内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 大股东或实控人持股或控股权变化较大属内幕信息[6] - 新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] 管理与责任 - 董事会是内幕信息管理机构，证券事务部负责管理及披露[5] - 内幕人员违规造成严重后果要担责，构成犯罪移交司法[15][17] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过后生效，解释权属董事会[20]

重大差错认定标准 - 财务报告重大会计差错涉及金额需占最近一年经审计对应总额5%以上且超500万元[4][5] - 业绩预告与年报业绩变动方向不一致或幅度超20%为重大差异[9] - 业绩快报与定期报告数据指标差异超20%认定为重大差异[6] - 会计报表附注财务信息披露重大差错涉及金额占最近一期经审计净资产1%以上担保等或10%以上其他或有事项[5] - 其他年报信息披露重大差错涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上重大诉讼、合同等[5] 责任追究形式 - 包括责令改正检讨、通报批评、调离岗位等[10] - 董事等出现责任事件可附带经济处罚，金额由董事会定[12] 处理流程 - 财务报告有重大差错，内审收集资料调查，经审计委审议提请董事会审核[12] - 以前年度财务报告更正需聘请符合规定的会计师事务所审计[18] - 前期定期报告财务信息差错更正按规定披露[19] 处理情形 - 责任原因包括违反法律法规、规范性文件、公司制度等[15] - 从重或加重处理情形包括主观因素致恶劣后果等[15] - 从轻、减轻或免于处理情形包括主动纠正挽回损失等[19] 信息披露要求 - 年报信息披露有重大遗漏或不符应及时补充更正公告[16] - 董事会对责任认定及处罚决议以临时公告披露[19] 其他规定 - 处理责任人前应听取意见保障陈述申辩权利[19] - 季度、半年报信息披露重大差错责任追究参照执行[19] - 制度未尽事宜或与法规相悖按有关法规、规章处理[19] - 制度由董事会负责解释和修订[19] - 制度经董事会审议通过后实施[19]

审计委员会 - 董事会审计委员会独立董事应占过半数且至少一名为会计专业人士[4] 内部审计工作流程 - 每季度向董事会或审计委员会报告工作[9] - 实施审计前3个工作日送达通知书，特殊业务可实施时送达[11] - 被审计单位7个工作日内对报告提书面异议[13] 检查评估重点 - 评价公司内部控制有效性[16] - 检查评估对外投资等制度完整性、合理性及实施有效性[16] - 重要对外投资等事项发生后及时检查评估审批程序[16][17] 报告提交频率 - 每年至少提交一次内部审计报告[22] - 督导每半年检查重大事件和大额资金往来情况[22] 内部控制评价 - 内部审计部门负责并出具年度评价报告[23] - 董事会审议年度报告时对评价报告形成决议[24] - 披露年度报告时披露评价报告和审计报告[24] 资料保存 - 审计工作报告等资料保存不少于10年[27] 监督整改 - 督促责任部门整改内控缺陷并监督落实[22][27] 奖惩措施 - 奖励尽责内审人员，处分违规人员[28] - 纠正打击报复行为，犯罪移交司法机关[28] - 处分不配合审计人员，犯罪移交司法机关[29]

交易审议规则 - 连续十二个月内累计交易金额达最近一期经审计总资产30%，需股东会三分之二以上表决权通过[4] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等五项标准之一，经董事会审议后提交股东会审议披露[6] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等五项标准之一，经董事会审议并及时披露[7][10] 特殊审议标准 - 交易标的营收、净利润、成交金额、产生利润等占比及金额达一定标准需特殊审议[6] 董事会审议披露标准 - 交易标的营收、净利润、成交金额占比及金额达一定标准需董事会审议披露[10]

战略委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事委员不少于一名[3] - 主任由公司董事长担任[5] - 委员任期与同届董事会董事的任期相同[8] 会议规则 - 不定期会议，召开提前三日通知，紧急情况除外[11] - 二人以上委员出席方可举行[14] - 委员每次只能委托一名其他委员代行使表决权[14] - 独立董事不能亲自出席应委托其他独立董事代出席[15] - 决议经全体委员过半数通过方有效[16] - 表决方式举手表决，传真为签字表决[18][20] 会议记录与决议 - 会议由董事会办公室工作人员记录[20] - 决议获规定票数主持人宣布后形成，签字生效[22] - 委员或指定人员次日向董事会通报决议情况[22] - 决议书面文件保存期不少于十年[22] - 会议记录委员和记录人签名，保存期不少于十年[22][23] 其他规定 - 工作细则与《公司章程》矛盾以《公司章程》为准[25] - 会议记录包含会议日期、地点、召集人等内容[27] - “以上”“以下”包含本数[27] - 未尽事宜依国家法律等执行[27] - 细则自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[27]

关联交易与资金管理 - 控股股东定义[4] - 与关联人交易金额3000万元以上且占净资产绝对值5%以上需披露等[5] - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[9] - 内部审计部门每季度至少检查一次货币资金内控制度[9] - 财务部门定期自查上报与关联方非经营性资金往来情况[9] 资金占用限制 - 控股股东及关联方不得要求公司垫支费用等[3] - 公司不得通过八种方式向控股股东及关联方提供资金[6] 产权与责任追究 - 控股股东投入非货币性资产应办理产权变更手续[12] - 控股股东损害公司利益董事会可要求赔偿追究责任[14] - 对非经营性资金占用责任人给予行政及经济处分[15] - 给投资者造成损失可追究法律责任[15] “占用即冻结”机制 - 董事会建立“占用即冻结”机制[15] - 财务负责人发现侵占当天书面报告[15] - 董事长或董事会秘书收到报告后召开紧急会议[16][17] - 董事会秘书按决议发送清偿通知等[17] - 严重责任董事处分提交股东会审议[17] - 未按期清偿公司申请变现冻结股份偿还资产[17] 制度相关 - 制度由董事会负责解释和修订[19] - 制度自董事会审议通过后生效[20]

可转换公司债券持有人会议规则 第一条 为规范江苏博俊工业科技股份有限公司（以下称"公司"或"发行 人"）可转换公司债券持有人会议（以下称"债券持有人会议"）的组织和行为， 界定债券持有人会议的权利和义务，保障债券持有人的合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《可转换公司债券管理办法》《公 司债券发行与交易管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 15 号— —可转换公司债券》等法律、法规、规范性文件及《江苏博俊工业科技股份有限 公司章程》（以下称"公司章程"）的有关规定，并结合公司的实际情况，特制 订本规则。 债券简称及代码、发行日、兑付日、发行利率、发行规模、含权条款及投资 者权益保护条款设置情况等本期债券的基本要素和重要约定以本期债券募集说 明书等文件载明的内容为准。 江苏博俊工业科技股份有限公司 第一章 总则 第三条 债券持有人会议自本期债券完成发行起组建，至本期债券债权债务 关系终止后解散。债券持有人会议由债券持有人会议由全体债券持有人（包括所 有出席会议、未出席会议、反对决议或放弃投票权的债券持有 ...

江苏博俊工业科技股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总则 第二章 人员组成 1 第一条 为建立健全江苏博俊工业科技股份有限公司(以下简称"公司")董事(非独立 董事)及高级管理人员(以下简称"经理人员")的考核和薪酬管理制度, 完善 公司治理结构, 公司董事会特决定下设董事会薪酬与考核委员会(以下简称 "董事会薪酬与考核委员会")。 第二条 为规范、高效地开展工作, 公司董事会根据《中华人民共和国公司法》(以下 简称"《公司法》")等有关法律、法规和规范性文件以及《江苏博俊工业 科技股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")的有关规定, 制订本 工作细则。 第三条 董事会薪酬与考核委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构, 主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核; 负责制定、 审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案, 对董事会负责。 第四条 董事会薪酬与考核委员会所作决议, 必须遵守《公司章程》、本工作细则及 其他有关法律、法规的规定。 第五条 董事会薪酬与考核委员会成员由三名董事组成, 其中两名为独立董事。 第六条 董事会薪酬与考核委员会设主任一名, 由独立董 ...

江苏博俊工业科技股份有限公司 内幕信息知情人登记制度 第一章 总则 第一条 为加强江苏博俊工业科技股份有限公司(以下简称"公司")内幕信息管理, 做 好内幕信息保密工作, 维护信息披露的公平原则, 保护广大投资者的合法权 益, 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信 息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指 引第 5 号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 5 号——信息披露事务管理》等有关法律、法规、规 范性文件及《江苏博俊工业科技股份有限公司章程》(以下简称"《公司章 程》")的有关规定, 结合公司实际情况, 特制定本制度。 本制度适用于公司下属各部门、分公司、控股子公司及公司能够对其实施重 大影响的参股公司。 1 第二条 内幕信息的管理工作由董事会负责, 董事会秘书组织实施。董事会办公室是 公司信息披露管理、投资者关系管理、内幕信息登记备案的日常办事机构, 并 负责公司内幕信息的监管工作。 第三条 未经董事会批准同意, 公司任何部门和个人不得向外界泄露、报道、传送有 关公司内幕信息及信息披露的内容。对外报道 ...

江苏博俊工业科技股份有限公司 关联交易决策制度 第一章 总则 第二章 关联人和关联交易 1 第二条 关联交易的定义: 关联交易是指公司或其控股子公司与关联人(定义见下文第三 条)发生的转移资源或义务的事项, 具体包括但不限于下列事项: (一) 购买或出售资产; (二) 对外投资(含委托理财、对子公司投资等, 设立或者增资全资子公司除 外); (三) 提供财务资助(含委托贷款); (四) 提供担保(指公司为他人提供的担保, 含对控股子公司的担保); (五) 租入或租出资产; (六) 签订管理方面的合同(含委托经营、受托经营等); (七) 赠与或受赠资产; (八) 债权或债务重组; (九) 研究与开发项目的转移; (十) 签订许可协议; 前述主体受同一国有资产管理机构控制而形成该项所述情形的, 不因此构成关 联关系, 但其法定代表人、董事长、总经理或者半数以上的董事兼任上市公司 董事或者高级管理人员的除外。 第五条 具有下列情形之一的自然人, 为公司的关联自然人: 2 (十一) 放弃权利(含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等); (十二) 购买原材料、燃料、动力; (十三) 销售产品、商品; (十四) 提供或接受 ...