股份锁定 - 上市满一年后董事、高管年内新增无限售条件股份按75%自动锁定[10] - 未满一年新增股份按100%自动锁定[10] - 上市交易之日起一年内不得转让股份[10] - 实际离任之日起半年内不得转让股份[10] 股份转让限制 - 任职期间每年转让股份不得超所持总数的25%[17] - 年报、半年报公告前十五日内不得买卖[13] - 季报、业绩预告、快报公告前五日内不得买卖[13] 信息申报与报告 - 新任董事股东会通过任职后两日内申报个人及近亲属信息[5] - 新任高管董事会通过任职后两日内申报个人及近亲属信息[5] - 股份变动之日起两日内报告并公告[6] - 减持计划首次卖出前十五个交易日报告披露[13] - 减持完毕或未完毕按规定时间报告公告[14] - 股份被法院强制执行两日内披露[14] 其他规定 - 确保特定关联方不利用内幕信息买卖[14] - 股份锁定期间相关权益不受影响[16] - 涉嫌违规交易股份可被锁定[16] - 从事融资融券交易需遵守规定并申报[16] - 持股变动达规定履行报告披露义务[16] - 违反制度公司可追究责任[18] - 买卖股票违规本人担责受罚[18] - 制度与法律抵触执行法律规定[20]

投资定义与分类 - 公司控股子公司指持有其50%以上股份或能决定董事会半数以上成员当选或实际控制的公司[4] - 公司对外投资分为短期投资（持有不超1年）和长期投资（超1年）[3] - 公司对外股权投资含一般股权投资、新设全资或控股子公司、重大产业投资等[4] 投资审批 - 公司对外投资达资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等标准之一由股东会审议批准[9] - 公司对外投资达资产总额占最近一期审计总资产10%以上等标准之一由董事会审议批准[10] - 公司未达上述标准的非对外股权投资由总经理审议决定，对外股权投资由投审小组审议决定[11] 投资原则与制度 - 公司对外投资遵循合法性、适应性、效益性、控风险等原则[6] - 公司建立对外投资管理制度强化职责分工等关键环节风险控制[7] - 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度[9] 投资操作流程 - 公司短期投资需财务部门编制资金流量状况表，证券投资分析人员编制计划报董事会、股东会批准[15] - 对外股权投资项目申请立项应符合公司发展战略等标准，由投审小组组长决定是否立项[18] - 对外股权投资项目尽职调查先内部人员进行，有价值再聘请外部中介[18] 投资后续管理 - 公司应加强投资实施方案管理，明确出资等内容，方案变更需有权部门批准[21] - 公司指定专门人员跟踪投资项目，可向被投资公司派管理人员[22] - 对外投资出现经营期满、破产等情况公司可收回投资[25] - 投资项目与公司经营背离、连续亏损等情况公司可转让投资[26] 投资监督检查 - 公司建立对外投资内部监督检查制度，审计部为日常管理部门[28] - 监督检查重点包括对外投资业务岗位设置及人员配备、财务情况等[28] - 监督检查还涉及授权审批制度执行、决策、执行、处置情况[30] 制度相关 - 本制度未规定的适用相关法律法规和《公司章程》[31] - 制度与相关规定抵触时以法律法规和《公司章程》为准[31] - 本制度经公司股东会审议通过之日起生效，修改亦同[31] - 本制度由董事会负责解释[31]

控股子公司定义 - 公司控股子公司指直接或间接控股50%以上的子公司和其他纳入合并会计报表的子公司[2] 内幕信息知情人界定 - 持有公司百分之五以上股份的股东及其相关人员属于内幕信息知情人[8] 内幕信息管理流程 - 内幕信息发生时，知情人需第一时间告知董事会秘书[11] - 董事会秘书组织填写《内幕信息知情人档案》并核实，证券事务部整理归档[12] - 核实无误后董事会秘书向深交所报备内幕信息知情人档案[12] - 公司发生重大资产重组等10类重大事项时需向深交所报备相关档案[12][13] - 相关主体应分阶段送达完整内幕信息知情人档案，时间不晚于信息公开披露[14] - 行政管理部门接触内幕信息按要求登记，公司按情况记录[15] - 公司进行重大事项应做好内幕信息管理，制作进程备忘录并让相关人员签名[15] - 公司应在内幕信息依法披露后五个交易日内报送内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录[16] 档案保存与核查 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录自记录起至少保存十年[20] - 公司各部门等负责人应每周核查并报告重大信息[19] 违规处理 - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东不得滥用权利要求提供内幕信息[21] - 为公司履行信息披露义务的相关方擅自披露信息给公司造成损失，公司保留追责权利[22] - 内幕信息知情人在监管部门规定窗口期内不得买卖公司股票[22] - 内幕信息知情人违规给公司造成影响或损失，公司将处罚并要求赔偿[22] - 内幕信息知情人违规受处罚，公司须报送辽宁证监局和深交所备案并公告[22] 制度生效与解释 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效，修改亦同[24] - 本制度由董事会负责解释[24]

资金往来 - 公司限制控股股东及关联方占用资金[4][5][6][8][9][10][11] - 公司按季度统计关联方资金往来，杜绝“期间占用、期末归还”[9] 对外担保 - 多项担保情况需股东会审议通过，如超净资产、总资产一定比例等[8]

选聘规则 - 审计委员会、1/2以上独立董事、1/3以上董事可提聘请会计师事务所议案[8] - 质量管理水平分值权重在选聘评价中应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[10] - 公司选聘会计师事务所应采用公开选聘方式，保障公平公正[8] - 符合规定的续聘经审计委员会提议、董事会审议通过，可不公开选聘[10] 任期限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[13] - 承担首次公开发行股票等审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[14] - 公司连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年[14] 费用与披露 - 审计费用较上一年度下降20%及以上，公司应说明相关情况和原因[11] - 公司应在年度报告中披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[14] 改聘规定 - 公司改聘会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[18] - 拟改聘需披露解聘原因等，包括拟聘请事务所近3年受行政处罚情况[18] - 公司不得在年报审计期间改聘，确需改聘需经决议并披露意见[18] - 当会计师事务所执业质量出现重大缺陷等情况时公司应改聘[17] 监督与责任 - 审计委员会应对选聘监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[20] - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果，董事会可对责任人通报批评等[21] - 情节严重时，公司不再选聘有特定违规行为的事务所[21] - 公司和事务所应担负信息安全和保密责任，选聘时加强信息安全审查[15]

担保审核 - 公司对外担保须审核被担保对象资信，关联人担保需合理商业逻辑并披露、审议，控股股东等关联方担保需反担保[4] - 为控股、参股公司担保，其他股东应按出资比例提供同等担保或反担保，否则董事会需说明情况[5] 审议流程 - 公司对外担保经董事会或股东会审议批准，财务部初步审核并报送申请及相关资料[6] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等8种情形须董事会审议后提交股东会审议[7][8] - 为全资子公司或控股子公司其他股东按权益提供同等比例担保，符合特定情形可豁免提交股东会审议[9] - 公司可对两类子公司预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议，实际发生时及时披露，余额不超额度[9] 合同签署与管理 - 担保事项批准后由法定代表人或授权人签署合同，合同签署后三个工作日内报送财务部备案[11] - 被担保债务展期除特定情况视为新担保，主债务合同变更由董事会决定是否继续担保[11] 风险管理 - 财务部加强担保债务风险管理，督促还款，出现不利情况制定应急方案[11][12] - 公司承担担保责任后及时追偿，独立董事必要时可聘请中介机构核查[12] 子公司担保规定 - 控股子公司对合并报表范围外法人或组织担保视同公司提供担保[18] - 控股子公司为合并报表范围内法人或组织担保需及时披露[18] 制度说明 - 本制度“以上”“以下”“以内”含本数，“超过”“低于”不含本数[18] - 本制度未尽事宜依国家法律法规等规定执行[18] - 本制度与相关规定不一致时以相关规定为准[18] - 本制度由公司董事会负责修订与解释[19] - 本制度经股东会审议通过之日起生效实施[19] 公司信息 - 公司为辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司[20] - 时间为2025年7月[20]

内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强内控、防范风险、保护投资者权益[2] - 公司内部控制目标包括提高经营效益效率、保障资产安全等[5] - 公司内部控制活动涵盖销货与收款等多业务环节[6] 财务核算与资金管理 - 公司应建立健全独立财务核算体系[7] - 公司应合理安排使用资金，证券投资等需经审议[8] 子公司管理 - 公司应重点加强对控股子公司管理控制[9] - 公司应建立对控股子公司控制政策及程序[10] - 公司应明确向控股子公司委派人员选任方式和职责权限[10] - 公司应制定控股子公司业绩考核与激励约束制度[10] 关联交易控制 - 公司应建立健全关联交易内部控制制度[13] - 关联交易提交独立董事专门会议审议，全体独立董事过半数同意后再提交董事会审议[14] - 独立董事、审计委员会成员至少每半年查阅一次公司与关联方之间资金往来情况[16] - 公司与关联方交易应签订书面协议，高溢价或购买资产净资产收益率不达标时，交易对方应提供盈利担保等承诺[16] 对外担保规定 - 对外担保提交董事会审议时，需取得出席董事会会议的三分之二以上董事同意[19] - 公司全资和控股子公司对外担保比照规定执行，决议后通知公司履行信息披露义务[21] 募集资金管理 - 公司应与保荐机构或独立财务顾问、商业银行签订三方监管协议对募集资金专户存储[22] - 审计部每季度向董事会报告募集资金使用情况[22] - 公司应制定严格的募集资金使用审批程序和管理流程，按招股说明书所列用途使用资金[22] - 变更募集资金用途或项目投资方式，需经董事会审议、通知保荐机构及保荐人，并提交股东会审批[23] - 公司应在每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目进展并在年报披露[24] 证券投资规定 - 公司证券投资总额占最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元，投资前需董事会审议通过并披露[27] - 公司证券投资总额占最近一期经审计净资产50%以上且超三千万元，或按章程需股东会审议的，投资前除披露外还需提交股东会审议[27][28] 信息披露与沟通 - 公司应建立信息披露和重大信息内部报告制度，指定董事会秘书为对外发布信息主要联系人[30] - 公司应建立重大信息内部保密制度，关注和引导相关人员媒体信息发布[30] - 公司董事会应调查核实传闻，采取书面函询或委托律师核查等方式[31][32] - 公司应规范与投资者等的信息沟通交流制度，公平对待所有投资者[32] 审计与监督 - 公司设立审计部和审计委员会，审计部对审计委员会负责[34] - 审计部每季度至少向审计委员会报告一次工作情况[35] - 审计部应在会计年度结束前提交次年度内审计划，结束后两个月内提交年度内审报告[36] - 审计工作报告、工作底稿及相关资料保存时间不少于十年[36] - 审计部至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[37] - 审计部对发现的内控缺陷督促整改并后续审查[37] - 审计委员会督导审计部至少每半年对重大事项检查[37] - 审计委员会根据内审报告对公司内控有效性出具书面评估意见[38] - 董事会或审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[38] - 公司董事会审议年度报告时对内控自评报告形成决议[39] - 如保荐机构等指出内控重大缺陷，董事会等需专项说明[39] 绩效考核与责任追究 - 公司将内控情况作为绩效考核指标并建立责任追究机制[39] 制度授权制定 - 公司董事会授权总经理制定营运环节具体内控制度[41]

公司基本信息 - 公司于2022年9月9日在深交所创业板上市，首次发行人民币普通股1700万股[2] - 公司注册资本为10200万元[3] - 公司已发行股份总数为10200万股，均为人民币普通股[9] 股东信息 - 尹洪涛认购股份1898.7593万股，持股比例37.2306%[8] - 尹士宇认购股份1640.7507万股，持股比例32.1716%[8] - 辽阳市信德企业管理咨询中心（有限合伙）认购股份451.2064万股，持股比例8.8472%[8] - 尚融宝盈（宁波）投资中心（有限合伙）认购股份389.6783万股，持股比例7.6408%[8] - 陈伟认购股份243.2003万股，持股比例4.7686%[8] - 张枫升认购股份123.6436万股，持股比例2.4244%[8] - 张晨认购股份123.0563万股，持股比例2.4129%[8] 股份转让与限制 - 公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票上市交易之日起1年内不得转让[16] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让的股份不得超其所持本公司同种类股份总数的25%，所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让，离职后半年内不得转让[16] 股东会相关 - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东会，董事会需在收到请求10日内反馈，同意则5日内发通知[39] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人收到提案2日内发补充通知[43] - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告通知股东，计算起始期限不包括会议召开当日[45] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[55] 董事会相关 - 董事会由5名董事组成，独立董事比例不得低于1/3，至少有一名会计专业人士[77] - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日书面通知[82] 审计委员会相关 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名[95] - 审计委员会每季度至少召开一次会议[95] 利润分配相关 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[104] - 单一年度现金分红不少于当年度可分配利润的10%，三个连续年度累计不少于三年年均可分配利润的30%[108] 其他 - 公司未来十二个月内拟对外投资等累计支出超最近一期经审计总资产的30%需关注[108] - 章程以辽阳市市场监督管理局最近一次核准登记备案后的中文版为准[140] - 公司为辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司[141]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后的6个月内举行[3] - 特定情形下，临时股东会应在2个月内召开[3] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可要求召开临时股东会[3] 股东会通知 - 年度股东会召开20日前以公告方式通知各股东[15] - 临时股东会于会议召开15日前以公告方式通知各股东[15] - 召集人收到临时提案后2日内发出股东会补充通知[15] 股权与投票 - 单独或者合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提出临时提案[15] - 股权登记日与会议日期间隔不多于七个工作日且确认后不得变更[16] - 股东会网络或其他方式投票有时间限制[16] 董事提名 - 非独立董事候选人由董事会、单独或者合并持有公司3%以上股份的股东提名[26] - 独立董事候选人由董事会、单独或合计持有公司1%以上股份的股东提名[27] - 股东提名董事候选人，最迟应在股东会召开10日前书面提案给董事会[27] 投票权征集与限制 - 公司董事会等可公开征集股东投票权[26] - 股东超规定比例买入股份，超部分36个月内不得行使表决权[26] 决议规则 - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[32] - 连续十二个月内重大资产交易或担保超总资产30%，需特别决议通过[33] - 分拆子公司上市等提案需双重2/3以上通过[33] 其他事项 - 公司名称为辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司[40] - 时间为2025年7月[40] - 股东会会议记录应保存不少于10年[35] - 股东会通过派现等提案，公司应在会后2个月内实施[36] - 股东可在决议作出60日内请求撤销违法决议[36] - 公司应在法院判决或裁定生效后履行披露义务并配合执行[37]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] - 国家秘密信息依法豁免披露[4] - 符合特定情形商业秘密可暂缓或豁免披露[5] 披露要求 - 暂缓、豁免披露原因消除应及时披露[5] - 不得滥用暂缓、豁免程序，审慎确定事项防泄密[6][8] 流程管理 - 决定暂缓、豁免应登记入档经董事长签字，保存不少于十年[8] - 报告公告后十日内报送登记材料[9]