核心观点 - 公司制定对外捐赠管理制度以规范捐赠行为 维护股东和债权人利益 同时履行社会责任并提升品牌形象 [1][2] 总则 - 制度制定依据包括《中华人民共和国公益事业捐赠法》《中华人民共和国公司法》等法律法规及《公司章程》 [2] - 对外捐赠定义为公司及子公司自愿无偿将合法财产赠予合法受赠方用于与经营活动无直接关系的公益事业 [2] - 制度适用范围涵盖公司 子公司及分支机构 [2] 对外捐赠原则 - 捐赠需遵守合法合规原则 不得违背社会公德或损害公共利益 [3] - 遵循权责清晰原则 禁止以个人名义捐赠公司财产 且捐赠财产需专用于公益目的 [3] - 实行量力而行原则 亏损或影响正常经营时不得捐赠（已承诺的除外） [3] - 坚持自愿无偿原则 不得通过捐赠获取融资 市场准入等便利条件或从事营利活动 [3] - 恪守诚实守信原则 对已承诺捐赠必须履行 [3] 管理机构及职责 - 公益委员会作为日常管理主体 负责捐赠工作的协调 预算审核 组织实施及监督落实 [4] - 财务部 证券部需按公司制度及深交所创业板规则履行相关职责 [4] - 风险管理与审计部负责监督检查 及时制止或纠正不规范捐赠行为 [4] - 各部门及子公司须按制度规定执行捐赠工作并依内部程序办理 [4] 捐赠类型及受益人 - 捐赠类型包括公益性捐赠（教育 科学 文化 卫生 体育 环保及公共设施建设） [5] - 救济性捐赠（受灾地区 扶贫地区 弱势群体及个人的生产生活救济） [5] - 其他捐赠（弘扬人道主义或促进社会和谐发展的公共福利事业） [5] - 最终受益人应为公益性社会团体（基金会 慈善组织等） [6] - 公益性非营利企事业单位（教育 科研 医疗 文化 体育及社会福利机构等）或社会弱势群体及个人 [6] 捐赠额度限制 - 公司及子公司年度对外捐赠金额不超过上一年度税前利润的0.5% [7] - 达到证券法规要求的单独审议或披露标准时需另经董事会或股东会审议 [7] 违规处理及制度效力 - 擅自捐赠或以权谋私者将面临降职 免职 开除等处分 构成犯罪的移交司法机关 [8] - 制度未尽事宜按国家法律 行政法规 部门规章及《公司章程》执行 [8] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施 [8]

公司主体资格 - 公司为深圳证券交易所创业板上市公司 股票名称为安克创新 股票代码为300866 [5] - 公司依法设立并有效存续 不存在根据法律、法规或公司章程规定需要终止的情形 [5] - 公司不存在最近一个会计年度财务会计报告被出具否定意见或无法表示意见审计报告的情形 [5] 股权激励计划内容 - 激励计划采用第二类限制性股票形式 股票来源为定向发行A股普通股 [9] - 拟授予限制性股票总数5,246,226股 约占公司股本总额0.99% [10] - 首次授予4,196,981股（占总额80%） 预留1,049,245股（占总额20%） [10] 激励对象构成 - 激励对象包括公司及子公司任职的董事、高级管理人员、核心技术及业务人员（含外籍员工） [8] - 首次授予激励对象不超过608人 不含独立董事及持股5%以上股东或实际控制人亲属 [8] - 预留授予部分激励对象将在股东大会通过后12个月内确定 [9] 授予价格与归属安排 - 首次授予价格确定为每股126.90元 [18] - 授予价格不低于公告前1个交易日、20个交易日、60个交易日或120个交易日公司股票交易均价50%的较高者 [18] - 计划有效期最长不超过60个月 设置两个归属期 分别归属50% [16] 业绩考核要求 - 首次授予部分考核2025-2026年业绩：2025年营收增长率不低于10%或扣非归母净利润增长率不低于10% 2026年营收增长率不低于20%或扣非归母净利润增长率不低于20% [20] - 预留部分根据授予时间分别适用2025-2026年或2026-2027年考核指标 [21] - 个人层面设置S/A+/A/B/C五档绩效考核 不合格者归属比例为0% [23] 实施程序进展 - 计划已通过董事会审议 关联董事已回避表决 [25] - 尚需履行股东大会审议、内部公示、自查内幕交易等程序 [26] - 股东大会通过后60日内完成首次授予 [16]

上市公司合规性要求 - 最近一个会计年度财务会计报告未被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告 [2] - 最近一个会计年度财务报告内部控制未被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告 [2] - 上市后最近36个月内未出现未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形 [2] 激励对象合规性要求 - 激励对象不包括单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女 [2] - 激励对象最近12个月内未被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选 [2] - 激励对象最近12个月内未因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或采取市场禁入措施 [2] - 激励对象不存在《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形 [2] 激励计划合规性要求 - 全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额的20% [2] - 激励对象预留权益比例未超过本次股权激励计划拟授予权益数量的20% [2] - 激励计划草案已列明董事、高级管理人员、单独或合计持股5%以上股东的姓名、职务、获授数量 [2] - 激励对象为董事、高管的已设立绩效考核指标作为行使权益的条件 [2] 股权激励计划披露完整性要求 - 股权激励计划实施不会导致上市公司股权分布不符合上市条件 [3] - 明确披露了股权激励计划的目的、激励对象的确定依据和范围 [3] - 披露了拟授予的权益数量及占股本总额的比例 预留权益数量及占激励计划权益总额的比例 [3] - 披露了除预留部分外董事、高级管理人员的姓名、职务、各自可获授权益数量及占比 [3] - 披露了单个激励对象通过全部激励计划获授股票累计未超过公司股本总额1%的说明 [4] - 明确了股权激励计划的有效期 限制性股票的授予日、限售期和解除限售安排、归属安排 股票期权的授权日、可行权日、行权有效期和行权安排 [4] - 未采用《股权激励管理办法》第二十三条、第二十九条规定方法确定授予价格、行权价格 需对定价依据及方式作出说明并聘请独立财务顾问核查披露 [4] - 披露了激励对象获授权益、行使权益的条件 包括董事和高级管理人员的绩效考核指标 [4] - 明确了公司授予权益及激励对象行使权益的程序 包括不得授出限制性股票和不得行使权益的期间 [4] - 规定了股权激励计划所涉及的权益数量、行权价格的调整方法和程序 [4] - 说明了股权激励会计处理方法 限制性股票或股票期权公允价值的确定方法 估值模型重要参数取值及合理性 实施股权激励应计提费用及对经营业绩的影响 [4] - 规定了股权激励计划的变更、终止情形 [4] - 明确了公司发生控制权变更、合并、分立 激励对象发生职务变更、离职、死亡等事项时的实施方式 [4] - 规定了公司与激励对象各自的权利义务及相关纠纷解决机制 [4] - 上市公司承诺股权激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 激励对象承诺不符合授予权益或行使权益情况下返还全部利益 [4] 绩效考核指标要求 - 指标客观公开、清晰透明 符合公司实际情况 有利于促进公司竞争力提升 [4] - 以同行业可比公司作为对照依据时 选取的对照公司不少于3家 [4] 限售期、归属期、行权期合规性要求 - 限制性股票（一类）授予登记日与首次解除限售日之间的间隔不少于1年 [5] - 各期解除限售的比例未超过激励对象获授限制性股票总额的50% [5] - 限制性股票（二类）授予日与首次归属日之间的间隔不少于1年 [5] - 各期归属比例未超过激励对象获授限制性股票总额的50% [5] - 股票期权后一行权期的起算日不早于前一行权期的届满日 [5] - 股票期权每期可行权的股票期权比例未超过激励对象获授股票期权总额的50% [5] 薪酬与考核委员会及中介机构专业意见 - 薪酬与考核委员会已就股权激励计划是否有利于上市公司持续发展及是否损害公司及全体股东利益发表明确意见 [5] - 上市公司已聘请律师事务所出具法律意见书 确认符合《股权激励管理办法》规定的实行股权激励条件 [5] - 股权激励计划的内容符合《股权激励管理办法》规定 [5] - 股权激励计划的拟订、审议、公示等程序符合《股权激励管理办法》规定 [5] - 股权激励对象的确定符合《股权激励管理办法》及相关法律法规规定 [5] - 上市公司已按照中国证监会要求履行信息披露义务 [5] - 上市公司未为激励对象提供财务资助 [8] - 股权激励计划不存在明显损害上市公司及全体股东利益和违反有关法律、行政法规的情形 [8] - 拟作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事已根据《股权激励管理办法》规定进行回避 [8] 独立财务顾问意见 - 上市公司聘请的独立财务顾问报告所发表的专业意见完整 符合《股权激励管理办法》要求 [7]

股权激励计划概况 - 安克创新科技股份有限公司实施2025年第二类限制性股票股权激励计划首次授予 总授予限制性股票数量为524.62万股 占本激励计划公告日公司股本总额的0.987% [1] - 激励计划设置预留部分 占比20% 对应104.92万股 占公司股本总额的0.197% [1] - 公司全部有效期内的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股东大会审议时公司股本总额的20% [1] 激励对象分配结构 - 核心技术及业务人员共608人获授419.70万股 占本次授予总量的80% 占公司总股本的0.790% [1] - 其他核心技术及业务人员601人获授317.22万股 占比60.47% 占公司总股本的0.597% [1] - 单个激励对象通过全部有效期内股权激励计划获授股票均未超过公司总股本的1% [1] 激励对象身份限制 - 激励对象不包括公司实际控制人及其配偶、父母、子女 [1] - 激励计划专门针对核心技术及业务人员 名单详细列示序号、姓名及职务信息 [1]

激励计划概述 - 公司推出2025年限制性股票激励计划 采用第二类限制性股票工具 向激励对象定向发行A股普通股作为股票来源 [1][2] - 计划拟授予限制性股票总数5,246,226股 约占公司股本总额0.99% 其中首次授予4,196,981股（占80%） 预留1,049,245股（占20%） [2] - 首次授予激励对象不超过608人 包括董事、高级管理人员及核心技术业务人员（含外籍员工） [2][13] 授予价格与调整机制 - 首次授予价格确定为126.90元/股 定价基准为计划草案公布日 [4][22] - 授予价格设定依据为公告前1个交易日（63.94元）、20个交易日（60.23元）、60个交易日（53.66元）及120个交易日（50.76元）均价的50%较高者 [22] - 预留部分授予价格将按董事会决议公布前不同时段交易均价的50%确定 [23] - 若发生资本公积转增股本、派息等事项 授予价格和数量将按既定公式调整 [5][30][31] 有效期与归属安排 - 计划有效期自授予日起最长不超过60个月 [6][18] - 首次授予部分分两个归属期：第一归属期为授予后12-24个月（归属比例50%） 第二归属期为24-36个月（归属比例50%） [19] - 预留部分归属安排与首次授予一致 若2025年三季报后授予则考核年度调整为2026-2027年 [19][26] 业绩考核要求 - 公司层面考核指标为营业收入增长率与扣非归母净利润增长率双重要求 [25][26] - 2025年考核目标：以2024年为基数 营业收入增长率不低于15% 扣非归母净利润增长率不低于10% [25] - 2026年考核目标：营业收入增长率不低于30% 扣非归母净利润增长率不低于20% [25] - 未达成业绩目标时公司层面归属比例为0% 相应股票作废失效 [27] 会计处理与成本影响 - 采用Black-Scholes模型测算股份支付费用 关键参数包括标的股价126.90元、有效期1-2年、历史波动率27.56%-31.20%、无风险利率1.50%-2.10% [34][35] - 激励成本将在经常性损益中列支 预计对2025-2027年经营业绩产生阶段性影响 [36] - 实际费用取决于授予日公允价值、归属数量及人员离职率等因素 [36] 管理实施机构 - 股东会作为最高权力机构审议批准计划实施 董事会负责具体执行 薪酬与考核委员会负责名单审核与方案修订 [11] - 计划经股东会审议通过后60日内完成首次授予 预留部分须在12个月内授予完成 [12][40] - 激励对象需自筹资金参与计划 公司不提供任何财务资助包括贷款担保 [8][43]

限制性股票激励计划 - 公司拟授予限制性股票数量为524 62万股 其中首次授予419 7万股 [1] - 首次授予的激励对象不超过608人 [1] - 首次授予价格为126 90元/股 [1] - 激励计划有效期为自限制性股票授予日起至全部归属或作废失效之日止 最长不超过60个月 [1]

股权激励计划概述 - 公司拟授予限制性股票数量为524.62万股 其中首次授予419.7万股 [1] - 首次授予价格为126.90元/股 [1] - 激励对象总数不超过608人 [1] 计划实施细节 - 计划有效期自授予日起至全部归属或作废止 最长不超过60个月 [1] - 首次授予部分占全部授予数量的80% [1]

公司治理安排 - 安克创新将于2025年8月19日召开第三次临时股东会 [1] - 股东会将审议《关于及其摘要的议案》等多项议案 [1]

公司治理动态 - 公司于2025年7月30日召开第四届第二次董事会会议 审议《关于提请股东会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等文件 [2] - 会议采用现场结合通讯方式 地点为长沙高新开发区尖山路39号长沙中电软件园有限公司一期七栋7楼701室 [2] 业务结构 - 2024年度营业收入100%来源于消费电子业 [2] 基础信息 - 公司证券代码为SZ 300866 公告发布日收盘价为126.9元 [2] - 新闻信息来源为每日经济新闻 [3]

股权激励计划 - 公司推出第二类限制性股票激励计划 首次授予激励对象不超过608人 采用定向发行A股普通股方式 [1] - 拟授予限制性股票数量约525万股 占公司股本总额0.99% [1] - 首次授予价格每股126.9元 有效期最长不超过60个月 [1] 财务与经营数据 - 公司当前市值675亿元 [2] - 2024年1-12月营业收入100%来自消费电子行业 [1]