关于广西华锡有色金属股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://4cm.mgb.gov.cn）" 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://4cmob.gov.co）" t日会计师墓各所(特 十只 朝阳区建国| 外 关于广西华锡有色金属股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字(2025)第 450A011546号 广西华锡有色金属股份有限公司全体股东: 目 录 关于广西华锡有色金属股份有限公司非经营性资金占用及其他关 联资金往来的专项说明 广西华锡有色金属股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其 1-2 他关联资金往来情况汇总表 我们接受广西华锡有色金属股份有限公司（以下简称"华锡有色公司"） 委托,根据中国注册会计师执业准则审计了华锡有色公司 2024年 12月 31日的 合并及公司资产负债表,2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字(2025) 第 4 ...

市场扩张和并购 - 2024年6月24日审核通过收购广西佛子矿业100%股权，对价52308.75万元[11] 业绩总结 - 2024年广西佛子矿业业绩承诺扣非归母净利润3620.66万元，完成6617.68万元[13] - 业绩完成数与承诺数差异2997.02万元，完成业绩承诺[13] 未来展望 - 业绩承诺期3年（2024 - 2026年）[11]

业绩承诺期 - 标的公司、采矿权资产组业绩承诺期为2023 - 2025年度[3][4] - 探矿权资产组业绩承诺期为2023 - 2028年度[5] 业绩承诺目标 - 标的公司2023 - 2025年承诺扣非归母净利润合计不低于85500万元[6] - 采矿权资产组2023 - 2025年承诺扣非归母净利润累计不低于82342.37万元[7] - 探矿权资产组2023 - 2028年承诺扣非归母净利润累计不低于43101.21万元[8] 业绩完成情况 - 2024年华锡矿业完成本年业绩承诺的245.72%，累计完成2023 - 2025年承诺的125.30%[20][21] - 2023 - 2024年两项采矿权资产完成2023 - 2025年业绩承诺的155.29%[22] - 截至2024年12月31日，探矿权资产扣非后净利润累计为0元[23] 业绩补偿 - 标的公司业绩补偿先股份后现金[10] - 采矿权、探矿权资产组按特定公式计算补偿[13][16] - 2024年度业绩补偿义务人无需补偿[26] 股份限制 - 华锡集团认购股份36个月内不得转让[17] - 探矿权对应股数达标解锁，未达标补偿后解锁[18]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行40,187,541股A股，募集资金599,999,987.13元，净额为592,993,071.51元[1] - 2023年4月13日实际到账募集资金593,207,534.44元[6] - 截至2024年12月31日，累计投入使用募集资金326,058,687.51元[2] - 截至2024年12月31日，累计收到银行存款利息净额9,072,576.42元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额276,221,423.35元[2] 资金使用情况 - 2023年10月10日，公司用募集资金置换预先投入募投项目金额669.50万元[9] - 2024年度，公司未发生募投项目先期投入及置换情况[9] - 2024年度，公司不存在用闲置募集资金补充流动资金等情况[10][11] 项目投入情况 - 广西南丹县铜坑矿区锡锌矿矿产资源开发项目承诺投资300,000,000元，本年度投入32,208,766.02元，累计投入33,409,266.02元，投入进度11.14%[22] - 补充广西华锡矿业有限公司流动性承诺投资285,000,000元，本年度投入0元，累计投入284,954,421.49元，投入进度99.98%[22] - 支付中介机构费用及相关税费承诺投资7,993,071.51元，本年度投入1,000,000元，累计投入7,695,000元，投入进度96.27%[22] 未来展望 - 2025年，公司调整“广西南丹县铜坑矿区锡锌矿矿产资源开发项目”实施方案[16][24] 合规情况 - 独立财务顾问认为公司2024年度募集资金存放与使用无重大违规[19][20]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[6] - 审计公司负责对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务内控重大缺陷[7] 审计结果 - 审计公司认为公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[10] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[8]

广西华锡有色金属股份有限公司 关于股东对广西华锡矿业有限公司 2024 年度业绩承诺实现情况的说明 审核报告 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mo.kgov.co）"进行企业 "社会" 目 录 审核报告 我们接受委托,在审计了广西华锡有色金属股份有限公司(以下简称 "华锡有色公司")2024年12月31日的合并及公司资产负债表,2024年度的 合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以 及财务报表附注的基础上,对后附的华锡有色公司《关于股东对广西华锡矿 业有限公司 2024 年度业绩承诺实现情况的说明》（以下简称"业绩承诺实现 情况说明")进行了专项审核。 按照《上市公司重大资产重组管理办法》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第1号 -- 规范运作》的有关规定,编制业绩承诺实现情况说明, 保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是 华锡有色公司管理层的责任,我们的责任是在实施审核工作的基础上对华锡 有色公司管理层编制的业绩承诺实现情况说明提出鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师 ...

广西华锡有色金属股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （报告人：蓝文永） 2024 年度，本人作为广西华锡有色金属股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》《公司独立董事工作制度》 等规章制度的要求，本着对全体股东负责的态度，认真履行独立董事职责，积极 参加股东会、董事会及其专门委员会会议，并对有关重要事项发表了客观、公正 的独立意见，运用自身的专业知识，对公司的科学决策和规范运作提出建议性意 见，切实维护全体股东尤其是中小股东的合法权益，努力发挥好独立董事的独立 作用。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）本人任职情况 自公司完成第九届董事会换届选举以来，本人担任公司第九届董事会独立董 事，并兼任董事会专门委员会委员，具体情况如下： | 独立董事 | 审计委员会 | 战略委员会 | 薪酬与考核委员会 | 提名委员会 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 蓝文永 | 主任委员 | 委员 | 委员 | 委员 | （二）本人基 ...