会计政策变更 - 公司根据财政部《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[3] - 变更无需审议，不追溯调整，无重大影响[3][6] - 变更原因是财政部发布新规，按规定施行[4][5] 公告信息 - 公告于2025年4月25日发布[8]

一、2024 年度财务报告审计情况 公司 2024 年度财务报告经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见为，创新新材的财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了创新新材 2024 年 12 月31日的合并及公司财务状况以及2024年度的合并及公司经营成果和合并及公 司现金流量。 二、2024 年度公司主要财务数据 创新新材料科技股份有限公司 2024 年度财务决算报告 根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）出 具的审计报告，创新新材料科技股份有限公司（以下简称"创新新材"或"公司"） 2024 年度财务决算如下： （单位：元） | | 2024 年 | 2023 年 | 本年比上年 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 增减（%） | | 营业收入 | 80,941,533,176.44 | 72,843,631,643.64 | 11.12 | | 扣除与主营业务无关的业务收入 和不具备商业实质的收入后的营 | 80,941,533,176.44 | 72,843,631,6 ...

关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 创新新材料科技股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 证券代码：600361 股票简称：创新新材 公告编号：2025-030 创新新材料科技股份有限公司 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）为公司 聘请的 2024 年度审计机构，并顺利完成公司 2024 年年度报告的审计事项。根据 公司董事会审计委员会对年报审计工作的总体评价和提议，创新新材料科技股份 有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 23 日召开第八届董事会第二十次会 议和第八届监事会第十八次会议，审议并通过了《关于续聘会计师事务所的议 案》，公司拟续聘信永中和作为公司 2025 年度财务审计机构和内部控制审计机 构，该事项尚需提交公司股东大会审议。现就有关事项公告如下： 一、 拟续聘会计师事务所的基本信息 （一） 机构信息 1、 基本信息 名称：信永中和会计师事务所（特 ...

根据《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法（2025 年修正）》及创新新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》等有 关规定，公司董事会审计委员会对第八届董事会第二十次会议相关事项进行了审 核，发表的意见如下： 创新新材料科技股份有限公司董事会审计委员会 关于第八届董事会第二十次会议相关事项的审核意见 经审核，我们认为：公司 2024 年度的会计报表符合国家颁布的《企业会计 准则》和《企业会计制度》的规定，会计处理遵循了一贯性原则，如实反映了公 司 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和现金流量，我们一 致同意将《关于 2024 年度财务决算报告的议案》提交至公司第八届董事会第二 十次会议审议。 四、关于公司 2024 年度利润分配预案的审核意见 经审核，我们认为：公司在充分考虑现金流状况、资金需求及未来发展等各 种因素的情况下，制订了符合公司经营现状和发展的利润分配预案。公司本次利 润分配预案符合《公司章程》相关规定，兼顾了公司与股东的利益，不存在损害 投资者利益的情况，符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，有利于公司持 续、稳定、健康发展 ...

人员情况 - 截止2024年12月31日，合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告超700人[1] 业绩数据 - 2023年业务收入40.46亿元，审计业务30.15亿元，证券业务9.96亿元[2] - 2023年上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元，同行业客户238家[2] - 2024年收取审计费用248万元，较上期减少12万元[5] 风险相关 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[3] 监管情况 - 近三年公司受行政处罚1次等，53名从业人员受行政处罚5次等[3] 审计相关 - 2024年续聘为财务及内控审计机构，出具标准无保留意见报告[5][6] - 审计委员会认为2024年年报审计表现良好[9]

业绩数据 - 2024年营业收入809.42亿元，同比增长11.12%；净利润10.10亿元，同比增长5.48%[4] - 2024年产量488.05万吨，较上年增长3.41%[4] - 3C消费电子型材、汽车轻量化、铝杆线缆销量增速分别为34.15%、72.73%、40.79%[1] - 2024年综合循环利用再生铝121.09万吨，同比增长19.43%[2] - 2024年铝线材销量94.31万吨，国内和全球市场占有率分别为18.6%和16.0%[3] - 2024年铝合金圆铸锭销量314.3万吨，国内和全球市场占有率分别为10.8%和8.3%[3] - 2024年型材产品产量14.04万吨，同比增加59.96%，占比上升1.02个百分点[4] - 2024年铝杆线缆产品产量99.56万吨，同比增加48.38%，占比上升6.18个百分点[4] 市场扩张与并购 - 2025年计划投资不超2.09亿美元参投“沙特红海铝产业链综合项目”[6] - 在越南投资1.93亿美元开展3C消费电子型材等项目，2024年底部分产线试产[7] - 在墨西哥投资1.97亿美元开展汽车轻量化铝合金材料等项目，已完成土地购买[7] - 2024年4月与工业富联签署合作协议，成立回收废铝合资公司[11] - 2024年5月与格朗吉斯集团签署协议，获格朗吉斯（上海）20%股份，10月完成热轧项目资产交割[12] 产能建设 - 截至2024年底6个再生铝项目投产，年产能达170万吨，未来处理能力将突破200万吨[8] - 2024年云南创新利用绿电生产的铝合金圆铸锭、铝杆产能达51万吨，与格朗吉斯合资项目16万吨产能已建设完毕[8] 技术研发 - 2024年新增授权专利87项，其中发明专利14项，实用新型专利73项[13] - 截至期末共拥有537项境内专利，其中实用新型专利475项，发明专利62项[13] - 参与修订GB/T 6519 - 2014、制定T/CNIA 0232 - 2024和T/CNIA 0245 - 2024[13] 未来展望 - 2025年铝杆线缆业务扩展生产线产能，组建外贸销售团队，开发“以铝代铜”产品[26][27] - 2025年板带箔业务聚焦高端产品，扩大市场份额[29] - 2025年结构件业务聚焦核心产品，优化产品线，提升产能利用率[30] - 2025年董事会加强自身建设，提升信息披露规范性和透明度[32] - 2025年董事会完善公司治理体系，关注资本市场，拓宽高端业务领域[32] 其他 - 2024年董事会召开7次会议，股东大会召开4次[19][20] - 以苏州创泰等子公司为试点建设SAP ERP系统，已在三家子公司上线运行[16] - 2024年新建数据中心，提升数据处理和信息安全防护水平[16] - 与宁德时代合作研发铝合金材料，已进入其供应链[15] - 与合作伙伴参与小米汽车（第二代）防撞梁等材料和产品开发[15] - 2024年4 - 12月子公司获多项荣誉，如创新金属4月获国家制造业单项冠军企业[15] - 2024年第一次临时股东大会6月20日通过调整期货和衍生品套期保值业务议案[21] - 2024年第二次临时股东大会10月16日通过续聘会计师事务所议案[21] - 2024年第三次临时股东大会12月30日审议多项议案[21] - 2024年董事会审计委员会召开5次会议，战略、提名、薪酬与考核委员会各召开1次[22]

创新新材料科技股份有限公司 2024 年度对会计师事务所履职情况评估报告 创新新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请信永中和会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）作为公司 2024 年度审计机构。 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对信永中和在近 一年审计中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为信永中和具备为上市公司 提供审计服务的经验、专业胜任能力、投资者保护能力和良好的诚信状况，严格 遵守《中国注册会计师审计准则》(以下简称"审计准则")等规定，恪尽职守， 遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了各项审计工作，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）机构信息 名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 2 日（京财会许可【2011】0056 号） 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 首席合伙人：谭小青先生 截止 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259 人，注册会计师 1780 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 ...

审计委员会情况 - 2024年审计委员会由3名独立董事组成，主任委员为罗炳勤[2] - 2024年共召开5次会议，全体委员均参会表决[3] 会议审议事项 - 2024年1 - 10月多次会议审议年报、半年报、季报及续聘事务所等议案[3][4] 审计相关意见 - 认为2023年度财报基本反映财务状况，同意信永中和进场审计[5] - 认为会计报表符合准则要求，同意提交2023年度审计报告[6] 审计机构聘任 - 董事会同意续聘信永中和为2024年度财务和内控审计机构，聘期1年[10]

2024年业绩总结 - 召开7次监事会会议[2] - 监事会成员列席7次董事会、4次股东大会会议[3] - 公司依法规范运作，无违规及损害利益行为[4][5] - 财务状况和经营成果良好，体系健全[5] 2025年未来展望 - 监事会继续履行监督职能，维护投资者权益[8] - 监事会增强学习，提升履职能力[8]

交易金额 - 配套融资总额不超过15亿元[3] - 2021年9月30日创新金属公司100%股权评估值及交易作价均为114.82亿元[4] 业绩承诺与实现情况 - 补偿义务人承诺创新金属2022 - 2024年度扣非归母净利润分别不低于10.181亿元、12.212亿元、14.236亿元[5] - 创新金属2022 - 2024年度扣非归母净利润分别为10.684539亿元、9.198076亿元、10.380126亿元，累计实现净利润30.262741亿元，累计业绩承诺实现率为82.62%[6][7] - 2024年度业绩承诺未实现，原因包括行业竞争加剧等[7] 业绩补偿 - 公司将以1元总价回购业绩承诺方补偿股份351363722股并注销[8] - 截至当期期末累积承诺净利润数为36.629亿元，累积实现净利润数为30.2627410033亿元[10] - 标的资产减值测试应补偿金额为0[11] - 创新集团等承担补偿占比及金额、需注销股数明确[12] - 回购注销完成后，公司总股本将由41.07435885亿股减至37.56072163亿股[12] 回购相关 - 公司回购股份目的为履行业绩承诺，回购A股，定向回购业绩承诺方股份，价格1元，数量351363722股，资金源于自有资金[14] - 董事会提请股东大会授权办理股份回购及注销相关事宜[15] - 业绩补偿方案经2024年年度股东大会批准后实施，回购注销351363722股，总股本相应减少[16] 致歉与督导 - 董事会等就重大资产重组标的公司2024年度未实现业绩承诺致歉[17] - 独立财务顾问及主办人就业绩未达标向投资者致歉[19] - 独立财务顾问及主办人将督导公司及相关方履行业绩补偿承诺[19] - 截至2024年12月31日，创新金属100%股权未发生减值，业绩承诺方无需进行减值补偿[19]