公司治理 - 2024年召开6次董事会、2次股东大会[3] - 独立董事2024年参加各委员会会议多次[5] 关联交易 - 2024年预计与浙江久立特材关联交易总额168,820.00万元[13] 信息披露 - 2024年按时编制披露多份报告[15] 审计相关 - 拟续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[17] 政策与人事 - 2024年1月1日起变更会计政策[18] - 2024年4月28日提名顾晓暾为副总经理候选人[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职促进公司发展[21]

公司治理 - 2024年召开6次董事会、2次股东大会，独董现场出席董事会2次，通讯出席4次[4] - 2024年独董参加各委员会会议多次[6] - 2024年提名顾晓暾先生为副总经理候选人[20] 财务相关 - 2024年预计与关联方关联交易总额为168,820.00万元[14] - 2024年按时披露多份报告[16] - 2024年拟续聘天健会计师事务所为审计机构[18] - 2024年起变更会计政策，对财务无重大影响[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职[22]

业务目的与范围 - 套期保值业务以规避生产经营风险为目的，不得投机套利，品种限于与生产经营直接相关产品，持仓量不超现货量[3] 资金管理 - 公司用自有资金开展套期保值，不得用募集资金，严控资金规模[4] 决策与审批 - 套期保值领导小组为决策机构，负责制订计划、审批方案、监督管理等[6] - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50％以上且超500万元等情况需提交股东大会审议[10] - 公司可对未来12个月内套期保值业务范围、额度及期限合理预计并审议，期限内金额不超已审议额度[10] 方案实施 - 套期保值交易方案应包括建仓品种、价位区间等内容，审批后实施并备案[13] 业务报告 - 财务部定期出具套期保值业务报表，含交易时间等内容[19] 监督检查 - 审计部和财务部不定期抽查业务操作情况，不符方案须报告管理层[20] 信息保密 - 公司应做好信息隔离，相关人员须遵守保密制度，泄密担责[16] 风险控制 - 套期保值领导小组按实际生产能力确定和控制当期套期保值量，期货头寸与实物合同匹配[26] - 公司合理计划和安排使用保证金、权利金，合理选择保值月份[19] - 遇国家政策等重大变化致风险显著增加时，应及时报告并平仓或锁仓[20] 应急处理 - 遇不可抗力导致的损失，按相关规定处理[20] - 本地发生停电等故障使交易不能正常进行，应启用备用设备或电话委托交易[20] 人员报告 - 套期保值操作人员应定期向领导小组提交业务报告[22] - 操作人员每次交易后向领导小组报告新建头寸等情况[22] - 操作人员和财务分别建立台账并报告汇总持仓等信息[22] 信息披露 - 公司期货和衍生品交易已确认损益及浮动亏损金额每达到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超过一千万元人民币时，应及时披露[24] 责任承担 - 越权操作者对交易风险或损失承担个人责任[26] 制度生效 - 制度自公司董事会审议通过之日起生效，原《期货套期保值业务管理制度》失效[29]

业务开展 - 公司拟开展远期结售汇业务，规模不超5000万美元（或等值外币）[3] - 业务期限自董事会审议通过起十二个月内有效[3] - 业务以正常外贸业务为基础，锁定换汇成本套期保值[2] 业务目的 - 降低财务费用和汇率波动对业绩的影响[1] 业务风险 - 存在汇率波动、内部控制、客户违约及回款预测风险[6] 业务核算 - 公司按相关会计准则对业务核算和披露[7]

业务决策 - 2025年3月23日董事会通过开展票据池业务议案[2] - 合作银行为国内资信较好的商业银行[3] 业务详情 - 合同协议签订期限12个月内有效[3] - 票据池额度不超5亿元，可滚动使用[3] - 担保方式多样，金额不超业务额度[5] 业务影响 - 优化票据与现金比例，降成本增收益[6] 风险控制 - 流动性风险用新收票据入池置换保证金控制[7] - 担保风险安排专人对接并建立台账管理[9] 监督管理 - 财务部实施，审计部审计监督[10] - 独立董事和监事会有权监督检查[10][11]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第18号》进行会计政策变更[3] - 变更后执行《企业会计准则解释第18号》，未变更部分按前期规定执行[6] - 变更不会对财务状况等产生重大影响，不损害公司及股东利益[3][8] 时间信息 - 财政部2024年12月6日发布相关通知[4] - 公告发布于2025年3月25日[10]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2025年度审计机构[2] - 本次续聘需股东大会审议通过后生效[9] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[3] - 天健2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[4] - 天健上市公司审计客户707家，收费7.20亿，同行业审计家数544家[4] - 截至2024年末，天健职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[4] - 天健近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚多次[5] 审计费用 - 2024年度审计费用180万元，2025年待协商[7]

审计机构情况 - 天健会计师事务所上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[1] - 2023年度业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[1] - 上市公司审计客户707家，审计收费总额7.20亿[2] 公司审计相关 - 聘任天健为2024年度审计机构，审计报酬180万，内控审计报酬20万[2] - 2024年4 - 5月相关会议及股东大会通过续聘议案[2][5] - 2025年3月审计委员会审议通过2024年报等议案[5] - 天健认为公司财报合规，内控有效，出具标准无保留意见报告[3]

业绩相关 - 内部控制自我评价报告基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围的单位有19家公司[6] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[6] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100%[6] 内部控制情况 - 公司未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 公司建立了涵盖多方面的内部控制制度[9] - 公司审计部配有2名专职审计人员[10] - 公司按照风险导向原则确定评价范围[5] 制度建设 - 公司实行全员劳动合同制并制定人力资源管理制度[10] - 公司建立完善财务管理制度，涵盖多项制度[11] - 公司制定关联交易、对外投资、对外担保等管理制度[13] 标准设定 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥资产总额的1%或≥净利润的10%[18] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为资产总额的0.5%≤错报＜资产总额的1%或净利润的5%≤错报＜净利润的10%[18] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报＜资产总额的0.5%且＜净利润的5%[18] 现状结论 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[21] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重要缺陷[21] - 截至2024年12月31日公司不存在内部控制重大、重要缺陷[22] 未来展望 - 2025年公司将强化内部控制制度建设[22] - 2025年公司将督促各部门和子公司按内控手册流程操作[22] - 2025年公司将根据经营规模和业务范围变化调整内部控制手册[22] - 2025年公司将让各部门和子公司整改内控评价发现的问题[22] - 2025年公司审计部将跟踪整改情况保证内控有效性[22] 发展战略 - 公司坚持“特钢新材料+锂电新能源”双主业发展战略[9] 日常管理 - 公司对经营和办公所需设施、存货等进行定期盘点和抽查[12] - 公司及子公司编制全面年度预算并考核[12] - 公司建立绩效考核制度，考核结果作为员工薪酬、晋升、辞退依据[13]

业务决策 - 公司2025年3月23日通过开展远期结售汇业务议案[2] - 业务交易总规模累计不超5000万美元（或等值外币）[5] - 业务期限自通过日起十二个月内有效[5] 业务目的与风险 - 开展业务降低汇率波动对业绩影响[2] - 业务存在汇率、内控、客户违约及回款预测风险[6] 应对措施 - 针对汇率风险加强研究分析并调整策略[6] - 针对内控风险加强内控并明确规定[6] - 针对客户违约及回款风险严控规模并加强账款管理[6]