关于北京八亿时空液晶科技股份有限 公司 2024 年度募集资金存放与使用情 况鉴证报告 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 目录 t Thornton to l f 同合十四十八年（法院） 1 + = 自 8 ( + × ( 1 × × + ) 特广场5层 邮编 1000 关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 致同专字(2025)第 110A010149号 北京八亿时空液晶科技股份有限公司全体股东: 关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司 2024年度募集资金 存放与使用情况鉴证报告 北京八亿时空液晶科技股份有限公司 2024年度募集资金 1-11 存放与使用情况的专项报告 我们接受委托,对后附的北京八亿时空液晶科技股份有限公司(以下简 称 八亿时空公司)《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(以下 简称"专项报告")执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监 管要求(2022年修订)》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第 1号 -- 规范运作》的要求编制2024年度专项报告,保证其内容真实、准 确 ...

证券代码：688181 股票简称：八亿时空 公告编号：2025-010 北京八亿时空液晶科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是北京八亿时空液晶科技股份有限公司（以下简称"公 司"）根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的相关企业会计 准则而进行的变更，不涉及对以前年度的追溯调整，不会对公司的财务状况、经 营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东权益的情况。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因及日期 2023 年 8 月，财政部发布《关于印发<企业数据资源相关会计处理暂行规定> 的通知》（财会〔2023〕11 号）（以下简称《暂行规定》），该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2023 年 10 月，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》，对"关于流 动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后租回交 易的会计处理"的内容进行进一步规范及明确，该解释自 2024 年 ...

业绩总结 - 致同审计八亿时空2024财报并出具无保留意见[3] - 各子公司及关联方披露2024年往来资金数据[7][18] 其他新策略 - 2025年3月浙江时光新能源更名半导体材料公司[18]

融资发行 - 融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%[1][2][5] - 发行数量不超发行前公司股本总数的30%[2] - 发行对象不超35名特定对象[3] 发行规则 - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%[3] - 普通发行对象限售期6个月，取得控制权投资者限售期18个月[4] 其他要点 - 授权期限为2024年至2025年年度股东大会[1] - 发行A股，每股面值1元，采用简易程序[2][3] - 发行股票将在科创板上市[6] - 发行后滚存未分配利润由新老股东按比例共享[5]

新策略 - 2025年4月24日董事会审议通过增加经营范围、修订章程议案[1] - 新增经营范围为危险化学品经营[1] - 拟修订《公司章程》相应条款，除新增许可项目外其他不变[3] - 事项需提交2024年年度股东大会审议[1] - 通过后向市场监管部门申请变更登记及备案，以核准结果为准[4]

业绩总结 - 2024年12月31日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 财务报告内控评价有效[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占比均100%[7] 未来展望 - 2025年完善内控制度，规范执行，强化监督检查[18]

审计机构聘请 - 公司聘请致同所作为2024年度财务及内控审计机构[2] 审计机构情况 - 截至2024年末，致同所从业人员近6000人，合伙人239名，注册会计师1359名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超400人[3] - 致同所2023年度业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[3] - 致同所2023年年报上市公司审计客户257家，收费总额3.55亿元；挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万元；公司同行业上市公司审计客户33家[3] 决策流程 - 2024年4月25日，公司相关会议审议通过续聘致同所议案并提交董事会[4] - 2024年4月25日召开第五届董事会第六次会议、2024年5月17日召开2023年年度股东大会，审议通过续聘致同所为2024年度审计机构[3] - 2025年4月24日，公司第五届董事会审计委员会第八次会议审议通过2024年年度报告等议案并同意提交董事会[5] 审计结果 - 致同所认为公司2024年度财务报表按规定编制，公允反映经营情况，财务报告内部控制有效，出具标准无保留意见审计报告[4] 监督履职 - 审计委员会在致同所2024年度审计工作开展中与其项目组充分沟通，督促其按计划工作并评估履职情况[5] - 致同所在审计中表现良好，公司审计委员会切实履行对会计师事务所的监督职责[6]

募集资金情况 - 2019 年 12 月公司发行 24,118,254 股，募资 1,060,720,810.92 元，净额 977,911,073.48 元[1] - 募投项目拟投 100,975.00 万元，超募资净额 97,791.11 万元[3] 项目投资情况 - 浙江上虞电子材料基地项目拟投 168,000.00 万元，拟募资 47,000.00 万元[3] - 年产 100 吨显示用液晶材料二期工程拟投 30,975.00 万元，拟募资 30,975.00 万元[3] - 上海先进材料研发项目拟投 16,000.00 万元，拟募资 10,000.00 万元[3] - 永久补充流动资金拟募资 13,000.00 万元[3] 项目进展 - 截至 2025 年 3 月 31 日，浙江上虞电子材料基地项目募资投资 56,899.03 万元，实投 58,657.96 万元[5] - 截至 2025 年 3 月 31 日，浙江上虞电子材料基地项目已投入 75,774.71 万元，超募资金用完[7] - 2025 年 4 月 24 日公司审议通过浙江上虞电子材料基地项目结项议案[1] - 监事会同意超募资金投资项目结项议案[8]

根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，北京八亿时空液晶科技股份 有限公司（以下简称"公司"、"本公司"）董事会对公司自 2024 年 1 月 1 日 至 2024 年 12 月 31 日期间募集资金的存放与使用情况说明如下： 一、募集资金基本情况 证券代码：688181 证券简称：八亿时空 公告编号：2025-007 北京八亿时空液晶科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会作出《关于同意北京八亿时空液晶科技股份有限 公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]2696 号），并经上海证券 交易所同意，公司于 2019 年 12 月向社会公开发行人民币普通股 24,118,254 股， 每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》等要求，北京八亿时空液晶科技股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会就公司在任独立董事曹磊女士、鲁瑾女士、崔彦军先生的独立性情 况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事曹磊女士、鲁瑾女士、崔彦军先生的任职经历以及其签署的相关 自查文件，确认上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要 股东担任任何职务，与公司以及公司主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其 进行独立客观判断的关系。上述独立董事不存在《上市公司独立董事管理办法》第六 条不得担任独立董事的情形，在担任公司独立董事期间，独立董事已严格遵守中国证 监会和上海证券交易所的相关规定。公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董事 独立性的相关要求。 北京八亿时空液晶科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 24 日 北京八亿时空液晶科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项报告 ...