担保决策权限 - 董事会权限内担保需全体董事过半数且出席会议董事三分之二以上同意[4] 需股东会审议的担保情形 - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保[5] - 对外担保总额达或超最近一期经审计总资产30%后提供的担保[5] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保[5] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保[5] - 对股东、实际控制人及其关联人提供的担保[5] - 按担保金额连续十二个月内累计计算，超公司最近一期经审计总资产30%的担保[5] - 按担保金额连续十二个月内累计计算，超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元的担保[6] 股东会审议表决规则 - 审议为股东等提供的担保议案时，相关股东不得参与表决，须出席其他股东所持表决权半数以上通过[6] - 第（六）项所列对外担保事项须股东会决议，并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[6]

内控制度制定 - 制定内控制度规范运作，提高风险管理水平[7] - 内控制度在公司各层面及业务环节作出安排[6] - 建立和实施考虑目标设定等基本要素[9] - 涵盖销货收款、采购付款等业务环节[10] - 包括印章使用、预算管理等管理制度[14] 子公司管理 - 对控股子公司实行管理控制，建立控制架构[15] - 董事会成立内审部门检查监督子公司内控制度[20] - 比照要求对分公司和参股公司内控制度作出安排[20] 风险应对与检查 - 根据行业特点对特有风险作出内控制度安排[20] - 定期和不定期检查内控制度落实情况[20] - 制定检查监督办法，涵盖授权等内容[21] - 制定年度检查监督计划，含重大事项[21] 报告与评估 - 检查部门向董事会提交年度和半年度工作报告[22] - 报告反映内控缺陷并追踪，可列为绩效考核项目[22] - 发现重大缺陷或风险向董事会、交易所报告并公告[24] - 董事会评价内控，形成自我评估报告及决议[24] - 年度报告披露同时披露自我评估报告[25] - 自我评估报告至少包括七方面内容[28] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[29]

重大差错认定标准 - 财务报告重大会计差错涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元等[6][7] - 其他年报信息披露重大差错含会计报表附注遗漏重要内容等[9] - 业绩预告重大差异指预计业绩变动方向与年报实际不一致或幅度超20%以上[13] - 业绩快报重大差异指财务数据和指标与定期报告差异幅度达20%以上[13] 差错处理流程 - 年报信息披露重大差错由内审收集资料，经审计委审核提交董事会审议[14] - 财务会计报告差错更正需及时披露并办理相关事宜[14] - 以前年度财务报告更正需聘请有资格的会计师事务所审计[14] 责任相关 - 年报编制各部门工作人员对资料负责，部门负责人承担领导责任[15] - 年报信息披露重大差错追究责任人责任，董事长等承担主要责任[15] - 有效阻止不良后果等情形可从轻、减轻或免于处理，由董事会认定[16][17][18] - 情节恶劣等5种情形应从重或加重惩处[19] - 处罚前应听取责任人意见保障其陈述和申辩权利[17] - 被监管部门采取措施时内审查实原因并拟定意见提交审议[18] 责任追究 - 责任追究主要形式包括通报批评、警告等6种，可视情节采取一种或多种[20][21] - 责任追究结果可纳入年度绩效考核指标[22][23] - 董事会对责任认定及处罚决议以临时公告对外披露[23] 制度执行 - 年报信息披露重大差错责任追究制度自2025年4月25日起执行[29] - 季报、半年报信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[25]

审计委员会组成 - 至少由三名董事组成，独立董事应过半数，召集人需为独立董事中的会计专业人士[7] - 委员任期与董事任期一致，届满连选可连任，人数不足时董事会应补足[8] 会议规则 - 每季度至少召开一次会议，三分之二以上成员出席方可举行[10] - 临时会议在董事会、召集人认为必要或两名以上委员提议时召开，会议资料保存至少十年[15] - 会议通知应提前七天，资料不迟于会前三天提供，经全体委员同意可豁免[15] - 会议决议须经全体委员过半数通过，表决方式由召集人决定[15] 履职规定 - 委员连续2次未出席会议或一年内出席次数不足总次数四分之三，视为不能履职[19] 报告流程 - 审计部报告由负责人签发，经董事会秘书提交审计委员会[21] - 审计委员会报告由召集人或授权委员签发，经董事会秘书提交董事会[21] - 审计委员会需向董事会报告工作情况或进行专题汇报[22] 部门职责 - 公司审计部负责准备会议资料和联络有关部门[24] - 公司有关职能部门需为委员会提供工作服务和支持[24] - 董事会秘书负责组织、协调委员会与各部门工作并列席会议[27] - 董事会办公室（证券部）与有关部门配合做好委员会相关工作[27] - 董事会办公室（证券部）负责会务、联络、组织和档案管理等日常工作[27] 规则相关 - 本规则经董事会审议通过后生效，修改时亦同[26] - 本规则未尽事宜或抵触时按相关规定执行[26] - 本规则对部分术语含数情况进行界定[28] - 本规则由董事会负责解释[29]

资金占用防范制度 - 公司制定制度防止股东等占用资金[2] - 财务和审计部门定期检查非经营性资金往来[3] - 与关联方经营性资金往来严格限制占用[4][5] 责任与监督机制 - 董事长是防资金占用及清欠第一责任人[7] - 设立防范资金占用领导小组日常监督[7] 违规处理措施 - 大股东侵占资产，董事会采取措施，可报告诉讼[8] - 经批准可申请冻结控股股东股份[8] - 特定股东有权报告并提请召开临时股东会[8] - 公司报送控股股东及关联方资金占用情况[9] - 对违规责任人给予处罚，追究法律责任[12]

福建阿石创新材料股份有限公司 董事会秘书工作制度 第一章 总则 第一条 为保证福建阿石创新材料股份有限公司（以下简称 "公司"）董事 会秘书依法行使职权，认真履行工作职责，充分发挥董事会秘书在公司中的作用， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证 券法》（以下简称 《" 证券法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称 《" 上 市规则》"）和《福建阿石创新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，特制定《福建阿石创新材料股份有限公司董事会秘书工作制度》（以下 简称"本工作制度"）。 第二条 公司设立一名董事会秘书，董事会秘书为公司高级管理人员，对公 司和董事会负责，董事会秘书为公司与公司股票上市的证券交易所（以下简称"证 交所"）之间的指定联络人。董事会秘书应当保证证交所可以随时与其取得工作 联系。 第二章 董事会秘书任职资格 第三条 董事会秘书应当具备履行职责所必需的财务、管理、法律等专业知 识，具有良好的职业道德和个人品德，并取得证交所颁发的董事会秘书资格证书。 具有下列情形之一的人士不得担任公司董事会秘书： （一）《公司法》第一百七十八条规定 ...

第一章 总则 福建阿石创新材料股份有限公司 对外投资管理制度 第一条 为了加强福建阿石创新材料股份有限公司（以下简称"公司"）对外 投资活动的内部控制，规范对外投资行为，防范对外投资风险，保障对外投资安 全，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律、法规、规范性文件和《福建阿石创新材料股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的相关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称对外投资是指公司为实现扩大生产经营规模的战略，达 到获取长期收益为目的，将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组 织或个人的行为。包括投资新建全资子公司、向子公司追加投资、与其他单位进 行联营、合营、兼并或进行股权收购、转让、项目资本增减等。 第三条 公司所有对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公 司长远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业务，扩大再生产，有利于公司的 可持续发展，有预期的投资回报，有利于提高公司的整体经济利益。 第 ...

福建阿石创新材料股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 为加强对福建阿石创新材料股份有限公司（以下简称"公司"）信 息披露工作的管理，规范公司信息披露行为，保证公司真实、准确、完整地披露 信息，维护公司股东特别是社会公众股东的合法权益，依据《中华人民共和国公 司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以 下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《福 建阿石创新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，特制定 本办法。 第二条 本办法所称应披露的信息是指所有可能对公司股票及其衍生品种 交易价格产生较大影响而投资者尚未得知的信息，包括但不限于： （一）《上市规则》中规定需要披露的事项信息； 第四条 董事长是公司信息披露的最终责任人，公司及其董事、高级管理人 员、公司股东及其实际控制人为信息披露义务人，信息披露义务人应接受中国证 券监督管理委员会和深圳证券交易所监管。 第五条 公司下属控股子公司应遵守本办法的各项规定。 第二章 信息披露的基本原则和一般规定 （二）与公司业绩、利润等事项有关的信息，如财务业绩、盈利预测和利润 ...

制度适用范围 - 制度适用于公司及其下属单位，参股单位可参照执行[5] 审计工作安排 - 董事会授权董事长布置审计工作，审计委员会负责沟通等，审计部具体履行职责[9] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 审计部有权要求被审计单位报送资料，参加相关会议等[12] 审计实施要求 - 审计组不少于两人，由组长组织审计实施工作[14] - 被审计单位应在收到审计报告10个工作日内提交书面意见[14] 审计方式 - 审计部可聘请内部人员或委托社会审计组织审计[16] 奖惩与处理 - 对忠于职守等的人员给予奖励，对违规人员予以处理[22] - 被审计单位不配合等情况公司将及时处理[24] 结果利用与制度生效 - 公司及各下属单位相关部门应利用内部审计结果[21] - 制度经公司董事会审议通过之日起生效，修改时亦同[18] 制度其他说明 - 制度未尽事宜按国家有关法律等规定执行，抵触时也按其执行[19] - 制度中“以上”等含本数，“过”等不含本数[19] - 制度由董事会负责解释[19]

福建阿石创新材料股份有限公司 总经理工作细则 2025 年 4 月 | | 录 | | --- | --- | | 目 | | | 第一章 | 总 则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 总经理的任职资格与任免程序 1 | | 第三章 | 总经理的权限 2 | | 第四章 | 对外投资管理 3 | | 第五章 | 总经理办公会议 5 | | 第六章 | 附则 7 | 福建阿石创新材料股份有限公司 总经理工作细则 第一章 总 则 第二章 总经理的任职资格与任免程序 第四条 有下列情形之一的，不得担任公司总经理： 1 第一条 为明确总经理职责权利，规范总经理工作行为，保证总经理依法行 使职权、履行职责、承担义务，根据《中华人民共和国公司法》和 其他有关法律、法规，以及本公司章程，特制定本工作细则。 第二条 公司依法设置总经理，总经理主持公司日常生产经营和管理工作， 组织实施董事会决议，对董事会负责。 第三条 总经理任职应当具备下列条件： (一) 具有较丰富的经济理论知识、管理知识及实践经验，具有较 强的经营管理能力； (二) 具有调动员工积极性、建立合理的组织机构、协调各种内外 关系和统揽全局的能 ...