公司基本情况 - 公司主营业务为消费电子领域，包括耳机、音箱、智能手表、智能眼镜等产品，并拓展至新型储能产品及周边消费电子产品 [5] - 公司持续深化与全球顶尖电声/智能穿戴品牌商、智能终端及互联网科技企业的战略合作，强化声学技术、信号处理等领域的竞争力 [5] - 公司已形成多元化业务协同格局，音频产品全球头部客户渗透率保持行业领先，智能穿戴产品矩阵持续丰富 [5] 财务与股东情况 - 公司2024年利润分配预案为每10股派发现金红利1.2元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本 [4] - 公司2024年可转债信用评级维持为A+，主体信用等级为A+，评级展望稳定 [8] - 公司前10名股东中，严帆持有8,400,000股有限售条件股份（高管锁定股） [6] 审计与公司治理 - 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司财务报告出具标准无保留意见审计报告 [3] - 所有董事均出席审议年度报告的董事会会议 [2] - 公司报告期内无优先股股东持股情况 [7] 产品与研发 - 主要产品包括TWS耳机、骨传导耳机、头戴耳机、无线音箱、智能手表、智能眼镜等 [5] - 公司加大AI/AR眼镜产品的研发和客户开拓力度，培育新业务增长点 [5] - 阶段性研发投入和固定资产折旧对盈利表现形成挑战，但为产品迭代和市场拓展奠定基础 [5]

公司业绩表现 - 2024年实现营业收入24.67亿元，归母净利润4132.46万元，经营活动现金流净额3.51亿元，同比增长7.51% [1] - 耳机产品收入19.06亿元，同比增长2.23% [1] - 研发投入1.29亿元，同比增长3.41% [3] 业务布局与战略 - 核心业务包括耳机、音箱、智能手表、智能眼镜等消费电子产品，同时拓展新型储能产品和周边消费电子产品 [1] - 实施"五新"战略，围绕新产品开发、新技术应用、新器件研发、新工艺迭代以及新系统集成展开工作 [2] - 子公司更名为佳禾元启，聚焦AI、AR领域，深耕智能硬件研发与技术创新 [4] - 在新加坡设立佳禾国际，提升海外市场开拓能力 [4] 行业动态与市场机会 - 2024年全球智能个人音频设备出货量4.55亿部，同比增长11.2%，中国和新兴市场为主要增长引擎 [1] - 2024年全球AI智能眼镜出货量同比激增210%，首次突破200万台，预计2028年全球AR设备出货量将达690万部，2025—2028年复合增长率78% [2] 技术研发与产品进展 - 拥有有效授权专利882个，包括中国发明专利106个、实用新型专利509个、外观专利217个、国际外观专利50个，软件著作权95项 [3] - 研发中心整合声学、电子、软件、结构、光电处理、算法仿真及自动化测试等多个专业实验室 [2] - AI/AR眼镜产品逐步由智能音频眼镜向更高端升级，已完成INMO GO生产出货，正在生产INMO GO2和带有Digiwindow技术的眼镜产品 [3] - 与上下游产业链合作，在光机、波导、摄像头、软件等领域强化协同 [3] 未来展望 - 智能眼镜市场规模的扩大有望推动公司业绩第二增长曲线 [4] - 公司将持续发力智能眼镜产品市场，提升产品占比 [4]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益同比下降69.23%至0.12元，净利润同比下降69.17%至0.41亿元，反映盈利能力显著下滑 [1] - 每股净资产同比增长6.89%至7.91元，每股公积金同比增长18.78%至5.63元，显示股东权益结构改善 [1] - 营业收入同比增长3.79%至24.67亿元，但净利润率从5.6%降至1.66%，反映成本压力或业务扩张效率下降 [1] - 净资产收益率(ROE)同比暴跌70.02个百分点至1.61%，资本回报能力大幅减弱 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股比例下降至36.65%，合计减持478.76万股，显示机构投资者减持倾向 [1] - 新进股东包括自然人刘独龙(196万股)、刘少林(155万股)及公募基金平安品质优选混合A(119.29万股)，新进股东合计持股占比达1.99% [2] - 五家机构股东完全退出，包括香港中央结算有限公司(225.1万股)及两家私募基金(合计328.97万股)，退出股东原合计持股占比达3.49% [2] - 控股股东东莞市文富实业投资有限公司持股28.38%保持稳定，前三大股东持股合计33.18% [2] 分红政策 - 实施每10股派发现金红利1.2元(含税)的分红方案，按当前股价测算股息率约为1.5% [3]

佳禾智能科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（万加富） 各位股东及股东代表： 本人作为佳禾智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）的第三届董事会 独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章 程》等相关法律、法规和规章的规定，切实履行独立董事诚信勤勉的职责和义务， 积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，参与公司经营发展的讨论，充分 发挥独立董事的作用，对公司相关事项发表了公正、客观的独立意见，切实维护 了公司的规范化运作及全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将2024年度工作 情况报告如下： 一、独立董事基本情况 本人万加富，1976年出生，中国国籍，无境外居留权，博士学历。曾任广东 机电职业技术学院助教、讲师、副教授，2014年至今任华南理工大学机械与汽车 工程学院副教授、教授。现任广东启创智能科技有限公司监事。2022年8月到今 任广东拓斯达科技股份有限公司独立董事。2023年3月至今任佳禾智能科技股份 有限公司独立董事。 经认真自查，任职期间，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六 ...

审计相关 - 审计公司对佳禾智能2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[3] - 审计公司负责发表内控意见并披露重大缺陷[4] 审计结果 - 审计公司认为公司该日在重大方面保持有效财务报告内控[6] 风险提示 - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[5]

募资情况 - 2021年向特定对象发行股票，募集资金总额9.912亿元，净额9.7603亿元[1] - 2024年向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额10.04亿元，净额9.9391亿元[2] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，2021年募资累计投入募投项目9.7603亿元，未使用资金0元[4] - 截至2024年12月31日，2024年募资累计投入募投项目2.8991亿元，未使用资金7.1732亿元[5] 监管协议 - 2021年12月23日，公司及子公司和招商证券与相关银行签订《募集资金三方监管协议》[7] - 2024年1月24日，公司及子公司和招商证券与中信银行签订《募集资金三方监管协议》[8] 账户情况 - 截至2024年12月31日，2021年募资专项账户存款余额为0元，已完成专户注销[9] - 截至2024年12月31日，2024年募资专项账户存款余额为7.1732亿元[10] 资金置换与补充 - 2024年3月27日，公司同意以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金313.19万元[13] - 公司2024年12月24日同意三个项目结项，将2272.96万元节余募集资金永久补充流动资金[15] 项目投入与效益 - 江西电声柔性智能制造生产线建设项目本年度投入9253.27万元，累计投入30577.20万元，投资进度100.00%，本年度实现效益76.00万元[27] - 江西智能穿戴产品柔性生产线建设项目本年度投入6233.02万元，累计投入19839.00万元，投资进度100.00%，本年度实现效益51.59万元[27] - 总部创新技术研发中心建设项目本年度投入1220.19万元，累计投入12187.00万元，投资进度100.00%[27] - 补充流动资金项目截至期末累计投入35000.00万元，投资进度100.00%[27] - 承诺投资项目本年度实现效益合计127.59万元，因市场竞争和费用开支大，项目整体效益不及预期[28] 项目结项与结余 - 2024年12月24日审议通过议案，三个项目结项，募集资金结余2283.80万元[28] 新项目情况 - 年产500万台骨传导耳机项目承诺投资总额为24,954.00，预定可使用状态日期为2028年1月10日[30] - 年产900万台智能手表项目承诺投资总额为24,143.00，预定可使用状态日期为2028年1月10日[30] - 年产450万台智能眼镜项目承诺投资总额为21,303.00，预定可使用状态日期为2028年1月10日[30] 资金变更情况 - 报告期内变更用途的募集资金总额为0.00万元，累计变更用途的募集资金总额为14000.00万元，比例为14.34%[27] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为0.00，比例为0.00%[30]

佳 禾 智 能 科 技 股 份 有 限 公 司 审计报告 天职业字 [ 2025]1 6125 号 目 录 审计报告 1 2024 年度财务报表 5 2024 年度财务报表附注 17 审计报告 天职业字[2025]16125 号 佳禾智能科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了佳禾智能科技股份有限公司（以下简称"佳禾智能"或"公司"）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 佳禾智能 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于佳禾智能，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适 ...

佳禾智能科技股份有限公司 董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度 佳禾智能科技股份有限公司 董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善公司董事、监事与高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激 励与约束机制，依据国家相关法律、法规及《佳禾智能科技股份有限公司章程》（以下 简称《公司章程》）等的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 适用本制度的董事、监事与高级管理人员，包括：公司董事、监事、总经理、 副总经理、董事会秘书、财务总监。 第三条 公司薪酬制度遵循以下原则： 1、竞争力原则：公司提供的薪酬与同行业、市场同等职位收入水平相比有竞争力； 2、按岗位确定薪酬原则：公司内部各岗位薪酬体现各岗位对公司的价值，薪酬与岗位 价值高低、承担责任大小相符，体现"责、权、利"的统一； 3、与公司年度效益、各董事、监事、高级管理人员成员分管工作考核目标完成相结合 的原则； 4、短期与长期激励相结合的原则，与公司持续健康发展的目标相符； 5、体现激励与约束并重、奖罚对等的原则，薪酬发放与考核挂钩、与奖惩挂钩； 6、董事、监事同时兼任公司具体职务的，以其所任具体岗位确定薪酬，适用于公司薪 酬 ...

会议情况 - 2024年召开12次董事会会议和2次股东大会[4] - 2024 - 2025年无提议召开董事会的情况[20] 独立董事履职 - 独立董事2024年亲自出席所有董事会和股东大会，无缺席[4][5] - 对任期出席董事会所有议案均投赞成票[5] - 2025年将继续勤勉尽职维护公司和股东利益[18] 审计委员会工作 - 2024年多次会议对多项审计相关议案发表同意意见[8][9] 信息披露与合规 - 2024年未发生应披露关联交易事项[13] - 按时编制并披露定期及内控评价报告，信息披露真实准确完整[14] 其他事项 - 续聘天职国际为2024年度审计机构[15] - 同意2024年度董监高薪酬方案[16] - 2024 - 2025年无提议聘请或解聘会计师等情况[20]

会议情况 - 2024年召开12次董事会会议和2次股东大会[4][5] 独立董事意见 - 对多项议案发表同意独立意见[6][7][8][9] 审计相关 - 续聘天职国际会计师事务所为2024年度审计机构[14] 信息披露 - 按时编制并披露定期报告及内部控制评价报告[13] 未来展望 - 2025年独立董事将捍卫公司及全体股东权益[17]