德师报(函)字(24)第 Q00189 号 国海证券股份有限公司董事会: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了国海证券股份有限公司(以下简称"贵公 司")2023 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称"财务报表")，并 于 2024 年 3 月 7 日签发了德师报(审)字(24)第 P00997 号无保留意见的审计报告 ｡ 国海证券股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方 资金占用情况的专项说明 2023 年 12 月 31 日止年度 关于国海证券股份有限公司 控股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保 险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号--- 上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》的要求,贵公司编制了后附的 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表(以下简称"汇总表")。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责 ...

国海证券股份有限公司 财务报表和审计报告 2023 年 12 月 31 日止年度 国海证券股份有限公司 财务报表和审计报告 2023 年 12月 31 日止年度 | 内容 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1 - 5 | | 合并及母公司资产负债表 | 6 - 7 | | 合并及母公司利润表 | 8 | | 合并及母公司现金流量表 | 9 | | 合并及母公司股东权益变动表 | 10 - 11 | | 财务报表附注 | 12 - 117 | Deloitte. 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财 务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则,我们独立于国海证券,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本年财务报表审计最为重要的事项。这些事项 的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项 ...

业绩数据 - 2023年为广西企业融资超125亿元[17][97] - 2023年缴纳税费6.14亿元[17] - 2023年做市交易规模330亿元，认购区内金融机构同业存单64.5亿元[97] - 国海良时期货服务广西本土企业45家，套期保值业务累计成交额50.5亿元[97] - 2023年研究业务交易市占率同比提升45%，荣获新财富、金牛奖等奖项56个[123] - 国海富兰克林固收类公募基金最近五年绝对收益和超额收益在行业112家基金公司中分别排名第8位和第5位[123] - 投顾签约规模达257亿元，逆势同比增长113%，12只投顾产品取得正收益，组合投顾产品平均收益跑赢沪深300指数10个百分点[123] - 2023年完成股权项目3家，IPO承销家数行业排名29位，大幅提升17位，北交所IPO家数排名第12位[124] 社会责任 - 广西国海慈善基金会连续18年开展助学活动，资助近350余万元，为超1,050名学子圆梦大学[17][108] - 公司工会、食堂购买帮扶地区农产品370万元，国海良时期货投入消费帮扶资金10.79万元，巩固拓展脱贫攻坚成果户数10,423户[101] - 2023年公司参与志愿服务的员工共472人，总服务时长1,746.6小时[108] - 国海富兰克林基金为24所小学捐赠74个图书角、共计5,180本图书[113] 公司架构 - 公司成立于1988年，2011年8月登陆A股市场，成为国内第16家上市证券公司[21] - 公司注册资本6,386,174,477元[24] - 截至2023年底，公司在全国22个省级区域设有30家分公司、90家营业部[27] - 公司全资设立或控股国海富兰克林、国海良时期货、国海创新资本、国海投资4家子公司[27] ESG相关 - 2023年公司董事会全面监督ESG事宜并对有效性负责，审议多方面议案及事项[35] - 公司荣获“2023年度卓越ESG践行上市公司”金帆奖和“最佳ESG实践研究机构”[44][48] - 2023年明确22项实质性议题，较2022年新增2项、修改1项表述[52] - 反洗钱和党建引领为2023年新增实质性议题[62] - 信息披露与投资者权益保护议题2023年修改表述[62] 业务成果 - 助力华原股份北交所上市，IPO募集资金8977.22万元[73] - 助力天阳宏业发行可转债，募集资金9.75亿元[74] - 助力田野股份北交所上市，募集资金2.06亿元[85] - 2023年国海良时期货开展“保险 + 期货”试点项目9个，覆盖5省10个地区，参保农户超1.47万户，承做金额2.4亿元[100] 战略合作 - 2023年12月8日与越南EVS证券签署战略合作协议[90] - 2023年为广西中马钦州产业园区投资控股集团申报一带一路债券[91] 数字化建设 - 2023年上线人力、财务等领域数字化应用场景项目23个，信息技术投入24,214.79万元，同比增长6.36%[126][129] - 2023年在线咨询共产生10万笔基础业务咨询，智能回复占比提升至73%[140] - 简化业务流程后，机构及产品开户平均审核时长降低51.56%[140] - 机构预约开户系统上线试运行后，平均开户时长降低22.6%[140] 人才发展 - 2023年共录用2023届海之星15人，发放2024届录用通知10人，实习考察57人[142] - 2023年引进核心人员48人，投资顾问、投资分析师、保荐代表人占比分别提升6%、23%、32%[143] - 硕士及以上学历人员占比从2022年29.31%提升到32.28%，提升近3个百分点[143] - 2023年公司争取各地人才奖励360万元[163] 员工培训 - 2023年开展32场公司级培训[167] - 2023年通过E - learning在线培训平台引进345门课程，员工累计登录72,985人次，学习总时长累计103,460小时，同比增加41%，人均学习时长34小时，同比增加16%[169] - 2023年6月举办第二期新员工培训，各地近60位新员工参加[170] - 第三批管理后备人才培训遴选31位帅才、将才及31位慧才[174] - 2023年总部职工教育经费支出338.88万元，培训达到100%覆盖全员[177] 投教活动 - 2023年公司组织投教活动1,032场、覆盖1,028万人次[181] - “跑遍中国·2023年中国证券业防范非法证券宣传健康跑”活动关注人数89,901人，报名人次8,465人，跑步记录累计历程35,935.58公里，完赛用户覆盖全国32个省市自治区230个城市[183] - 2023年通过微信号发布投教文章89篇[191] - 2023年开展各类公益性投教活动1032场，覆盖投资者超1028万人次[191] - 2023年制作实物类原创投教产品65种，投放超9.4万份[191] - 2023年电子类投教产品1386种，点击量近1868万次[191] - 2023年投教基地现场接待公众投资者8422人次[191] 绿色金融 - “十四五”以来在广西承销发行绿色债券、绿色ABS项目规模近64.45亿元[195] - 2023年助力发行绿色债券3单，融资规模14.43亿元[195][196] - 2023年助力发行全国首单“绿色科创低碳转型挂钩”公司债券，融资规模3亿元[197] - 2023年助力广西柳州市投资控股集团发行绿色公司债券，融资规模10.45亿元[198] - 2023年助力发行“国海证券 - 桂融11期绿色资产支持专项计划”，发行规模0.98亿元[199]

人员数据 - 2023年末德勤华永合伙人数213人，从业人员5774人，注册会计师1182人[4] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超270人[4] 业绩数据 - 2022年度业务收入总额42亿元，审计业务收入32亿元，证券业务收入8亿元[5] - 为60家上市公司提供2022年年报审计服务，收费2.75亿元，含12家金融业公司[5] 未来展望 - 2024年审计费用230万元，与2023年无变化[9] - 2024年3月7日董事会全票同意续聘德勤华永[11] 其他信息 - 购买职业保险累计赔偿限额超2亿元[5] - 2023年度审计报告为标准无保留意见[2] - 拟续聘需股东大会审议通过生效[13] - 德勤华永及从业人员曾受相关处罚[5]

德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书， 1 并经财政部、中国证监会批准，获准从事 H 股企业审计业 务。德勤华永已根据财政部和中国证监会《会计师事务所 从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行 了从事证券服务业务备案。德勤华永过去二十多年来一直 从事证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经 验。 国海证券股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所2023年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 2023 年，国海证券股份有限公司（以下简称公司）董 事会审计委员会根据《公司法》《证券法》《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》《上市公司治理准则》 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《国 海证券股份有限公司章程》《国海证券股份有限公司董事会 审计委员会议事规则》等规定，勤勉履职尽责，充分发挥 董事会审计委员会的专业职能和监督作用。现将董事会审 计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职 责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 德勤华永会计师事务 ...

关联交易金额 - 2024年预计日常关联交易金额38725万元，已发生54.76万元，2023年实际1222.10万元[4] - 2024年私募基金子公司拟出资29000万元，2023年实际500万元[4] - 2024年另类投资子公司拟出资5000万元，2023年实际0元[4] - 2024年资产管理业务预计关联交易1200万元，已发生34.20万元，2023年实际444.13万元[4] - 2024年企业金融服务业务预计关联交易1100万元，2023年实际200.21万元[4] - 2024年销售交易业务预计关联交易1300万元，2023年实际0元[4] - 2024年银行存款利息收入预计关联交易1025万元，已发生20.56万元，2023年实际50.15万元[4] - 2024年保险 + 期货业务预计损益100万元，2023年实际 - 27.61万元[4] 2023年业务差异率 - 企业金融服务业务实际311.29，预计1150.00，差异率 -72.93%[9] - 资产管理业务实际448.67，预计1600.00，差异率 -71.96%[9] - 私募股权投资实际500.00，预计10000.00，差异率 -95.00%[9] - 广西北部湾银行银行存款利息收入业务实际50.15，预计1400.00，差异率 -96.42%[9] 其他要点 - 2024年1月31日与广西北部湾银行签订金融债券承销协议[13] - 截至公告披露日，关联交易金额未达上年末经审计净资产的0.5%[13] - 2024年3月1日独立董事全票通过2024年度日常关联交易议案[16] - 保荐机构对2024年度日常关联交易预计事项无异议[17] - 2023年度日常关联交易实际与预计差异受项目进度等多因素影响[9][10]

证券代码：000750 证券简称：国海证券 公告编号：2024-21 国海证券股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准 确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 国海证券股份有限公司（以下简称公司）本次会计政策 变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称财政部）发布 的相关企业会计准则解释而进行的相应变更，无需提交公司 董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和 现金流量产生重大影响。 （三）变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业 会计准则解释第 16 号》相关规定执行，其余未变更部分仍按 照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释 公告以及其他相关规定执行。 二、本次会计政策变更具体情况及对公司的影响 一、本次会计政策变更概要 （一）会计政策变更原因及变更时间 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《关于印发<企业会计 准则解释第 16 号>的通知》（财会〔2022〕31 号）（以下简称 《企业会计准则解释第 16 号》），规定了 ...

国海证券股份有限公司 未来三年股东回报规划（2024-2026 年） （本规划需公司股东大会批准后方能生效） 国海证券股份有限公司(以下简称公司)的持续健康发 展离不开股东的大力支持，公司在关注自身发展的同时始终 高度重视股东的合理投资回报。综合考虑公司的盈利能力、 发展战略规划、股东回报、证券公司风险控制监管指标、社 会资金成本、外部融资环境等因素，以及根据《公司法》《上 市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等相关规定， 公司特制定未来三年股东回报规划（2024-2026 年），内容 如下： 一、制定本规划考虑的因素 公司未来三年股东回报规划（2024-2026 年）是在综合 分析行业发展趋势、公司经营发展实际情况、股东的诉求和 意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分 考虑公司所处的发展阶段、目前及未来的盈利能力、现金流 量状况、以净资本和流动性为核心的风险控制指标等情况， 在平衡短期利益和长期利益的基础上，对利润分配做出制度 性安排，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。 二、制定本规划的基本原则 本规划的制定在符合《国海证券股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》）、证券行业特点 ...

国海证券股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 国海证券股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和 其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体 系），结合国海证券股份有限公司（以下简称公司）内部控 制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准 日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实 施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告 是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责 任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效 果、促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变 1 化可能导致内部 ...

证券代码：000750 证券简称：国海证券 公告编号：2024-20 国海证券股份有限公司 第十届监事会第二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准 确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 国海证券股份有限公司（以下简称公司）第十届监事会第 二次会议通知于 2024 年 2 月 26 日以电子邮件方式发出，会议 于 2024 年 3 月 7 日在广西南宁市滨湖路 46 号国海大厦 1楼会 议室以现场与视频相结合的方式召开，会议应到监事 3 名，实 到监事 3 名。王洪平监事视频参加会议，其他 2 名监事现场参 加会议。会议由公司监事长兰海航先生主持。会议的召集、召 开、表决符合《公司法》及《公司章程》的规定，决议合法有 效。会议以投票表决的方式通过了如下议案： 一、《关于审议公司 2023 年度监事会工作报告的议案》 表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案需提交股东大会审议。 该 报 告 全 文 与 本 公 告 同 日 在 巨 潮 资 讯 网 站 （www.cninfo.com.cn）披露。 二、《关于审议公司 2023 年度财务决算报告的议案》 1 本议 ...