业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额占比90.16%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比99.86%[8] 内部控制 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为累计损失或错报≥5000万元[16] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为报告期内累计损失或错报≥5000万元[19] - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[20][22] 其他 - 重点关注销售收入确认和收款、采购和付款等高风险领域[10] - 2024年投资收购的目标公司未纳入内控评价范围[12]

借款与担保计划 - 2025年度母公司计划借款总额不超过285亿人民币[1][5][12][14][48] - 2025年度公司为子公司担保总额不超过383亿人民币[1][5][12][14][48] - 2025年度公司及子公司资产等抵（质）押担保借款计划总额不超过407亿人民币[1][12][48] - 2025年度公司及子公司为商品房购买人提供按揭贷款阶段性担保余额不超过80亿人民币[1][14][48] - 2025年公司为上海确诚房地产有限公司借款担保总额不超过77.7亿人民币[5] - 2025年公司为上海豫园珠宝时尚集团有限公司及其境内外子公司融资业务担保总额不超过122亿人民币[11] - 2025年子公司为母公司借款提供担保总额不超过50亿人民币[11] - 2025年公司为上海豫园珠宝时尚集团有限公司提供担保融资额度109亿元[44] 融资计划 - 2024年珠宝时尚集团计划融资不超20亿元，外部投资者持股不超20%[12] - 上海豫园旅游商城(集团)股份有限公司包括但不限于银行借款融资额度为110.00亿[45] - 上海确诚房地产有限公司包括但不限于旧区改造项目借款融资额度为77.70亿[45] - 上海豫芸实业发展有限公司项目贷款融资额度为70.00亿[45] - 三亚复信投资有限公司包括但不限于物业开发贷融资额度为15.00亿[45][48] 资产与净资产情况 - 2024年末公司资产总额为645.21亿元，净资产255.51亿元[29] - 上海豫园珠宝时尚集团有限公司2024年末资产总额215.86亿元，净资产52.99亿元[16] - 上海老庙黄金有限公司2024年末资产总额51.57亿元，净资产12.40亿元[17] - 上海豫园黄金投资有限公司2024年末资产总额9.99亿元，净资产5.24亿元[17] - 上海豫邺商贸有限公司2024年末资产总额6.70亿元，净资产2.30亿元[17] - 上海确诚房地产有限公司2024年末资产总额72.70亿元，净资产16.39亿元[18] - 2024年末上海豫园美丽健康管理（集团）有限公司资产总额11.50亿元，净资产 - 1.13亿元，公司持股100%[20] - 2024年末连云港如意情食用菌生物科技有限公司资产总额11.88亿元，净资产4.91亿元，公司间接持股95%[21] - 2024年末如意情生物科技股份有限公司资产总额9.15亿元，净资产6.78亿元，公司持股77.65%[21] - 2024年末苏州松鹤楼饮食文化有限公司资产总额7.19亿元，净资产9988.63万元，公司持股100%[23] - 2024年末苏州松鹤楼饮食集团股份有限公司资产总额6.00亿元，净资产5363.84万元，公司持股71.67%[23] - 2024年末苏州松鹤楼食品有限公司资产总额6.20亿元，净资产5243.18万元，公司间接持股100%[23] - 2024年末上海老饭店资产总额1.21亿元，净资产 - 316.31万元，公司持股100%[24] - 2024年末上海老城隍庙餐饮（集团）有限公司资产总额5.35亿元，净资产1902.21万元，公司持股100%[26] - 2024年末上海童涵春堂药业股份有限公司资产总额3.31亿元，净资产1.03亿元，公司持股85%[27] - 2024年末上海童涵春堂中药饮片有限公司资产总额2.10亿元，净资产1.06亿元，公司持股100%[27] - 复地（上海）资产管理有限公司2024年末资产总额为2.24亿元，净资产1.25亿元，注册资本15791万元，持股比例100%[29] - 上海高地物业管理有限公司2024年末资产总额为5.99亿元，净资产 - 5.14亿元，注册资本10000万元，持股比例100%[30] - Napier Tokutei Mokuteki Kaisha 2024年末资产总额为10.37亿元，净资产5.00亿元，注册资本10万日元，持股比例100%[30] - 上海豫芸实业发展有限公司2024年末资产总额为145.80亿元，净资产54.82亿元，注册资本550000万元，持股比例50%[31] - 上海复地产业发展集团有限公司2024年末资产总额为337.16亿元，净资产 - 13.54亿元，注册资本10000万元，持股比例100%[32] - 宁波星健资产管理有限公司2024年末资产总额为4.57亿元，净资产7166.84万元，注册资本11000万元，持股比例100%[32] - 宁波星馨房地产开发有限公司2024年末资产总额为23.61亿元，净资产5.24亿元，注册资本100000万元，持股比例60%[32] - 北京复鑫置业有限公司2024年末资产总额为24.97亿元，净资产9.42亿元，注册资本10000万元，持股比例50%[33] - 上海星耀房地产发展有限公司2024年末资产总额为29.17亿元，净资产23.04亿元，注册资本190000万元，持股比例100%[33] - 眉山市彭山区铂琅房地产开发有限公司2024年末资产总额40.84亿元，净资产9.06亿元，注册资本4亿元，持股比例100%[39] - 成都复蜀置业发展有限公司2024年末资产总额32.93亿元，净资产1.56亿元，注册资本2亿元，持股比例100%[39] - 重庆复耀置业有限公司2024年末资产总额8.73亿元，净资产2105.32万元，注册资本2000万元，持股比例100%[39] - 三亚复信投资有限公司2024年末资产总额11.08亿元，净资产 - 3085.71万元，注册资本100万元，持股比例100%[40] - 上海复滨房地产开发有限公司2024年末资产总额90.52亿元，净资产8.47亿元，注册资本5000万元，持股比例100%[41] - 上海复海置业有限公司2024年末资产总额42.64亿元，净资产4.14亿元，注册资本5009.518万元，持股比例100%[41] - 泉州星浩房地产发展有限公司2024年末资产总额15.61亿元，净资产6.41亿元，注册资本1.9亿元，间接持股比例100%[41] - 武汉复星汉正街房地产开发有限公司2024年末资产总额126.03亿元，净资产32.46亿元，注册资本26亿元，持股比例50%[42] - 珠海复粤实业发展有限公司2024年末资产总额36.51亿元，净资产4.37亿元，注册资本6亿元，持股比例50%[42] 其他 - 截至公告日，公司及子/孙公司无逾期担保事项[3] - 上述担保中未涉及反担保[2] - 董事会授权公司管理层实施2025年母公司最高额借款计划并可调整[5] - 截至2024年12月31日，公司及其控股子公司对子公司担保余额2234733.44万元，占净资产62.87%[49] - 截至2024年12月31日，公司及其控股子公司对外担保余额580975.00万元，占净资产16.43%[49]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事独立性评估并出具意见[1] - 独立董事无八种不具备独立性情形[1] - 现任独立董事符合独立性要求[3] - 意见日期为2025年3月25日[4]

业绩总结 - 2024年计提各项减值准备后减少本期利润总额96544.83万元[8] 数据详情 - 2024年应收账款坏账准备变动额6463.87万元，本期计提7032.86万元[2] - 2024年其他应收款坏账准备变动额 - 6278.59万元，本期转回5572.58万元[2] - 2024年应收票据坏账准备变动额 - 4.00万元，本期转回4.00万元[3] - 2024年存货跌价准备变动额52177.40万元，本期计提78470.87万元，转销25116.23万元[4] - 2024年固定资产减值准备变动额 - 3007.67万元，处置2551.25万元，外币报表折算 - 456.42万元[6] - 2024年无形资产减值准备变动额 - 121.66万元，处置103.20万元，外币报表折算 - 18.46万元[6] - 2024年公司计提商誉减值准备17794.92万元[8] - 2024年公司本期计提坏账准备1456.29万元，存货跌价准备77293.62万元[8] 合规说明 - 计提各项减值准备符合准则和政策要求，不损害公司和股东利益[9]

出资情况 - 截至2024年12月31日，复星财务公司总出资金额为15亿元[2][3] - 上海复星高科技（集团）有限公司出资金额7.65亿元，出资比例51%[2] - 上海复星医药（集团）股份有限公司出资金额3亿元，出资比例20%[2] - 上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司出资金额3亿元，出资比例20%[2] - 四川沱牌舍得集团有限公司出资金额6750万元，出资比例4.5%[2] - 海南矿业股份有限公司出资金额6750万元，出资比例4.5%[3] 公司架构 - 复星财务公司高管团队由1名总经理、2名副总经理和2名总经理助理组成，有12个职能部门[4] 风险控制 - 复星财务公司对信贷资产、投资等风险类资产进行五级分类并计提资产损失准备[5] - 复星财务公司每年聘请会计师事务所开展年度审计及评价工作[11] 业绩总结 - 截至2024年12月31日，复星财务公司资产规模125.86亿元，营业收入3.42亿元，税后净利润2.57亿元[15] 监管指标 - 截至2024年12月31日，复星财务公司资本充足率为23.27%，监管要求不得低于10.5%[17] - 截至2024年12月31日，复星财务公司拆入资金为0，监管要求拆入资金余额不得高于资本总额[18] - 截至2024年12月31日，复星财务公司不良贷款率为0％，监管要求不得高于5%[19] - 截至2024年12月31日，复星财务公司不良资产率为0％，监管要求不得高于4%[20] 与上海豫园业务 - 上海豫园在复星财务公司每日存款余额最高不超过40亿元[21] - 复星财务公司向上海豫园提供最高不超过40亿元的综合授信额度[21] - 截至2024年12月31日，上海豫园在复星财务公司期初存款余额为11.13亿元，占期初银行存款余额12.14%[22] - 截至2024年12月31日，上海豫园在复星财务公司期末存款余额为16.98亿元，占期末银行存款余额15.88%[22] - 截至2024年12月31日，上海豫园在复星财务公司期初贷款余额为1.91亿元，占期初银行及复星财务公司贷款余额0.53%[22]

审计机构续聘 - 公司拟续聘上会会计师事务所为2025年度审计机构，待股东大会审议[3] - 2024年度年审审计费用300万元，拟支付2025年度同样费用[7] 审计机构情况 - 截至2024年末，合伙人112人，注册会计师553人，签过证券报告185人[4] - 2024年经审计收入总额6.83亿元，审计业务4.79亿元，证券业务2.04亿元[4] - 2024年上市公司审计客户72家，收费0.81亿元，同行业4家[4] - 截至2024年末，职业保险累计赔偿限额10000万元[4] - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚1次等[5] 人员情况 - 拟签字项目合伙人付云海近三年签3家，谢之伟签0家[6] - 质量控制复核人唐慧珏近三年受监督管理措施1次[6] 会议情况 - 2025年3月24日第十一届董事会第三十九次会议通过续聘议案[8]

审计机构续聘 - 公司拟续聘上会会计师事务所为2025年度内控审计机构，待股东大会审议[3] - 2025年3月24日董事会已审议通过续聘议案[9] 审计机构情况 - 2024年末上会合伙人112人，注会553人，签过证券报告注会185人[4] - 2024年上会收入6.83亿，审计业务4.79亿，证券业务2.04亿[4] - 2024年上会上市公司审计客户72家，收费0.81亿，同行业4家[4] - 2024年末上会职业保险累计赔偿限额1亿[4] - 上会近三年受行政处罚1次等，19名从业人员受罚[5] 审计费用 - 公司2024年支付内控审计费130万，拟支付2025年同额费用[7] 人员情况 - 拟签字项目合伙人近三年签3家上市公司，注会签0家[6] - 质量控制复核人近三年受监督管理措施1次[6]

公司信息 - 证券代码600655，简称为豫园股份；债券代码242529，简称为25豫园01[1] 人事变动 - 监事徐隽因个人发展辞去职务[2] - 监事会同意选举蔡玉敏为监事候选人[2] 会议信息 - 2025年3月24日召开第十一届监事会第二十五次会议[2] 候选人履历 - 蔡玉敏1982年出生，有丰富工作经历，2024年2月起任大豫园商业发展集团副CHO[5][6]

品牌与业务规模 - 截止2024年末，公司旗下拥有19个中华老字号和一众领先品牌及多个全球知名品牌[20] - 截至报告期末，“老庙”和“亚一”品牌门店达到4,615家[20] - 文化餐饮业务位居全国餐饮行业前50强[21] - 2024年豫园股份荣登上海服务业企业百强第18位[23] 风险管理与审计 - 公司建立“四道防线”风险管理系统应对外部变化[31] - 公司建立由CRO牵头、各职能部门参与的风险防控体系[34] - 公司每三年对制度流程、商业道德标准执行进行全面审计[37] - 报告期内公司开展37项审计项目，覆盖7个产业（产发）集团[37] ESG相关 - 公司发布第四份ESG报告，涵盖2024年1月1日至12月31日ESG表现，于2025年3月24日获董事会通过[3][5][8] - 公司建立自上而下的三级ESG管治架构，董事会全面领导，ESG工作小组负责推进实施[46] - 公司将ESG指标纳入组织考核体系，设置负面清单考核机制，制定激励机制[48] 业务发展与创新 - 2024年公司总部成立海外业务发展中心，强化对出海业务单元的管理与赋能[78] - 老庙黄金2024年落地三亚中免中服和海棠湾，报告期内免税销售达亿元规模[79] - 舍得酒业9月在欧洲举办中西圣贤新品发布会[80] - 汉辰表业实现Temu、速卖通、Lazada等主要跨境电商全突破[81] 运营数据 - 2024年豫园股份各产业NSR综合得分为90.2%[107] - 2024年豫园股份各产业神秘访客指数得分为90%[107] - 2024年豫园股份各产业平均得分为72.5%[107] - 豫园蛇年灯会联合蚂蚁国际开展境外钱包合作，覆盖5000W+用户[104] 供应商管理 - 报告期末共有1678家供应商[134][135] - 采用本地采购的供应商占比为41%[134] - 开展反贪腐、质量以及EHS审查的供应商占比为48%[134] 环保与节能 - 舍得酒业完成锅炉低氮燃烧装置改造，氮氧化物排放量减少70%以上[157] - 舍得酒业包装环节洗瓶水再利用，预估节水量为2.4万立方/年[159] - 舍得酒业废水车间尾水再利用，预估节水量为0.9万立方/年[159] - 海鸥表业报告期内减少电镀污泥576千克，废水产生量同比下降约10%[160] 绿色建筑与门店 - 公司承诺2025年实现新建建筑100%为绿色建筑，新增大型商办类项目建设和运营不低于绿色建筑二星级标准[193] - 2024年一星级绿色建筑面积148.26万平方米，二星级绿色建筑面积212.74万平方米，三星级绿色建筑面积12.87万平方米，WELL银级认证项目建筑面积约12.71万平方米[193] - 徐汇滨江复星中心一期3栋单体建筑通过超低能耗测评，每平方米能效较传统住宅高约80%[195] 人才与制度 - 公司修订《实习生管理规定》《试用期员工管理规定》等制度保证招聘合规[199] - 公司通过校园、网络、社会招聘、员工推荐、内部竞聘等渠道吸纳人才[199]

业绩总结 - 2024年度审计收入总额6.83亿元，审计业务收入4.79亿元，证券业务收入2.04亿元[2] - 2024年度上市公司年报审计收费总额0.81亿元[2] 用户数据 - 2024年度上市公司审计客户72家，同行业上市公司审计客户4家[2] 人员情况 - 截至2024年末，合伙人112人，注册会计师553人，签过证券服务审计报告的185人[3][4] - 签字项目合伙人近三年签上市公司3家，签字注册会计师签1家[4] 合规情况 - 近三年事务所受行政处罚1次、监管措施6次、纪律处分1次[5] - 19名从业人员受行政处罚2次、监管措施8次、纪律处分1次[5] - 质量控制复核人近三年受监管措施1次[5] 其他 - 已购职业保险累计赔偿限额1亿元[16] - 2024年度审计未识别出质量管理缺陷和重大问题[10][12]