会议召开 - 2024年度召开10次董事会会议、4次股东大会[4] - 2024年度召开8次审计委员会会议、2次提名委员会会议、3次独立董事专门会议[6] 议案审议 - 2024年3月22日审议通过与关联方共同投资设立合伙企业暨关联交易议案[12] - 2024年4月11日审议通过2024年度日常性关联交易预计议案[13] - 2024年12月31日审议通过全资子公司拟增资扩股实施股权激励计划暨关联交易议案[13] 人员相关 - 2024年4月11日聘任董事罗筱溪为副总经理兼董事会秘书[19][20] - 2024年10月14日提名陆明为第三届董事会非独立董事候选人[20] 激励计划 - 2024年2月7日拟定2024年限制性股票激励计划[21] - 2024年2月28日确定2024年限制性股票激励计划授予日[22] - 2024年8月30日将2021年限制性股票激励计划授予价格由14.36元/股调整为14.26元/股[22] - 2024年8月30日作废15.69万股2021年限制性股票[23] - 2024年8月30日认定2021年限制性股票激励计划首次授予第三个归属期及预留授予第二个归属期归属条件成就[23] - 2024年12月31日全资子公司江苏星能懋业光伏科技拟增资扩股实施股权激励[23] 其他事项 - 2024年12月30日独立董事认为公司业务经营正常，无明显财务异常[8] - 2024年度公司及相关方无变更或豁免承诺情形[14] - 2024年度公司不存在被收购情形[14] - 2024年10月14日拟续聘立信会计师事务所为年度审计机构，聘期一年[16] - 2024年4月11日确定2024年度非独立董事、高管薪酬及独立董事津贴方案[22]

会议相关 - 2024年召开10次董事会会议和4次股东大会[5] - 2025年1月19日及4月1日关注2024年度应收账款及存货减值情况[13] 决策事项 - 2024年3月22日审议通过与关联方共同投资设立合伙企业暨关联交易议案[10] - 2024年4月11日审议通过2024年度日常性关联交易预计议案[11] - 2024年12月31日审议通过全资子公司拟增资扩股实施股权激励计划暨关联交易议案[11] 人事变动 - 2024年4月11日聘任董事罗筱溪为副总经理兼董事会秘书[17] - 2024年10月14日提名陆明为第三届董事会非独立董事候选人[17] 审计与激励 - 2024年续聘立信会计师事务所为审计机构[18] - 2024年2月7日拟定2024年限制性股票激励计划草案[22] - 2024年8月30日2021年限制性股票激励计划授予价格调整为14.26元/股[23] - 2024年8月30日合计作废15.69万股2021年限制性股票[23] - 2024年12月31日全资子公司拟以增资扩股方式实施股权激励[23]

市场扩张和并购 - 公司与固态电池领军企业签5年期合作协议及4亿元2GWh固态电池设备量产订单[2] 新产品和新技术研发 - 大圆柱电池装配线单工位效率≥150PPM，整线效率达300PPM，激光飞行轨迹精度误差控制在0.1mm以内[2] - 2024年公司为行业推出首条3C异形钢壳电池全自动线，钢壳电池全自动组装线整线效率15PPM[4] - 新型显示领域巨量转移设备验证转移良率接近99.9999%，激光修复设备配合制程面板点亮良率达99.9999%[7] - 公司开发的大圆柱电池装配线推出激光飞行清洗技术，可应用于电芯及PACK表面UV涂覆层清洗[2] - 公司自研的TOPCon背面激光减薄设备为行业首创，截至报告披露日已获客户批量订单[4] - 公司便携式紫外线光疗仪于2025年4月10日取得二类医疗器械注册证，已确定全国15个省份销售渠道[6] - 高速激光切割机较市场均值有效提升效率30%以上[7] 业绩总结 - 2024年新增获得授权专利392件，授权软著作权100件，截至2024年12月31日累计获授权专利1075件，授权软著作权400件[8] - 2024年公司申请向特定对象发行股票，实际募集资金净额为10.1052302338亿元[11] - 2024年公司向全体股东派发现金红利20,113,048元（含税）[15] - 截至2024年12月末公司累计回购股份2,831,520股，占总股本约1.3883%，回购金额达115,182,953.48元（不含交易费用）[15] 其他新策略 - 2024年公司修订或制定6项公司制度完善治理规范[16] - 2024年公司召开4次股东大会、10次董事会会议、10次监事会会议[17] - 2024年公司共披露186份公告、报告等[19] - 2024年公司举办3次业绩说明会、1次投资者网上集体接待日，组织21场大型机构投资者接待，接待近600个机构参会调研[19] - 2024年公司重点部署仓库管理系统、商业智能决策系统、财务共享中心、资金管理系统四大核心系统[13][14] - 2025年公司将持续深化供应链建设[12] - 2025年公司将持续评估“提质增效重回报”行动方案[21] - 2025年公司将持续完善法人治理结构，更新内部管理制度[16]

海目星激光科技集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 2024 年度 信会师报字[2025]第 ZI10448 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行营 您可 立信会计师事务所(特殊普通合伙) IBDO% BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 关于海目星激光科技集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZI10448 号 海目星激光科技集团股份有限公司全体股东: 我们审计了海目星激光科技集团股份有限公司(以下简称"海目 星")2024年度的财务报表,包括 2024年 12月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2025 年 04 月 28 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZI10446 号的 无保留意见审计报告。 海目星管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 ...

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[1] - 2024年业务收入47.48亿元，审计业务36.72亿元，证券业务15.05亿元[2] 客户与服务 - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 风险保障 - 截至2024年末，提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[3] 法律责任 - 金亚科技案承担12.29%连带责任，剩余赔偿500万元[4] - 保千里案承担15%补充赔偿责任，赔偿1096万元[4] 监管情况 - 近三年受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次[5] 审计工作 - 2024年制定审计服务方案，围绕收入确认等重点工作[7] - 对2024年财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[8]

人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名，签过证券服务审计报告的注会743名[2] 审计相关 - 2024年续聘立信为审计机构，议案经董事会和股东大会通过[3] - 立信对2024年度财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[5] - 立信核查2024年度非经营性资金占用等事项并出具专项报告[5] - 公司审计委员会认为立信具备资质和专业能力，年报审计勤勉尽责[7][9]

募集资金情况 - 2020年首次公开发行股票募集资金总额72800万元，净额64908.79万元[13] - 2024年向特定对象发行A股股票募集资金总额101960万元，净额101052.30万元[13] 资金使用与结余 - 2020年首次公开发行股票截至期末项目投入累计65653.70万元，利息收入净额累计1832.77万元[14] - 2020年首次公开发行股票应结余和实际结余募集资金均为587.64万元[14] - 2024年向特定对象发行A股股票截至期初利息收入净额9309.02万元，本期利息收入净额248.66万元[14] - 2024年向特定对象发行A股股票永久补流30000万元，临时补流20000万元[14] - 2024年向特定对象发行A股股票应结余募集资金41991.94万元，实际结余42359.25万元[14] - 2024年向特定对象发行A股股票募集资金差异367.31万元系前期自有资金支付发行费未转出[14] 项目增资与资金安排 - 2024年10月公司同意40000万元对海目星激光智能装备(成都)有限公司增资，31052.30万元对海目星（江门）激光智能装备有限公司增资实施募投项目[18][26][37] - 截至2024年12月16日，公司以自筹资金预先投入募投项目38449.88万元，需置换该金额[21] - 2024年8月30日，公司同意使用不超过30000万元闲置募集资金临时补充流动资金，期限不超过12个月[22] - 2024年8月30日，公司同意使用不超过70000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，一年内有效且资金可滚动使用[23] 项目结项与调整 - 2024年公司将“激光及自动化装备研发中心建设项目”结项，节余募集资金500.22万元补充永久流动资金[24][34] - 三个募投项目投资总额为24.143亿元，调整前拟投入募集资金19.643亿元，调整后为10.10523亿元[26] - 2024年12月13日，公司调整两个募投项目投资规模，调整前总额19亿元，使用募资7.10523亿元，调整后总额9.202099亿元，使用募资不变[29] 项目进度与营收 - 江苏、江门激光及自动化装备扩建项目建设期24个月，预算期内年均营收9.542481亿元[34] - 2023 - 2024年激光及自动化装备扩建项目收入27.043381亿元，年均营收13.521691亿元[34] - 西部激光智能装备制造基地项目（一期）截至期末进度52.08%，累计投入20831.42万元[35] - 海目星激光智造中心项目截至期末进度86.72%，累计投入26927.48万元[35] 未来展望 - 2025年2月同意将海目星激光智造中心项目结项，西部激光智能装备制造基地项目（一期）延期至2026年5月[37]

业绩总结 - 2024年度计提减值准备合计29179.36万元，减当年利润总额[1][4] - 2025年第一季度计提减值准备7174.93万元，减该季度利润总额[5][7] 其他说明 - 资产减值测试符合规定，公允反映资产状况[8] - 计提减值准备符合规定，助提供真实会计信息[9] - 基于谨慎性原则，不损公司和股东利益，提醒投资风险[10]

额度申请 - 2025年度公司及子公司预计担保额度不超过120亿元[2] - 2025年度公司及子公司拟申请不超过120亿元综合授信额度[2] 公司业绩 - 海目星2024年末总资产932,451.84万元，净利润 -7,858.71万元[7] - 江门海目星2024年末总资产417,096.92万元，净利润931.49万元[8] - 江苏海目星2024年末总资产336,872.35万元，净利润 -2,867.94万元[9] - 成都海目星2024年末总资产42,550.03万元，净利润329.74万元[10] 担保情况 - 截至报告期末对外担保总额为73.48亿元[2] - 公司对合并报表范围内子公司及子公司间相互担保总额为17.68亿元[15] - 公司不存在逾期对外担保和涉及诉讼的担保[15]

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[7] 内部控制情况 - 2024年12月31日公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[15][16][17] 内控缺陷评价标准 - 财务报告内控资产或营收错报≥1%为重大缺陷[13] - 非财务报告内控直接财产损失≥500万元为重大缺陷[14] 未来展望 - 2025年公司继续推进以风险为导向的内控体系建设[18]