财务审计 - 立信会计师事务所于2025年3月11日对中科三环2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 往来资金 - 三环瓦克华期初余额2.44万元，往来累计163.10万元，偿还累计165.31万元，期末余额0.23万元[8] - 宁波三环期初余额0.10万元，往来累计6.48万元，偿还累计6.58万元[8] 占用资金 - 宁波科宁达期初余额1052.52万元，占用累计926.10万元，偿还累计1115.6万元，期末余额56.298万元[9] - 中科三环(赣州)期初余额3.03万元，占用累计41.1万元，偿还累计3.21万元，期末余额40.93万元[9] - 台全电机期初余额531.00万元，占用累计2153.7万元，偿还累计2245.14万元，期末余额39.57万元[9] - 台全香港期初余额869.2万元，占用累计2493.84万元，偿还累计2904.3万元，期末余额58.74万元[9] - 特瑞达斯期初余额4188.89万元，占用累计3992.24万元，偿还累计6107.03万元，期末余额2074.10万元[9] 非经营性资金 - 2024年度非经营性资金占用利息5840.00万元，占用累计38179.58万元，偿还累计18169万元，年末余额35965.40万元[9] 股权情况 - 特瑞达斯公司股东持有公司股权3.94%[9]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会会议、4次股东大会[4] - 2024年审计委员会召开7次会议，战略和提名委员会各1次[5] - 2024年召开1次独立董事专门会议[6] 报告披露与审议 - 2024年按时披露多份报告[14] - 2024年3月26日审议通过内控自评报告[14] 审计机构聘任 - 2024年3月26日拟聘天职国际，4月23日股东大会通过[15] - 2024年10月17日拟改聘立信，11月5日股东大会通过[16] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作21天，考察子公司[9] - 2024年忠实履职，2025年将继续提建议[17]

会议情况 - 2024年召开8次董事会、4次股东大会，独董均出席并赞成[4] - 薪酬与考核委员会开1次会，审计委员会开7次会，独董出席赞成[6] - 2024年召开1次独董专门会议，独董出席赞成[6] 审计机构 - 2024年3月拟聘天职国际，4月股东大会通过[16] - 2024年10月拟变更立信，11月股东大会通过[17] 报告披露 - 2024年按时披露多份报告[14] - 2024年3月通过《2023年度内部控制自我评价报告》[14] 独董工作 - 2024年独董现场工作20天，考察控股子公司[9]

会议情况 - 2024年召开8次董事会会议和4次股东大会，独立董事均赞成[3] - 2024年薪酬与考核、提名委员会各开1次会，独立董事均赞成[4][5] - 2024年召开1次独立董事专门会议，对关联交易议案投赞成票[5] 信息披露 - 2024年按时披露多份报告[13] 审计相关 - 2024年3月拟聘天职国际，4月股东大会通过[14] - 2024年10月拟改聘立信，11月临时股东大会通过[16] 内控评价 - 2024年3月认为内控体系有效[13] 现场工作 - 2024年独立董事现场工作15天，考察控股子公司[8]

独立董事评估 - 公司董事会于2025年3月11日对沈保根、王彦超、刘东进独立性评估[1][2] - 三位独立董事未任其他职务，与公司及股东无利害关系，符合要求[1]

董事会提名 - 公司董事会提名孙继荣先生为第九届董事会独立董事候选人[2] 任职资格 - 被提名人需符合独立董事任职资格及独立性要求[4] - 以会计专业人士被提名需具备相关条件[19] 独立性条件 - 被提名人及其直系亲属不在公司及附属企业任职[20] - 被提名人及其直系亲属不是特定股东[21] - 被提名人及其直系亲属不在特定股东任职[22] 其他限制 - 被提名人最近十二个月内无相关情形[27] - 被提名人未被采取证券市场禁入措施[28] - 被提名人最近三十六个月无相关处罚[33] - 被提名人担任独立董事的境内上市公司不超三家[36]

关联交易预计金额 - 2025年度预计采购类关联交易总金额不超7.2亿元，上年实际发生2.226408亿元[3] - 2025年度预计销售类关联交易总金额不超8.55亿元，上年实际发生2.457778亿元[3] - 2025年度预计提供劳务类关联交易总金额不超1000万元，上年实际发生184.42万元[3] - 2025年度预计委托销售类关联交易总金额不超1000万元，上年实际发生344.02万元[3] 特定关联交易情况 - 向赣州科力采购稀土材料预计金额4亿元，截至2025年2月28日已发生7515.18万元，上年发生1.685591亿元[9] - 向福州泰全销售磁材产品预计金额3亿元，截至2025年2月28日已发生1934.7万元，上年发生1.16726亿元[9] 上一年度关联交易占比及差异 - 上一年度向赣州科力采购稀土材料实际发生额占同类业务比例9.12%，与预计金额差异 -43.81%[10] - 上一年度向福州泰全销售磁材产品实际发生额占同类业务比例1.80%，与预计金额差异 -61.09%[10] - 上一年度向博迈立铖科环磁材提供技术指导费实际发生额占同类业务比例100.00%，与预计金额差异 -81.56%[11] - 上一年度委托TRIDUS INTERNATIONAL INC销售产品实际发生额占同类业务比例57.95%，与预计金额差异 -65.60%[11] 关联公司财务数据 - 赣州科力2024年末总资产99789.70万元、净资产23159.27万元，2024年营收259635.65万元、净利润 -4319.26万元[12] - 南方高技术2024年末总资产52341.53万元、净资产20859.42万元，2024年营收193196.62万元、净利润103.98万元[16] - 肇庆三环2024年末总资产13888.68万元、净资产12550.61万元，2024年营收3960.73万元、净利润 -1907.36万元[19] - 博迈科环2024年末总资产51794.87万元、净资产49328.45万元，2024年营收29576.70万元、净利润2060.63万元[22] 关联公司注册资本 - 赣州科力注册资本10000万元[12] - 南方高技术注册资本5000万元[16] - 肇庆三环注册资本21769.5万元[19] - 博迈科环注册资本70000万元[22] - 福州泰全注册资本1400万美元[28] - 台全香港公司注册资本1200000美元[31] - 台全电机注册资本42525万新台币[34] - 特瑞达斯注册资本2078870美元[38] 关联交易相关原则 - 公司关联交易价格按市场价格制定[41] - 公司与关联方交易通过合同或订单确定[42] - 公司与关联人交易价格以市场价格为依据，交易价格公允，不损害上市公司利益[44] - 关联交易不影响公司独立性，主要业务不会因此对关联人形成依赖[44] 会议及议案情况 - 2025年3月10日公司第九届董事会2025年第一次独立董事专门会议召开[45] - 独立董事以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过《关于预计2025年度日常关联交易的议案》[45] - 独立董事认为2025年度日常关联交易因日常生产经营需要发生，按市场化原则进行[45] - 关联交易价格公允，符合法律法规和公司章程规定，符合全体股东及公司整体利益[45] - 关联交易不损害中小股东利益，同意将议案提交公司董事会审议，关联董事应回避表决[45] 备查文件 - 备查文件包括公司第九届董事会第八次会议决议[46] - 备查文件包括公司第九届监事会第八次会议决议[46] - 备查文件包括公司第九届董事会2025年第一次独立董事专门会议决议[46]

审计机构变更 - 公司原聘天职国际为审计机构，2023 年审计意见为标准无保留[1] - 公司拟改聘立信为 2024 年度财务和内控审计机构，聘期一年[2] 立信情况 - 截至 2024 年末，立信有合伙人 296 名等相关人员数据[5] - 截至 2024 年末，立信提取职业风险基金 1.66 亿，保险赔偿限额 10.5 亿[6] - 立信近三年受行政处罚 5 次等监管措施情况[7] 立信表现 - 2024 年立信为公司制定审计方案并按时提交工作[9] - 2024 年立信就重大事项咨询解决问题，无意见分歧[11] - 公司认为立信 2024 年年报审计表现良好[15]

募集资金情况 - 2022年2月23日完成配股，发行150,525,773股，发行价4.50元/股，募资总额677,365,978.50元，净额665,788,353.94元[1] - 截至2024年12月31日，募投项目结项，累计使用63,169.59万元，2024年使用3,176.22万元[2] - 截至2024年12月31日，利息收入扣除手续费净额182.23万元，节余3,591.49万元[2] - 截至2024年12月31日，节余资金永久补充流动资金，专户销户[3] 项目投资进度 - 宁波科宁达工业高性能稀土永磁材料扩产改造项目投资进度98.20%，2024年12月23日达预定可使用状态[16] - 宁波科宁达和丰新材料公司项目投入进度64.55%[17] - 宁波科宁达鑫丰精密制造公司项目投入进度95.51%[17] - 宁波科宁达日丰磁材公司项目投入进度99.00%[17] - 年产5,000吨高性能烧结钕铁硼磁体建设项目（一期）投入进度100.16%[17] 资金使用情况 - 2022年用20,183.87万元置换自筹资金[19] - 2024年拟用5,450万元暂时补充流动资金，实际用3,500万元，11月30日提前归还[19]

内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 未发现财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[3][9][11] - 纳入评价范围单位资产占比95.62%，营收占比99.96%[5] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷：错报≥营收1%[6] - 非财务报告内控重大缺陷：损失≥资产1%[8]