岭南生态文旅股份有限公司 2025 年半年度财务报告 财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □是 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 2025 岭南生态文旅股份有限公司 半年度财务报告 1 岭南生态文旅股份有限公司 2025 年半年度财务报告 编制单位：岭南生态文旅股份有限公司 2025 年 06 月 30 日 单位：元 | 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | --- | --- | --- | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 141,251,822.55 | 203,433,423.28 | | 结算备付金 | | | | 拆出资金 | | | | 交易性金融资产 | | | | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | 204,844.00 | 535,290.39 | | 应收账款 | 2,073,124,238.86 | 2,258,538,269.22 | | 应收款项融资 | | | | 预付款项 | 84,959,816.55 | 74,871,953.80 | | 应收保费 | | | | 应收分保账款 | | | | 应收分保合同准备金 | | | ...

岭南生态文旅股份有限公司 关于 2025 年半年度募集资金存放与实际使用情况 的专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所颁布的 《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2025 年修订）》《深圳证券交易所上市公 司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式》等有关规定，岭南生态文旅股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）董 事会编制了截至 2025 年 6 月 30 日募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。 岭南生态文旅股份有限公司 关于 2025 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 1、2018 年公开发行可转换公司债券募集资金情况 经中国证券监督管理委员会证监许可【2018】1062 号核准，公司向社会公开发 行面值总额 660,000,000.00 元可转换公司债券，期限 6 年，扣除相关发行费用 12,080,000.00 元，本次实际募集资金净额 647,920,000.00 元。 截至 2018 年 8 月 20 日止，公开发行可转换公司债券募集资金已全部到达本 公司并入账 ...

资金占用情况 - 2025年期初非经营性资金占用余额1.5285亿元，半年度偿还1050万元，6月30日余额1.4235亿元[2] - 2024年1月原实控人转出2亿元，截至2025年6月30日尚有1.4235亿元未归还[5] 应收账款情况 - 重庆黍园生态农业2025年期初应收账款5290.478369万元，半年度占用额同此数[2] - 巴林右旗岭南园林2025年期初应收账款5671.890675万元，半年度偿还2万元，6月30日余额5669.890675万元[2] 其他应收款情况 - 2025年半年度关联方其他应收款总计期初余额780753182.73元，新增12321321.70元，偿还85850112.84元，期末余额707224391.59元[3] - 广西崇左市岭南城市建设其他应收款期末余额7777458.00元[3] - 恒润科幻谷（日照）文化旅游其他应收款期末余额19000000.00元[3]

会议信息 - 岭南生态文旅第五届监事会第二十三次会议于2025年8月28日召开[1] - 会议通知于2025年8月18日以邮件送达各位监事[1] - 本次会议应参加监事3人，实际参加3人[1] 审议议案 - 审议通过《公司2025年半年度报告及其摘要》议案[2] - 《公司2025年半年度报告》表决3票同意，0票反对，0票弃权[2] - 审议通过《公司2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》议案[3] - 《公司2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》表决3票同意，0票反对，0票弃权[4]

会议信息 - 公司第五届董事会第三十五次会议于2025年8月28日召开[1] - 会议应出席董事8人，实际出席8人[1] 审议事项 - 审议通过《关于<公司2025年半年度报告及其摘要>的议案》，8票同意，0票反对，0票弃权[2] - 审议通过《关于<公司2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》，8票同意，0票反对，0票弃权[3][4]

根据您的要求，我对提供的所有关键点进行了严格的分类整理。归类遵循单一维度原则，并保留了原始文本和文档ID引用。 财务表现：收入与利润 - 营业收入为1.788亿元，同比下降70.79%[18] - 归属于上市公司股东的净亏损为1.283亿元，同比收窄50.02%[18] - 基本每股收益为-0.07元/股，同比改善53.33%[18] - 公司2025年上半年营业收入1.79亿元，同比下降70.79%[33][37] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.28亿元，同比收窄50.02%[33] - 营业收入同比下降70.79%至1.788亿元[39] - 公司2024年净利润为-1.81亿元[74] - 2025年上半年净利润亏损1.28亿元人民币，占上年末净资产10.48%[154] - 公司营业总收入从2024年半年度6.12亿元大幅下降至2025年半年度1.79亿元，同比下降70.8%[170] - 归属于母公司股东的净利润亏损1.28亿元，较上年同期2.57亿元亏损改善50.0%[171] - 合并净利润亏损1.32亿元，较上年同期2.61亿元亏损收窄49.6%[171] - 基本每股收益-0.07元，较上年同期-0.15元改善53.3%[172] - 2025年半年度归属于母公司股东的净利润为-1.28亿元[196] 财务表现：成本与费用 - 研发投入同比减少70.68%至732.73万元[38] - 营业总成本从2024年半年度8.63亿元降至2025年半年度4.03亿元，同比下降53.3%[170] - 财务费用中利息费用从2024年半年度1.49亿元降至2025年半年度1.18亿元，减少3060万元[170] - 母公司营业成本1.02亿元，同比下降70.1%（上年同期3.43亿元）[172] - 财务费用9022万元，同比下降26.1%（上年同期1.22亿元）[172] - 利息费用9798万元，同比下降25.5%（上年同期1.32亿元）[172] 财务表现：现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为9701.61万元，同比大幅改善202.29%[18] - 筹资活动产生的现金流量净额为-8270.31万元，同比下降212.95%[18] - 经营活动现金流量净额大幅改善，由负转正至9701.61万元，同比增长202.29%[38] - 合并经营活动现金流入5.03亿元，同比下降45.5%（上年同期9.23亿元）[174] - 销售商品提供劳务收到现金4.10亿元，同比下降49.8%（上年同期8.16亿元）[174] - 购买商品接受劳务支付现金2.71亿元，同比下降68.8%（上年同期8.69亿元）[174] - 经营活动产生的现金流量净额从上年同期-94,848,192.29元改善至97,016,086.40元，实现扭亏为盈[175] - 支付给职工以及为职工支付的现金同比基本持平，分别为72,129,809.04元和72,725,394.16元[175] - 支付的各项税费大幅增加266.5%，从8,612,851.70元增至31,558,431.36元[175] - 投资活动现金流出减少92.5%，从201,000,000.00元降至15,095,856.00元[175] - 筹资活动现金流入大幅减少96.2%，从310,415,145.54元降至11,905,041.67元[175] - 母公司经营活动现金流量净额下降81.6%，从226,150,515.02元降至41,532,124.42元[177] - 母公司销售商品提供劳务收到的现金减少70.9%，从545,285,899.15元降至158,878,981.26元[177] - 期末现金及现金等价物余额为73,175,225.74元，较期初增长18.6%[175] 业务线表现 - 生态环境建设业务收入同比下降75.83%至7867.81万元[39][41] - 水务水环境治理业务收入同比下降72.25%至7500.08万元[39][41] - 文化旅游业务收入同比增长52.41%至2516.77万元[39][41] 地区表现 - 华南地区收入同比暴跌94%至2619.63万元[39] - 华中地区收入同比激增369.25%至4588.47万元[39] 资产与债务状况 - 总资产为138.52亿元，较上年度末下降3.57%[18] - 归属于上市公司股东的净资产为9.363亿元，较上年度末下降12.05%[18] - 货币资金减少至1.412亿元，占总资产比例下降至1.02%[43] - 合同资产规模达51.605亿元，占总资产37.25%[43] - 应收账款达20.73亿元人民币，合同资产51.61亿元人民币[162] - 货币资金从期初2.03亿元降至期末1.41亿元人民币[162] - 短期借款达19.67亿元人民币，应付账款56.90亿元人民币[163] - 母公司应收账款从18.91亿元降至16.85亿元，减少1.06亿元[166] - 母公司短期借款从19.31亿元增至19.58亿元，增加2680万元[167] - 归属于母公司所有者权益从10.65亿元降至9.36亿元，减少1.29亿元[164] - 公司未分配利润从-20.44亿元扩大至-21.72亿元，亏损增加1.28亿元[164] - 资产负债率达92.12%，较上年末增长0.64%[156] - 流动比率0.69，速动比率0.24，分别同比下降3.16%和7.39%[156] - 截至2025年6月30日资产总额为13.85亿元，负债总额为12.76亿元，股东权益为1.09亿元[196] - 资产负债率达92.12%[196] - 流动比率为0.69[196] 募集资金使用 - 2018年可转债募集资金净额6.48亿元，累计使用5.34亿元（82.39%）[53][55] - 2020年非公开发行募集资金净额3.70亿元，累计使用3.69亿元（99.79%）[54][57] - 2025年上半年闲置募集资金永久补充流动资金6049.72万元[56] - 截至2025年6月30日募集资金账户余额合计613.12万元[56][57] - 公司已投入募集资金3.634亿元用于乳山市和邻水县PPP项目建设[59] - 公司以募集资金置换预先投入自筹资金110,877,800元（乳山PPP项目88,604,700元，邻水PPP项目22,273,100元）[60] - 截至2021年9月8日公司以募集资金置换自筹资金345,908,100.52元[60] - 公司使用不超过26,000万元可转债闲置募集资金暂时补充流动资金[60] - 截至报告期末未归还的暂时补流募集资金为109,733,730.30元[60] - 2025年1月24日公司已归还4,600万元暂时补流资金[60] - 公司尚未归还用于补充流动资金的闲置募集资金1.097亿元[59] - 2025年1月司法扣划长沙银行广州分行账户募集资金14,396,121.08元，农业银行御园支行账户扣划1,125.42元[63] - 截至2025年6月30日，公司永久补充流动资金已使用170,471,355.95元，未使用13,528,644.05元[63] - 2025年1月24日公司归还暂时补充流动资金的闲置募集资金4,600万元并永久补充流动资金[63] - 公司2023年变更可转债募集资金用途，将10,258.14万元继续用于邻水项目，18,400万元永久补充流动资金[63] 投资项目进展与效益 - 乳山及邻水PPP项目累计投入资金36,337.69万元，投资进度78.33%[58] - 永久补充流动资金项目累计投入17,047.14万元，投资进度92.65%[58] - 新郑双洎河项目累计投入6,700.69万元，投资进度100.01%[58] - 北海合浦县水环境项目累计投入11,248.07万元，投资进度99.94%[58] - 前海桂湾公园项目累计投入6,000.35万元，投资进度100.01%[58] - 清泉寺公园项目累计投入3,500.58万元，投资进度100.02%[58] - 乳山及邻水PPP项目累计实现效益2,873.4万元[58] - 北海合浦县水环境项目本期实现效益0.22万元[58] - 新郑双洎河项目累计实现效益8,898.92万元[58] - 前海桂湾公园项目累计实现效益859.59万元[58] - 承诺投资项目累计投入募集资金889.13百万元，投资进度87.2%[59] - 邻水县PPP项目延期至2026年5月前完成，因城市规划调整及国防光缆迁改影响进度[59] - 乳山市PPP项目2025年半年度计提信用减值损失667.03万元，导致利润为-726.34万元[59] - 新郑市双洎河工程因方案变更导致工程量减少，影响效益达成[59] - 北海市水环境整治项目因征地拆迁延误工期[59] - 前海桂湾公园项目因设计方案变更减少工程量[59] - 韶关市韶州公园项目因施工方案变更减少工程量，累计投入进度仅0.02%[59] - 超募资金投向总额101.63百万元，实际投入90.21百万元[59] - 项目预计最终结算后实际效益将低于承诺效益[60] - 乳山市绿化PPP项目等五个项目尚未达到预计效益[60] - 邻水县御临河PPP项目尚未完工验收[60] - 乳山市城市绿化景观PPP项目及邻水县御临河综合整治PPP项目募集资金总额为46,392万元，累计投入36,337.69万元，投资进度78.33%[63] - 永久补充流动资金募集资金总额为18,400万元，累计投入17,047.14万元，使用进度92.65%[63] - 邻水县御临河PPP项目因国防光缆迁改及城市规划调整延期，预计2026年5月前完成[63][64] 子公司情况 - 子公司上海恒润数字科技总资产840,715,769.65元，净资产273,381,535.33元，营业收入25,167,705.43元[67] - 上海恒润数字科技报告期内净利润为27,767,370.16元[67] - 公司纳入合并范围的子公司共58家[194] 关联交易与资金占用 - 与关联方中山火炬民众经济开发有限公司等提供工程设计施工等服务交易金额为6300万元，占同类交易比例100%[99] - 获批与上述关联方的日常关联交易额度为1亿元，未超过获批额度[99] - 向关联方中山火炬城建集团有限公司租入物业交易金额为230万元，占同类交易比例53.01%[100] - 向关联方岭南投资下属公司租出物业交易金额为150万元，占同类交易比例46.99%[100] - 日常关联交易总额为222.62万元，获批总额度为100.38万元[100] - 应收原实控人尹洪卫非经营性往来款期初余额1.5285亿元，期末余额1.4235亿元，本期收回1050万元[104] - 应付控股股东中山华盈产业投资合伙企业关联借款期末余额1.109亿元，利率6%，本期利息301.67万元[104] - 应付实控人下属企业中山火炬公有资产经营集团有限公司关联借款期末余额1554.69万元，本期新增5040.69万元，归还610万元[104] - 公司报告期未发生资产或股权收购出售的关联交易[101] - 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易[102] - 原实控人尹洪卫非经营性资金占用期初余额为人民币1.5285亿元[85] - 报告期内新增占用金额为0元[85] - 报告期内偿还总金额为人民币1050万元[85] - 截至报告期末资金占用余额为人民币1.4235亿元[85] - 期末资金占用余额占最近一期经审计净资产比例为13.37%[85] - 2024年1月原实控人未经审批转出资金人民币2亿元[85] - 尹洪卫计划通过现金及资产抵押等方式偿还剩余1.4235亿元[85] 对外担保 - 对外担保额度合计为581,550.63万元[113] - 实际发生对外担保金额合计为381,031.29万元[113] - 对泗阳新源水务担保额度17,500万元，实际发生7,187.5万元[112] - 对句容市莲塘九曲文化旅游发展担保额度11,000万元，实际发生306.35万元[112] - 对鲁甸县岭甸环境工程担保额度30,000万元，实际发生20,960万元[112] - 对江苏惠民水务担保额度62,500万元，实际发生29,718.75万元[112] - 对西峡县龙乡岭南建设工程担保额度63,500万元，实际发生36,308.37万元[112] - 对乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设担保额度70,000万元，实际发生46,490万元[112] - 对广西崇左市岭南城市建设担保额度31,000万元，实际发生26,145万元[112] - 对昌吉市岭海工程管理服务担保额度14,600万元，实际发生9,806万元[113] - 台山市南岭水务工程担保金额为7,035.8万元，担保期限至项目验收且收到第一笔可用性服务费止[115] - 开平市南岭水务工程担保金额为8,717.95万元，担保期限至项目验收且收到第一笔可用性服务费止[115] - 恩平市南岭水务工程担保金额为7,640万元，对应项目金额10,200万元[115] - 江门市新会区南岭水务担保金额为15,125.19万元，对应项目金额24,600万元[115] - 江门市新会区南岭水务2025年担保金额为16,310.69万元，对应项目金额23,488万元[115] - 上海恒润数字科技集团2021年担保金额为838.74万元，对应授信1,905万元[115] - 上海恒润数字科技集团2022年担保金额为2,465.036万元，对应授信2,770万元[115] - 岭南水务集团2024年担保金额为44,709.98万元，对应授信44,720万元[116] - 岭南水务集团2025年担保金额为44,709.98万元，对应授信44,720万元[116] - 上海恒润数字科技集团2025年授信金额为30,000万元[116] - 报告期内审批对子公司担保额度合计279,000千元[117] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计61,020.67千元[117] - 报告期末已审批对子公司担保额度合计350,274.42千元[117] - 报告期末对子公司实际担保余额合计112,668.44千元[117] - 报告期末实际担保总额占公司净资产比例高达527.29%[118] - 为股东及关联方提供担保余额306.35千元[118] - 为资产负债率超70%对象提供担保余额53,332.48千元[118] - 担保总额超过净资产50%部分金额446,884.75千元[118] 诉讼与仲裁风险 - 涉及建设工程施工合同纠纷诉讼金额人民币20809.36万元[90] - 与中国农业银行东莞东城支行纠纷诉讼金额人民币29790.57万元[90] - 涉及广发证券的金融借款纠纷案件，金额未具体披露但涉及公司及多个子公司作为被告[91] - 东莞银行金融借款合同纠纷仲裁涉及金额282.5532百万元，已获终局裁决[91] - 新疆城建诉讼案件涉及金额100.02百万元，目前处于一审审理阶段[91] - 乳山市岭南生态文化旅游有限公司相关案件涉及金额225.7561百万元，目前处于一审审理阶段[91] - 公司涉及"岭南转债"案件纠纷，具体金额未在披露中明确[91] - 重大仲裁进展公告编号为2025-024，涉及金融借款合同纠纷[91] - 重大诉讼公告编号为2025-010，于2025年2月12日披露[91] - 重大仲裁公告编号为2025-018，于2025年4月披露[91] - 公司及子公司作为被告/被申请人的案件数量达11起，显示较高法律风险暴露[91] - 案件类型集中为金融借款合同纠纷，反映公司面临较大债务偿付压力[91] - 涉及东莞银行诉讼案金额为人民币1.21亿元[92] - 广东华兴银行仲裁案涉及金额为人民币3.76亿元[92] - 东莞农商行仲裁案终局裁决金额为人民币1.40亿元[92] - 中国农业发展银行诉讼案（连平）金额为人民币2.08亿元[92][93] - 中国农业发展银行诉讼案（紫金）金额为人民币2.94亿元[93] - 成都银行诉讼案终结执行金额为人民币1863.25万元[93] - 成都银行案已执行金额为人民币549.60万元[93] - 公司涉及多起重大诉讼及仲裁案件[92][93] - 部分案件处于一审

数字水印概念板块市场表现 - 截至8月29日收盘，数字水印概念板块整体下跌2.15%，位居概念板块跌幅榜前列 [1] - 板块内仅2只个股上涨，涨幅居前为星环科技上涨3.61%和ST岭南上涨1.19% [1] - 下跌个股中鸿博股份跌停，天融信跌8.39%，海天瑞声跌7.85%，东方国信跌4.01% [1][2] 板块资金流向 - 板块单日主力资金净流出12.71亿元，涉及22只个股呈现资金净流出 [2] - 鸿博股份主力资金净流出5.74亿元，换手率达28.29% [2] - 天融信、视觉中国、东方国信分别净流出2.27亿元、1.33亿元和6530.24万元 [2] - 锐科激光获主力资金净流入4464.57万元，星环科技获净流入4382.23万元 [2][3] 概念板块横向比较 - 兵装重组概念以3.57%涨幅领涨，钠离子电池涨2.41%，石墨电极涨2.32% [2] - 智谱AI概念跌2.60%居跌幅榜首，WiFi 6概念跌2.59%，华为欧拉概念跌2.41% [2] - 数字水印概念在跌幅榜中排名第五，表现弱于多数概念板块 [2]

板块整体表现 - 基础建设板块8月25日较上一交易日上涨1.12% [1] - 上证指数当日上涨1.51%收于3883.56点 深证成指上涨2.26%收于12441.07点 [1] 领涨个股表现 - 交建股份领涨板块 收盘价9.34元 涨幅10.01% 成交量17.65万手 成交额1.62亿元 [1] - 同林股份涨幅9.98%收于22.04元 成交量1.51万手 成交额3337.22万元 [1] - 浦东建设上涨6.04%至8.95元 成交量95.72万手 成交额8.51亿元 [1] 资金流向情况 - 板块主力资金净流出6769.29万元 游资资金净流出1.07亿元 散户资金净流入1.75亿元 [2] - 中国电建获主力净流入7147.55万元 占比2.43% [3] - ST岭南主力净流入5975.34万元 占比达24.03% [3] - 交建股份主力净流入5210.21万元 占比32.23% [3] 个股资金动态 - 浦东建设获主力净流入5151.23万元 占比6.05% [3] - 中国中铁主力净流入4073.14万元 占比3.12% [3] - 中国能建主力净流入3557.98万元 占比2.07% [3]

公司财务表现 - 2024年公司营业收入为86,183.66万元，较2023年同期下滑59.55% [3] - 2024年公司归属于母公司股东的净利润为-98,432.98万元，相比2023年同期亏损规模减少 [3] - 2025年第一季度公司营业收入为8,698.36万元，较2024年同期下滑77.85% [3] - 2025年1-3月公司归属于母公司股东的净利润为-6,639.73万元，较2024年同期亏损规模减少26.36% [3] - 2024年末公司所有者权益为232,496.80万元，全年发生超过2023年末净资产10%的重大损失 [3] 债务违约情况 - 公司未能按期兑付"岭南转债"本息 [2] - "岭南转债"信用等级被下调至C级 [2] - 债务逾期可能导致公司面临诉讼、仲裁、资产冻结及额外财务费用 [2][4] - 债务逾期事项可能影响公司融资能力并加剧资金紧张局面 [2][4] 持续经营风险 - 公司生态环境建设、水务治理及文化旅游业务遭受重大冲击 [2] - 工程项目招投标延迟、开工延迟及回款不佳导致流动性压力 [2] - 资产负债率较高且盈利能力持续下滑 [2] 增信措施问题 - 公司以岭南水务集团有限公司股权为"岭南转债"提供质押担保 [4] - 募投项目公司应收账款及股权质押需业主方书面同意及内部审议程序 [5] - 担保资产可变现价值存在不确定性 due to 回款周期长及缺乏公开市场参考价值 [5] - 应收账款质押需设立三方共管银行账户，目前相关工作未完成 [5] 退市风险 - 公司股票可能因连续20个交易日收盘价低于1元被终止上市 [6] - 退市风险源于债务逾期及市场信心不足 [2][6] 诉讼风险 - 截至2024年12月31日，公司未决诉讼251件，诉讼标的294,640.46万元 [6] - 截至2025年8月7日，新增诉讼/仲裁涉案金额约13,856.81万元，占最近一期净资产13.02% [6] - 诉讼主要因资金紧张导致供应商付款延迟 [6] 受托管理情况 - 广发证券自2024年7月3日起担任"岭南转债"受托管理人 [7] - 受托管理人已督促公司推进质押审批程序及共管账户设立 [5] - 近期成都银行借款合同纠纷诉讼以终结执行程序结案 [7][8]

案件金额 - 涉案金额18632.46万元[2] - 需偿还本金170070425元、利息954037.50元，罚息复利按年利率7.725%计算[4] - 案件受理费892152.12元，保全费5000元由被告负担[5] 执行情况 - 债权已实现5496044.26元[6] - 因无财产可供执行终结本次程序，有财产可再申请[6] 其他情况 - 公司及子公司无应披露未披露诉讼仲裁事项[7] - 已全额计提费用，暂无法预计对利润影响[8]