上海汉得信息技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况的专项报告 2024 年度 关于上海汉得信息技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA11393 号 上海汉得信息技术股份有限公司全体股东： 我们审计了上海汉得信息技术股份有限公司(以下简称"汉得信 息")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 21 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZA11385 号的无保 留意见审计报告。 汉得信息公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监 会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管 指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是汉 ...

上海汉得信息技术股份有限公司 关于公司 2024 年度证券与衍生品投资情况的专项报告 根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》 等有关规定的要求，上海汉得信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会对公司 2024 年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下： 一、证券与衍生品投资审议批准情况 1、外汇衍生品交易 公司于 2024 年 4 月 23 日召开第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第 十七次会议，于 2024 年 5 月 15 日召开 2023 年年度股东大会，分别审议通过了 《关于公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务的议案》。同意公司及下属公司 （包含纳入公司合并报表范围的各级子公司）开展所需交易保证金（含占用金融 机构授信额度的保证金）上限不超过人民币 8 亿元或等值其他外币金额，任一交 易日持有的最高合约价值不超过人民币 8 亿元或等值其他外币金额的外汇衍生 品交易业务，期限自股东大会审议通过之日起不超过 12 个月，在上述使用期限 及额度范围内，资金可以循环滚动使用。如单笔交易的存续期超过了授权期限， 则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。具 ...

业绩总结 - 2024年公司主营业务收入323,114.87万元[6] - 2024年末公司合并资产总计62.54亿元，较上年末增长4.88%[15] - 2024年末公司合并负债合计11.28亿元，较上年末增长1.68%[17] - 2024年末公司合并所有者权益合计51.26亿元，较上年末增长5.62%[17] - 营业总收入本期为32.35亿元，上期为29.80亿元，同比增长8.57%[24] - 营业利润本期为1.80亿元，上期亏损0.79亿元，扭亏为盈[24] - 净利润本期为1.96亿元，上期亏损0.24亿元，扭亏为盈[24] 研发相关 - 截至2024年12月31日公司开发支出期末账面价值为19,406.49万元，占期末资产总额的3.10%[6] - 2024年公司本期增加的开发支出金额为21,931.67万元[6] 财务指标变动 - 2024年末公司合并流动资产合计36.07亿元，较上年末增长4.09%[15] - 2024年末公司合并非流动资产合计26.47亿元，较上年末增长5.98%[15] - 2024年末公司合并货币资金为16.18亿元，较上年末增长5.05%[15] - 2024年末公司合并应收账款为13.44亿元，较上年末增长16.39%[15] - 销售费用本期为2.34亿元，上期为2.90亿元，减少19.30%[24] - 管理费用本期为3.88亿元，上期为3.12亿元，增长24.37%[24] - 基本每股收益本期为0.19元/股，上期为 - 0.03元/股，扭亏为盈[24] 所有者权益变动 - 2024年初所有者权益合计为38.03亿元，期末为46.74亿元，本期增加8.72亿元[1] - 2024年股本增加1.16亿元，期末为9.84亿元[1] - 2024年资本公积增加10.30亿元，期末为18.56亿元[1] - 2024年库存股增加1173.65万元，期末为8152.97万元[1] - 2024年其他综合收益增加25.04万元，期末为1299.72万元[1] - 2024年未分配利润减少9338.80万元，期末为16.74亿元[1] 税收相关 - 增值税税率为5%、6%、9%、11%、13%、16%、19%、21%[157] - 消费税税率汉得新加坡等为9%，汉得日本等为10%，汉得印度为18%[157] - 企业所得税税率有5%、15%、17%、25%等[157] - 汉得信息等多家子公司2023 - 2025年度被认定为高新技术企业，2024年度按15%计缴企业所得税[164][165] 资产减值相关 - 应收账款期末账面余额2,061,035,472.44元，坏账准备717,454,673.71元[173] - 其他应收款组合2期末余额63,792,397.23元，坏账准备28,718,894.26元[182] - 存货期末账面余额为252,165,312.88元，存货跌价准备为31,541,661.39元[190] - 合同资产期末账面余额为315,721,464.37元，减值准备为47,476,840.82元[192]

信会师报字[2025]第 ZA11392 号 上海汉得信息技术股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了上海汉得信息技术股份有限公司（以下简称汉得 信息）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是汉得信息董事会的责任。 上海汉得信息技术股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，汉得信息于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能 ...

募集资金情况 - 公司发行9.3715亿元可转换公司债券，2020年11月27日募集资金净额9.2338225001亿元到账[10] - 2020 - 2024年募投项目支出分别为835.659274万元、5.6725627904亿元、1.8019802282亿元、8326.841994万元、7924.084397万元[13] - 2020 - 2024年专户利息收入分别为117.09703万元、1491.414986万元、1061.593906万元、371.147207万元、130.82398万元[13] - 2021年置换前期发行费用139.029716万元，2021年和2024年财务费用分别为0.02万元、0.008064万元[13] - 截至2024年12月31日，专户余额为3498.606151万元[13][17] 项目实施调整 - 2022年11月21日增加全资子公司西安汉得信息技术有限公司为募投项目实施主体，增加实施地址并调整内部投资结构[19][33] - 2023年12月18日延长“基于融合中台的企业信息化平台建设项目”实施期限至2024年12月并调整内部投资结构[25][32][33] 资金使用及进度 - 2021年5月14日同意用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金15,595.85万元[20][33] - 2024年12月31日可转债募集资金专项账户节余资金3,498.61万元，占净额5.00%，2025年1月2日转至一般结算户[22][32][33][34] - 募集资金总额92,338.23万元，本报告期投入7,924.08万元，累计投入91,832.02万元[32] - “基于融合中台的企业信息化平台建设项目”承诺投资70,000.00万元，累计投入69,493.79万元，进度99.28%，2024年12月达预定可使用状态[32] - “补充流动资金”承诺投资22,338.23万元，累计投入22,338.23万元，进度100.00%[32] 其他情况 - 2020年11月27日公司、保荐机构国泰海通与民生银行签订《募集资金三方监管协议》，履行无问题[14] - 公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金和超募资金使用情况[21][23] - 专项报告于2025年4月21日经董事会批准报出[29] - 报告期内募集资金投资项目未变更，已披露信息合规[26][27][28]

募集资金情况 - 2020年发行可转债面值总额9.3715亿元，实际募资净额9.2338225亿元[1] - 2023年末募资专户余额11291.87万元[3] - 2024年募投项目支出7924.08万元，专户利息收入130.82万元[3] - 2024年末募资专户余额3498.61万元[3] - 2024年末节余资金3498.61万元，占实际募资净额5.00%[13] - 2025年1月2日节余资金转至一般结算户补充流动资金[13] 募投项目情况 - 2022年11月增加募投项目实施主体和地址并调整内部投资结构[9] - 2023年12月延长部分募投项目实施期限并调整内部投资结构[16] - 报告期内募投项目未变更[17] - 基于融合中台的企业信息化平台建设项目承诺投资70000万元，累计投入69493.79万元，进度99.28%[26] - 补充流动资金承诺投资22338.23万元，累计投入22338.23万元，进度100.00%[26] - 2021年5月用募集资金置换自筹资金15595.85万元[27] - 2023年12月调整部分募投项目实施期限和结构，平台项目达预定可使用状态日期延至2024年12月[26] - 截至2024年末平台项目达预定可使用状态，预计次年产生收益[26] - 2024年12月同意募投项目结项，节余资金补充流动资金[28] - 募集资金节余因合理使用资金、降成本及获理财收益和利息收入[27] - 报告期及累计变更用途募资总额为0[26] 其他情况 - 保荐机构对2024年度募集资金存放与使用情况无异议[22]

激励计划流程 - 2021年12月7日董事会、监事会审议通过《2021年第二期激励计划》等议案[7] - 2021年12月8 - 17日对激励对象进行公示[8] - 2021年12月23日股东大会审议通过《2021年第二期激励计划》等议案[8] - 2022年1月14日董事会同意授予153名激励对象4937.00万份股票期权[9] - 2022年1月14日监事会核实激励对象主体资格合法有效[9] - 2022年1月21日完成授予登记工作[9] - 2023年4月24日董事会、监事会审议通过调整行权价格等议案[10] 期权注销情况 - 2023年4月28日注销14名激励对象130.00万份股票期权[11] - 2024年3月8日注销733.3016万份股票期权[11] - 2024年4月27日注销1,448.50万份股票期权[12] - 本次注销2名激励对象7.20万份股票期权[23] 业绩指标与考核 - 2024年较2020年扣非净利润增长219.78%，高于激励计划设定的120%[15] - 2024年度132名激励对象绩效考核结果均达“满意”或以上[16] 利润分配 - 2024年5月24日以979,316,039股为基数派发现金红利9,793,160.39元[17] - 2024年9月9日以984,316,021股为基数派发现金红利9,843,160.21元[17] - 2024年度利润分配预案以984,316,021股为基数，每10股派0.48元[18] 行权相关 - 第三个行权期自授权完成日起36 - 48个月，行权比例40%[14] - 激励计划已进入第三个行权期[14] - 2021年第二期股票期权激励计划行权价格调整为7.64元/股[21] - 本次注销后激励对象为132名，未行权期权数量为1,886.80万份[23] 权益分派与公式 - 2024年权益分派股权登记日为9月13日，除权除息日为9月18日[18] - 资本公积转增股本等调整行权价格公式为P＝P0÷（1＋n）[19] - 配股调整行权价格公式为P＝P0×(P1＋P2×n)/[P1×(1＋n)] [19] - 缩股调整行权价格公式为P＝P0÷n [20] - 派息调整行权价格公式为P＝P0–V，经派息调整后P仍须大于1 [20] - 增发新股时股票期权行权价格不做调整[20]

股票期权激励计划 - 2022年1月14日向153名激励对象授予4937.00万份股票期权[17] - 2023年4月28日注销14名激励对象130.00万份股票期权[18] - 2024年3月8日注销733.3016万份股票期权[20] - 2024年4月27日注销1448.50万份股票期权[21] - 第三个行权期行权比例为40%[23] - 激励计划授予日为2022年1月14日，登记完成日为2021年1月21日[23] - 第三个行权期行权价格由7.71元/股调整为7.64元/股[27] - 第三个行权期可行权激励对象132人，可行权数量1886.80万份[28] - 行权期限至2026年1月20日止[28] - 注销2名离职激励对象7.20万份股票期权[31] 业绩总结 - 2024年扣非净利润较2020年增长219.78%，高于激励计划设定的120%[25] - 2024年度132名激励对象绩效考核结果均达“满意”或以上[25] 其他 - 上海信公轶禾担任激励计划独立财务顾问[6] - 期权简称汉得JLC2，代码036483，股票来源为定向发行A股[26] - 行权方式为自主行权，部分期间不得行权[28][29] - 独立财务顾问认为行权事项合规，不损害股东利益[34]

会议与履职 - 2024年未开股东大会，召开5次董事会，独立董事陈靖丰全出席并同意议案[5] - 2025年独立董事将履职维护公司和投资者权益[16] 报告与薪酬 - 2024年按时披露报告，财务数据准确真实[10] - 2024年董高薪酬方案合理，程序合规[12] 激励与办公 - 陈靖丰审议通过激励股票授予议案[6] - 2024年陈靖丰现场办公8天[14]

上海汉得信息技术股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人王敏良，作为上海汉得信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）第 五届董事会独立董事、提名委员会召集人、审计委员会委员、薪酬与考核委员会 委员，在任职期间严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董 事管理办法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，谨慎、认真地行使公司所 赋予独立董事的权利，积极出席公司 2024 年度相关会议，认真审议各项议案， 维护了全体股东的利益。现就本人 2024 年度履行职责情况述职如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人王敏良，中国国籍，1959 年出生，无境外永久居留权，硕士学位。曾任 上海市远东出版社日语编辑、上海富士电机产业有限公司经理。 （二）独立性说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，不存在任何妨碍本人进行独立客观判断 的关系，不存在影响独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等法律 法规和《公司章程》《独立董事议事规则》中关于独立董事的任职资格及独立性 的相关要求。 二、独立 ...