审计会议与报告 - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议内部审计工作计划和报告等[4] - 审计委员会至少每季度向董事会报告一次内部审计工作情况[5] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次内部审计计划执行情况及发现的问题[5] - 内部审计部门每年结束后向审计委员会提交内部审计工作报告[5] - 内部审计部门在每个会计年度结束前两个月提交年度内部审计工作计划，结束后两个月提交年度内部审计工作报告[6] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[16] 审计组织架构 - 董事会审计委员会由3名以上董事会成员组成[12] - 审计委员会下设内部审计部，设审计负责人一名[12] - 内部审计部配备专职审计人员，吸收财务等人员参加具体工作[12] - 公司聘请若干兼职审计员协助审计工作[13] - 经董事长或其授权人批准，可聘请临时审计员参与某项审计工作[13] 审计范围与重点 - 内部审计部门审查和评价范围包括与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度[16] - 内部审计部门至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计[20] - 内部审计部门在业绩快报对外披露前，对业绩快报进行审计[21] - 内部审计部门对重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易事项发生后及时审计[17][18][19] 审计结果处理 - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告，董事会需形成决议，审计委员会和独立董事发表意见[25] - 内部审计部门审查发现内部控制重大缺陷或重大风险，及时向审计委员会报告[16] - 内部审计部门督促相关责任部门对内部控制缺陷制定整改措施和时间并后续审查[16] 审计人员管理 - 公司建立内部审计部门激励与约束机制，监督考核内部审计人员工作绩效[27]

人员设置 - 公司设一名总经理，若干副总经理，总经理由董事会聘任或解聘，副总经理由总经理提名、董事会聘任或解聘[4] 审批权限 - 总经理任期三年，可连聘连任[4] - 总经理审批500万（含）内资产处置和减值，12个月累计500 - 800万（含）经办公会审议报董事长，超800万报董事会[8] - 总经理审批单笔500万（含）内对外投资，12个月累计500 - 800万（含）经办公会审议报董事长，超800万报董事会[9] - 总经理审批单笔1000万（含）内涉诉程序，12个月累计1000 - 2000万（含）经办公会审议报董事长，超2000万报董事会[9] - 总经理审批单笔不超500万生产经营合同（不含担保等）[9] - 交易利润占年度净利润10%以下且低于100万，总经理可审批[9] 会议相关 - 总经理办公会原则上每月一次例会，可不定期开临时会[16] - 办公会需三分之一以上应出席人员出席方可举行[18] - 办公会材料会前2个工作日提交总经理，提前1日通知参会和列席人员[19] 报告相关 - 总经理至少每年向董事会提交一次书面《总经理工作报告》[21] - 董事会或审计委要求时，总经理5日内报告工作[21]

信息披露时间 - 会计年度结束4个月内披露上一年度年报，上半年结束2个月内披露本年度中报，4月30日和10月31日前披露第一和第三季度季报[7] 临时报告披露情形 - 企业发生超过上年末净资产10%的重大损失需披露[8] - 企业放弃债权或财产超上年末净资产10%要披露[8] - 企业一次承担他人债务超上年末净资产10%或新增借款、对外担保超上年末净资产20%需披露[8] 无法按时披露处理 - 公司无法按时披露定期报告应提前10个交易日公告说明原因及风险[9] 信息披露管理 - 信息披露工作由董事会统一领导管理，董事长是第一责任人，董秘负责具体事宜[13] - 财务总监负责财务报告及信息编制，对财务信息质量负责[14] - 各职能部门负责人是信息报告责任人，各部门指定专人作信息员报告信息[14] 其他 - 公司为哈尔滨威帝电子股份有限公司[20] - 文件时间为2025年9月[20]

董秘任职 - 董秘为高管，对董事会负责[3] - 有特定情形者不得担任董秘[6] - 公司应提交董秘候选人信息及证明[5] 董秘职责 - 组织筹备董事会和股东会，保管文件[10] - 协调组织信息披露并建制度[10] - 保存会议记录至少十年[14] 董秘聘任与解聘 - 董秘由董事长提名，董事会聘任或解聘[16] - 空缺超三月董事长代行，六个月内完成聘任[16] - 特定情形发生一月内解聘董秘[20] 其他 - 本制度由董事会解释修订，股东会通过生效[22] - 公司为哈尔滨威帝电子股份有限公司[23] - 时间为2025年9月[23]

审计委员会构成 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名，由独立董事中会计专业人士担任召集人[4] 任期规定 - 审计委员会委员每届任期不得超过三年，独立董事成员连续任职不得超过六年[4] 主要职责 - 审核公司财务信息及其披露、监督评估内外部审计工作等[7] - 审核财务会计报告，关注重大会计和审计问题及欺诈舞弊可能性[9] - 监督外部审计机构聘用，提议启动选聘并审议决定聘用机构[9] - 监督指导内部审计工作，参与对内部审计负责人考核[11] - 监督指导内部审计机构至少每半年对重大事件实施情况等进行检查[12] - 监督指导内部审计机构开展内控检查和评价工作，对内控有效性出具评估意见并向董事会报告[13] 审议流程 - 披露财务会计报告等事项需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[7] 信息披露 - 公司披露年度报告时应披露审计委员会年度履职情况[11] 评估报告 - 审计委员会至少每年向董事会提交对受聘外部审计机构履职情况评估报告[11] 会议规定 - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行[18] - 公司应不迟于审计委员会会议召开前三日提供相关资料和信息[18] 股东会相关 - 董事会收到审计委员会召开临时股东会提议后，应在十日内书面反馈，同意则在五日内发出通知，临时股东会在提议之日起两个月内召开[14] - 审计委员会决定自行召集股东会，须书面通知董事会并向上海证券交易所备案[15] 诉讼相关 - 审计委员会、董事会收到股东书面请求后拒绝或三十日内未提起诉讼，或情况紧急时，股东可自行起诉[16] - 审计委员会有权接受连续一百八十日以上单独或合计持有公司百分之一以上股份股东请求，对相关人员提起诉讼[16] 违规处理 - 审计委员会发现董事等违规，可向董事会通报、股东会报告、披露或直接向监管机构报告，还可提解任建议[14] 决议及资料保存 - 审计委员会会议决议须经成员过半数通过，表决一人一票[21] - 审计委员会会议资料保存期限至少为十年[21]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[5] 管理职责 - 公司董事会负责内幕信息管理，董事长为主要责任人[2] - 董事会秘书负责公司内幕信息登记入档事宜[2] - 公司证券事务部在董事会秘书领导下负责信息披露等日常工作[3] 信息报送 - 公司应在内幕信息公开披露后五个交易日内报送相关档案和备忘录[12][14][16] - 公司披露重大事项后相关事项变化应补充提交内幕信息知情人档案[14] - 公司披露重大事项前股票异常波动应报备内幕信息知情人档案[14] 违规处理 - 发现内幕信息知情人违规，公司应在2个工作日内备案相关情况及处理结果[19] 其他规定 - 内幕信息知情人档案和登记备案材料至少保存10年[17] - 行政管理部门人员接触内幕信息应按要求登记[16] - 公司应加强内幕信息管理，控制知情人范围[18] - 内幕信息披露前，股东、实际控制人不得滥用权利要求提供内幕信息[19] - 非公开信息外泄，公司应追究责任、报告并公开披露补救[19] - 本制度由董事会负责解释和修订，自审议通过之日起生效[21]

投资定义 - 对外投资指长期股权投资，不包括委托理财等[2] - 委托理财指公司委托专业理财机构对财产进行投资和管理或购买理财产品的行为[3] - 证券投资包括新股配售等，衍生品交易指远期等产品或混合产品特征的金融工具交易[3] 投资原则与审批 - 公司投资应遵循符合法规等五项原则[4] - 董事会审批条件为交易涉及指标占比达10%以上且部分有绝对金额要求[8][9] - 股东会审批条件为交易涉及指标占比达50%以上且部分有绝对金额要求[9] 投资流程 - 对外投资项目决策前需进行可行性研究，重大投资项目需委托专业机构评估[12] - 实施对外投资前需对并购对象等进行审慎性调查，大额投资可委托外部机构执行[13] - 对外投资实行预算管理，预算可根据实际情况调整，须经有权机构批准[15] - 已批准项目由有权机构授权单位或部门实施，应签订投资合同或协议[14] 投资管理 - 投资资产可委托专门机构保管或自行保管，自行保管需执行联合控制制度[18] 投资收回与转让 - 公司可在投资项目经营期满等情况收回对外投资[20] - 公司可在投资项目背离经营方向等情况转让对外投资[21] - 投资转让应按规定办理，批准处置与实施投资程序、权限相同[21] 监督与披露 - 财务部门应对对外投资活动进行财务记录和会计核算[23] - 审计部门负责投资项目监督和资产交接监督，投资结束后进行审计[23] - 项目出现新情况，证券事务部向董事长汇报，董事长会同人员分析并报董事会审批[23] - 公司对外投资应按相关规定进行信息披露[25] 制度说明 - 本制度未尽事宜按国家法律和公司章程执行[27] - 本制度由董事会负责解释和修订，自股东会审议通过生效[29]

提名委员会组成 - 由3名董事组成，独立董事占半数以上[4] 任期与补选 - 委员任期与董事任期一致，届满连选可连任[4] - 人数低于规定人数三分之二时，董事会30个工作日内确定新委员[4] 决策流程 - 董事会决策属职责范围的，先研究讨论再提请审议[9] 会议安排 - 主任委员5日内安排召集临时会议，3日前送达通知及资料[13] - 需半数以上委员出席方可举行[15] 表决规则 - 普通决议全体委员过半数通过，特别决议三分之二以上通过[15] - 表决方式为举手表决或投票表决[21] 生效时间 - 本规则自董事会审议通过之日起生效[20]

战略委员会组成 - 成员由五名董事组成[4] 战略委员会职权 - 人数低于规定人数三分之二时暂停行使职权[4] 会议安排 - 主任委员收到提议后5日内安排召集临时会议[10] - 会议召开3日前送达书面通知及会议资料[10] 会议召开条件 - 会议应由半数以上委员出席方可举行[13] 决议通过条件 - 提交董事会普通决议事项须全体委员过半数通过[13] - 提交董事会特别决议事项须全体委员三分之二以上通过[13] 委员委托限制 - 每名委员不能同时接受2名以上委员委托[13] 规则修订与生效 - 规则于2025年9月修订[1] - 规则自董事会审议通过之日起生效[17]

独立董事任职要求 - 董事会成员中独立董事应占三分之一以上，且至少包括一名会计专业人士[3] - 审计委员会成员中独立董事应过半数，由会计专业人士担任召集人[3] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[3] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[4] - 董事会等可提出独立董事候选人[7] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连续任职不得超过六年[8] 独立董事履职管理 - 独立董事因特定情形辞职或被解除职务，公司应在六十日内完成补选[9] - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人，董事会应提议解除其职务[11] - 独立董事对董事会议案投反对或弃权票，公司披露决议时应同时披露异议意见[11] - 独立董事每年现场工作时间不少于十五日[18] - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存十年[18] 会议相关规定 - 董事会专门委员会召开会议，原则上提前三日提供相关资料和信息[24] - 公司应保存董事会及专门委员会会议资料至少十年[24] - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[23] - 独立董事行使部分职权需全体独立董事过半数同意[14] - 部分事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[14] - 独立董事专门会议由过半数独立董事推举一人召集和主持[15] - 两名及以上独立董事认为会议材料问题可书面提延期，董事会应采纳[25] 费用与股东定义 - 公司承担独立董事聘请专业机构及行使职权所需费用[25] - 主要股东指持有公司5%以上股份或持股不足5%但对公司有重大影响的股东[28] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不担任公司董事、高管的股东[28] 会计专业人士要求 - 会计专业人士被提名为独立董事候选人，若有经济管理方面高级职称，需在会计等专业岗位有5年以上全职工作经验[29]