投入帮扶资金107万元用于帮扶村道路修建整治、养老驿站建设，引入帮扶资金15万元用于补充厨房设施等[61] - 帮助帮扶村推销黄杏13.9万余斤，创效56万元[61] - 招用当地农民工53名，人均月收入3000余元；培训农民技术人员252人次[61] - 组织收购两个帮扶村谷子约48.15万元[61] - 将22个国家级脱贫县48个企业（合作社）消费帮扶产品引入公司，在89对动车组餐吧和30个车站特产店设专柜[63] - 4对公益性“慢火车”升级为集便化空调车底，瓦日铁路首开旅客列车，沿线5个县域结束不通客车历史[68] 节能环保 - 全年公司节能环保设施改造投资2340万元[76] - 对管内铁路沿线站区18台小型燃煤采暖炉实施清洁能源改造，减少二氧化碳排放量1300吨[76] - 对沿线11个站区实施燃煤锅炉清洁能源改造，铁路沿线站区燃煤锅炉全部清零[76] - 将约8万平方米生产办公房屋纳入集中供热管网，清洁供暖率超99%[76] - 2024年排放化学需氧量74.87吨，较计划指标减排8.7%，排放二氧化硫40.62吨，较计划指标减排49.2%[76] 绿化与维护 - 2024年公司铁路线路绿化率达90.5%，增幅4.36%[77] - 现存灌木增加2435720穴，增加约104.3%，现存乔木增加108301株，增加约31.8%[77] - 全年处理危树60444株，影响司机瞭望的紫穗槐364874延米，除草、病虫害防治15万株，清理林地垃圾及落叶82万平方米，成林修枝9万余株[78]

审计会议 - 2024年审计委员会召开5次会议，每次应到、实到委员均为3人[2][3][4][5] 费用预算 - 2024年度财务报告审计费用预算946万元，内控审计费用预算350万元[7] 审计机构 - 2024年继续聘用毕马威为财报审计机构，变更内控审计机构为毕马威华振[7]

业绩总结 - 2024年度公司内部控制运行有效，不存在重大和重要缺陷[19] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为93%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为86%[8] - 公司以当年税前利润的5%作为财务和非财务报告内部控制缺陷量化因素[14][16] 未来展望 - 2025年公司将动态完善健全内部控制体系及制度[19] - 2025年公司将加强内部控制制度宣传等提升有效性[19]

审计机构相关 - 2024年5月21日股东大会同意续聘毕马威华振为2024年度财报审计机构[1] - 2024年11月15日股东大会同意更换其为2024年度内控审计机构[1] 毕马威华振情况 - 截至2024年12月31日，有合伙人241人，注会1309人，签过证券审计报告注会超300人[2] - 2023年业务收入超41亿，审计收入超39亿，证券服务收入超19亿[2][3] - 2023年上市公司年报审计客户98家，财报审计收费约5.38亿[3] - 2023年同行业上市公司审计客户3家[3] 项目人员情况 - 本项目合伙人张杨2008年获注会资格，2022年开始服务[4] - 签字注会曹璐2014年获资格，2020年开始服务[4] - 质量控制复核人吴旭初2010年获资格，2021年开始服务[4] 监管情况 - 毕马威华振2023年12月受辽宁证监局警示函行政监管措施一次[5]