财务报告认定 - 重大会计差错认定标准涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元等情形[5] 业绩差异规定 - 业绩预告重大差异包括预计业绩变动方向与年报实际不一致且无合理解释等[12] - 业绩快报数据与定期报告差异幅度达10%以上且无合理解释应及时披露更正公告[13] 责任追究 - 年报信息披露重大差错责任追究适用公司董事、高管等相关人员[3] - 责任追究遵循实事求是等原则[4] 差错更正流程 - 财务报告重大差错更正时，内部审计部门调查认定责任等操作[7] - 董事审议议案应关注合理性等[7] - 公司更正已公布年度财务报表需聘请会计师事务所审计或专项鉴证[7] 信息披露 - 公司应在责令或董事会决定改正时以临时报告披露更正后财务信息[10] - 临时报告应披露更正事项性质原因等内容[11] 责任追究处罚 - 公司追究责任时可附带经济处罚，金额由董事会确定[21] 制度说明 - 制度未尽事宜或与法规不一致时按法规处理[23] - 制度中“以上”“以下”含本数，“超过”不含本数[23] - 制度由公司董事会负责解释和修订[24] - 制度自董事会审议通过之日起生效，修改时亦同[25]

影石创新科技股份有限公司会计师事务所选聘制度 （一）具有独立的法人资格，具备国家行业主管部门和中国证券监督管理委 员会（以下简称"中国证监会"）规定的开展证券期货相关业务所需的执业资格； （二）具有完成审计任务和确保审计质量的注册会计师； 影石创新科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总 则 第一条 为规范影石创新科技股份有限公司（以下称"公司"）选聘（含续聘、 改聘，下同）执行财务报表审计业务的会计师事务所相关行为，保证财务信息质 量，切实维护股东利益，根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》等有关法律法规、规范性文件及《影石创新科技股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 公司选聘执行财务报表审计业务的会计师事务所相关行为，应当遵 照本制度，履行选聘程序，披露相关信息。本制度所称选聘会计师事务所执行财 务报表审计业务是指公司根据有关法律法规要求，聘任会计师事务所对公司的财 务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司选聘会计师事务所从事除 财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，可以参照本制度执行。 第三条 公司选 ...

影石创新科技股份有限公司独立董事专门会议工作制度 第一条 为完善影石创新科技股份有限公司（以下简称"公司"）的治理结构， 更好地维护中小股东利益，有效规避公司决策风险，促进公司的规范运作，根据《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板 股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等有关法律、法规、规范性文件和《影石创新科技股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）等的规定，制定本制度。 第二条 独立董事专门会议是指全部由公司独立董事参加的会议。 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主要股东、实 际控制人不存在直接或间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系 的董事。 第三条 独立董事对本公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、上海证券交 易所业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、 监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保 ...

影石创新科技股份有限公司内部控制制度 影石创新科技股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为保障影石创新科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 建立健全和有效实施内部控制制度，提高公司风险管理水平，保护投资者的合法权 益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上海证券交 易所科创板股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《上海证券交易 所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（以下简称"《规范运作》"） 《企业内部控制基本规范》等有关法律法规、规范性文件和《影石创新科技股份有 限公司章程》(以下简称"《公司章程》")的有关规定，结合公司实际情况，制定 本制度。 第五条 公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责， 董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第二条 本制度所称内部控制是指为了保证公司战略目标的实现，而对公司战 略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。它是由公司董事会、管 理层及全体员工共同参与的一项活动。 第三条 公司应当按照法律、行政法规、部门规章的规定建立健全内部控制制 度（ ...

影石创新科技股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为了进一步完善影石创新科技股份有限公司（以下简称"公司"） 治理结构，加强公司与投资者和潜在投资者（以下统称"投资者"）之间的信息 交流，与投资者之间建立长期稳定的投资互动关系，实现公司价值最大化和股东 利益最大化，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海 证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"《科创板上市规则》"）《上海 证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司投资 者关系管理工作指引》等有关法律、法规、规范性文件和《影石创新科技股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 影石创新科技股份有限公司投资者关系管理制度 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互 动交流和诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者 对上市公司的了解和认同，以提升上市公司治理水平和企业整体价值，实现尊重 投资者、回报投资者、保护投资者目的的相关活动。 第三条 投资者关系管理的基本原则： （一）合规性原则：公司投资者关系管理 ...

影石创新科技股份有限公司防范控股股东及其他关联方占用公司资金管理制度 影石创新科技股份有限公司 防范控股股东及其他关联方占用公司 资金管理制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步加强和规范影石创新科技股份有限公司（以下简称"公 司"）的资金管理，防止控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金行为 的发生，有效保护公司、其他股东和相关利益人的合法权益。根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简 称"《证券法》"）《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担 保的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规和规范性 文件以及《影石创新科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的 有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司控股股东、实际控制人及其他关联方与公司间 的资金管理。公司控股股东、实际控制人及其他关联方与纳入公司合并会计报表 范围的子公司之间的资金往来适用本制度。 第三条 本制度所称占用上市公司资金（以下简称"资金占用"），包括 经营性资金占用和非经营性资金占用。 经营性资金占用是指公司控股股东、实际控制人及其他关联方 ...

影石创新科技股份有限公司子公司管理制度 影石创新科技股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总则 第一条 为加强影石创新科技股份有限公司（以下简称"公司"、"本公 司"）内部控制, 防范公司控股及参股子公司的经营风险, 根据《中华人民共和 国公司法》(以下简称"《公司法》")《中华人民共和国证券法》(以下简称"《证 券法》")《上海证券交易所科创板股票上市规则》(以下简称"《上市规则》") 等法律法规、规范性文件及《影石创新科技股份有限公司章程》(以下简称"《公 司章程》")的相关规定, 结合本公司的具体情况, 特制定本制度。 第五条 子公司应当依据《公司法》及有关法律法规的规定，结合自身特 1 影石创新科技股份有限公司子公司管理制度 点，建立健全法人治理结构和内部管理制度。 第六条 公司通过子公司股东会行使股东权利，委派或选举子公司董事、 监事及重要高级管理人员，由公司总经理提名，报董事长审批。子公司总经理、 副总经理、财务负责人等高级管理人员依据子公司章程产生。 第七条 公司推荐的子公司高级管理人员应认真履行任职岗位的职责，公 司委派的董事、监事及重要高级管理人员应当严格遵守法律、行政法规和章程， 对公司和 ...

影石创新科技股份有限公司董事、高级管理人员离职管理制度 影石创新科技股份有限公司 董事、高级管理人员离职管理制度 第一章 总则 第一条 为规范影石创新科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事、高 级管理人员离职程序，确保公司治理结构的稳定性和连续性，维护公司及股东 的合法权益，公司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市 公司章程指引》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等法律法规、规范性文件及《影石创新科技股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事（含独立董事、职工代表董事）、高级管理 人员因任期届满、辞职、被解除职务或其他原因离职的情形。 第三条 公司董事、高级管理人员离职管理应遵循以下原则： （一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规、监管规定及《公司章程》 的要求； （二）公开透明原则：及时、准确、完整地披露董事、高级管理人员离职 相关信息； （三）平稳过渡原则：确保董事、高级管理人员离职不影响公司正常经营 和治理结构的 ...

财务表现 - 公司上半年营业总收入36.71亿元 同比增长51.17% [1] - 归属于上市公司股东的净利润5.20亿元 同比增长0.25% [1] - 扣除非经常性损益的净利润4.92亿元 同比增长0.06% [1] 收入结构 - 境外销售收入26.30亿元 占主营业务收入比例72.38% [1] - 美国、欧洲和日本等发达国家和地区市场表现突出 [1] 研发投入 - 研发费用5.62亿元 同比增长100.35% [2] - 研发费用占营业收入比例15.30% 较去年同期11.55%显著提升 [2] - 研发技术人员1836人 占公司总人数比例56.75% [2] 战略布局 - 计划推出自有无人机品牌和影翎Antigravity全景无人机品牌 [2] - 全景无人机产品目前处于公测阶段 [2] - 新品类预计不会对2025年度经营业绩产生重大影响 [2] 资产状况 - 总资产78.35亿元 较上年度末增长56.05% [3] - 归属于上市公司股东的净资产54.48亿元 较上年度末增长71.26% [3] - 经营活动现金流量净额2.41亿元 同比有所下降 [3]

根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定，结合公司的实际情况，公 司对部分治理制度的相应内容进行了同步制定及修订，具体情况如下： | 序号 | 制度名称 | 变更情况 | 是否需要股 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 东会审议 | | 1 | 《信息披露管理办法》 | 修订 | 否 | | 2 | 《内部审计制度》 | 修订 | 否 | | 3 | 《内部控制制度》 | 修订 | 否 | | 4 | 《投资者关系管理制度》 | 修订 | 否 | | 5 | 《内幕信息知情人登记管理制度》 | 修订 | 否 | | 6 | 《防范控股股东及其他关联方占用公 司资金管理制度》 | 修订 | 否 | | 7 | 《子公司管理制度》 | 修订 | 否 | | 8 | 《年报信息披露重大差错责任追究制 度》 | 修订 | 否 | | 9 | 《重大信息内部报告制度》 | 修订 | 否 | | 10 | 《董事、高级管理人员所持公司股份及 其变动管理制度》 | 修订 | 否 | | 11 | 《独立董事专门 ...