1. 报告正文 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管 内部控制审计报告 | 四川华信(集团)会计师事务所 | 地址:成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 | | --- | --- | | 电话:(028) 85560449 | | | (特殊普通合伙) | 传真:(028) 85560449 | | 邮编:610041 | | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) 电邮: schxzhb@hxcpa.com.cn | | 华邦生命健康股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 川华信专(2025) 第 0381 号 目录: 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 卡书生命健康服份有限公司 内部控制审计报告 川华信专(2025) 第 0381 号 华邦生命健康股份有限公司令体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了华 邦生 ...

财务数据 - 2024年12月31日合并财务报表商誉账面余额36.14亿元，已计提减值准备15.81亿元[5] - 商誉占公司总资产比例为6.90%[7] - 2024年末资产总计294.50亿元，较2023年末307.27亿元呈下降趋势[18] - 2024年末负债合计139.77亿元，较2023年末141.43亿元略有下降[20] - 2024年末所有者权益合计154.73亿元，较2023年末165.85亿元有所减少[20] - 2024年度营业收入为11,664,669,783.79元，2025年三版为11,594,590,416.29元[24] - 2024年度净利润为 -342,593,556.88元，2025年三版为676,931,895.37元[24] - 2024年度经营活动现金流入小计为10,237,435,187.96元，2025年为11,450,748,338.25元[26] - 2024年度投资活动现金流出小计为18,553,728,676.10元，2025年为8,553,616,928.05元[26] - 2024年度筹资活动现金流入小计为8,354,665,572.50元，2025年为9,562,217,599.23元[26] 公司概况 - 公司于2001年9月19日设立，设立时注册资本6600万元，截至2024年12月31日为19.79919191亿元(股)[49] - 公司实际控制人为张松山先生，第一大股东为西藏汇邦科技有限公司[52] - 公司合并报表范围内业务性质包括农药、医药等，经营范围包括投资业务、精细化工等[51] - 公司注册地址与总部地址均为重庆市渝北区人和星光大道69号[50] 会计政策与核算 - 公司财务报表以持续经营假设为基础编制，会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外以历史成本为计量基础[60] - 金融资产分为三类，金融负债分为两类，按不同方法进行核算和减值处理[85][87] - 存货实行永续盘存制，期末以成本与可变现净值孰低计量[100] - 固定资产等非流动非金融资产在资产负债表日判断减值迹象，商誉等每年进行减值测试[132] 税务信息 - 公司增值税税率有免税、3%、5%、6%、9%、13%，城建税税率为5%、7%等[171] - 公司企业所得税税率有9%、15%、20%、25%，颖泰美国利得税税率为21%等[171]

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 川华信专(2025) 第 0379 号 目录: 1、专项审核说明正文 | 四川华信(集团)会计师事务所 | 地址:成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 | | --- | --- | | | 楼 | | (特殊普通合伙) | 电话:(028) 85560449 | | | 传真:(028) 85560449 | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) | 邮编:610041 | | | 电邮: schxzhb@hxcpa.com.cn | 2、附件 华邦生命健康股份有限公司 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一 华邦生命健康股份有限公司 专项审核说明 华邦生命健康股份有限公司 2024年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 川华信专(2025) 第 0379 号 华邦生命健康股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了华邦生命健康股份有限公司(以下简称"华邦生命健康")2024 年度财务报表,包括 2024年 12 月 31 目的合并及母公司资产负债表, 2024 年度的合并及母 公司利润表 ...

华邦生命健康股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，结合独立董事独立性自查 情况，华邦生命健康股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对公司独立董 事黎明先生、刘忠海先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查，独立董事黎明先生、刘忠海先生的任职经历以及提交的独立性自 查报告，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其 进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公 司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》等监管规则及《华邦生命健康股份有限公司章程》中 关于独立董事的任职资格及独立性的要求。 后附独立董事关于 2024 年度独立性的自查报告。 华邦生命健康股份有限公司 董 事 会 2025 年 4 月 23 日 1 如否，请详细说明：____________________________ 2、本人及其配偶、父母 ...

华邦生命健康股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025年4月修订稿） 第一章 总则 第一条 为完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 （以下简称"《规范运作指引》"）、《华邦生命健康股份有限公司章程》及其 他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 公司在董事会中设置审计委员会，行使《公司法》规定的监事会的 职权。审计委员会应当负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计 工作和内部控制。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门应当给予配合。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事应当过半数，且至少有一名独立董事为会计专业人士。公司董事会成 员中的职工代表可以成为审计委员会成员。审计委员会成员应当具备履行审计委 员会工作职责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会委员（以下简称"委员"）由董事长、二分之一以上独立 董事或者全体董事的三分之一以上提名，并 ...

华邦生命健康股份有限公司 二 O 二五年四月修订稿 章 程 华邦生命健康股份有限公司章程 目录 - 1 - 第一章 总则 第二章 经营宗旨和范围 第三章 股份 第一节 股份发行 第二节 股份增减和回购 第三节 股份转让 第四章 股东和股东会 第一节 股东的一般规定 第二节 控股股东和实际控制人 第三节 股东会的一般规定 第四节 股东会的召集 第五节 股东会的提案与通知 第六节 股东会的召开 第七节 股东会的表决和决议 第五章 董事会和董事会 第一节 董事的一般规定 第二节 董事会 第三节 独立董事 第四节 专门委员会 第六章 经理及其他高级管理人员 第七章 财务会计制度、利润分配和审计 第一节 财务会计制度 第二节 内部审计 第三节 会计师事务所的聘任 第八章 信息披露与投资者关系 第一节 信息披露 第二节 投资者关系 第九章 劳动人事和社会保险 第十章 通知和公告 第一节 通知 第二节 公告 第十一章 合并、分立、增资、减资、解散和清算 第一节 合并、分立、增资和减资 第二节 解散和清算 第十二章 修改章程 第十三章 附则 华邦生命健康股份有限公司章程 华邦生命健康股份有限公司章程 （本章程于 2001 年 ...

华邦生命健康股份有限公司 市值管理制度 （2025年4月） 第一章 总则 第一条 为切实推动华邦生命健康股份有限公司（以下简称"公司"） 的市 值管理工作，进一步提升公司投资价值，维护公司、投资者及其他利益相关者的 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》等相关法律、 行政法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制订本 制度。 第二条 本制度所称市值管理，是指以提高公司质量为基础，为提升公司投 资价值和股东回报能力而实施的战略管理行为。 第三条 公司应当牢固树立回报股东意识，采取措施保护投资者尤其是中小 投资者利益，诚实守信、规范运作、专注主业、稳健经营，以新质生产力的培育 和运用，推动经营水平和发展质量提升，提高信息披露质量和透明度，并在此基 础上做好投资者关系管理，推动公司投资价值合理反映公司质量。 第二章 市值管理的目的与基本原则 第四条 市值管理主要目的是通过充分、合规的信息披露，增强公司透明度， 引导公司的市场价值与内在价值趋同。同时，利用资本运作、权益管理、投资者 关系管理等手段，使 ...

华邦生命健康股份有限公司 股东会议事规则 （2025年4月修订稿） 第一节 总则 第一条 股东会由本公司股东组成，是公司的权力机构。为保证股东会能够依法 行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"），《中华人民 共和国证券法》、《上市公司股东会规则》（以下简称"《股东会规则》"）、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《华邦生命 健康股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）等相关规定，制定本规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、本规则及公司章程的相关规定召开 股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应当勤勉 尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第三条 公司股东会由全体股东组成。股东会是公司的权力机构，依法行使下列 职权： （一）选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项； （二）审议批准董事会的报告； （三）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （四）对公司增加或者减少注册资本作出决议； （五）对发行公司债券作出决议； （六）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议； ...

华邦生命健康股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，结合独立董事独立性自查 情况，华邦生命健康股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对公司独立董 事黎明先生、刘忠海先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 独立董事（黎明）关于 2024 年度独立性的自查报告 经核查，独立董事黎明先生、刘忠海先生的任职经历以及提交的独立性自 查报告，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其 进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公 司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》等监管规则及《华邦生命健康股份有限公司章程》中 关于独立董事的任职资格及独立性的要求。 后附独立董事关于 2024 年度独立性的自查报告。 华邦生命健康股份有限公司 董 事 会 2025 年 4 月 23 日 1 华邦生命健康股份有限公司 本人黎明作为华邦生 ...