人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，容诚所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签署过证券服务业务审计报告[1] - 容诚所2023年度收入总额287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[2] - 容诚所承担394家上市公司2023年年报审计业务，审计收费总额48840.19万元，同行业上市公司审计客户10家[2][3] 合规与风险 - 容诚所近三年因执业行为受多种措施和处分，63名从业人员也受相应处理[4] - 容诚所职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[12] - 2023年9月21日，容诚所在乐视网案中被判在1%范围内与被告承担连带赔偿责任，案件尚在二审中[12] 审计工作 - 2024年年度审计就重大会计审计事项咨询专业技术部，解决技术问题[8] - 2024年年度审计就重大会计审计事项达成一致意见，无意见分歧[8] - 容诚所制定审计工作方案围绕审计重点展开，配合公司满足报告披露时间要求[10] 评价 - 公司认为容诚所在2024年年报审计中表现良好，审计报告能满足要求[13][14]

审计委员会情况 - 第三届董事会审计委员会独立董事占比达2/3[1] - 2024年共召开4次会议，审议议案12项[2] 会议审议成果 - 2024年4月8日第一次会议审议通过8项议案，含2023年度报告[2] - 2024年4月26日第二次会议审议通过2024年第一季度报告[3][4] - 2024年8月20日第三次会议审议通过2024年半年度报告等[4] - 2024年10月25日第四次会议审议通过2024年第三季度报告[4] 审计评价 - 认为容诚所具备从业资格和经验，年报审计工作表现良好[5] - 认为公司内部审计工作能有效运作[6] - 认为各期财务报告能真实反映财务状况与经营成果[7][8] - 认为公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，无重大缺陷[9]

业绩总结 - 2024年初预计与关联方拟新签交易合同累计不超5800万元，实际新签3114.46万元[4] - 2024年初预计与关联方关联交易发生额不超37910万元，实际发生23063.35万元[5] 未来展望 - 2025年拟提请董事会审批与关联方新签交易合同累计不超192.36万元，向阜南县城北祥源房地产开发有限公司提供装饰装修服务[10][11] - 预计2025年公司与关联方的关联交易发生额不超24487.34万元，涉及多类业务[12] 关联公司情况 - 阜南县城北祥源房地产开发有限公司由控股股东间接控制100%，注册资本10000万元[14] - 合肥祥毅置业有限公司由控股股东间接控制100%，注册资本10000万元[15] - 合肥祥瀚房地产开发有限公司由控股股东间接控制100%，注册资本10000万元[17] - 宁波祥源旅游开发有限公司由控股股东间接控制51%，注册资本10000万元[18] - 阜阳源海房地产开发有限公司由控股股东间接控制100%，注册资本10000万元，成立于2019年5月7日[19][20] - 五河祥源投资开发有限公司由控股股东间接控制100%，注册资本10000万元，成立于2009年11月16日[21] - 合肥源祥文商旅游发展有限公司由控股股东间接控制100%，注册资本100万元，成立于2024年12月3日[22] - 安徽天路公路服务有限公司由控股股东间接控制100%，注册资本57万元，成立于1988年4月24日[24] - 安徽祥融园林有限公司由控股股东直接及间接控制65%，注册资本5000万元，成立于2013年8月15日[25] - 安徽祥源物业服务有限公司由实际控制人间接控制100%，注册资本1000万元，成立于2004年11月4日[27] - 祥源控股集团有限责任公司是控股股东，注册资本90000万元，成立于2002年4月29日[28] 项目情况 - 合肥祥毅置业有限公司装饰装修预计2500万元，实际1014.46万元[5] - 安徽祥融园林有限公司景观绿化工程施工预计无，实际2100万元[5] - 宁波祥源旅游开发有限公司房屋建筑及附属设施建设预计10140万元，实际10901.05万元[7] - 祥源房地产集团有限公司房屋建筑及附属设施建设预计460万元，实际 - 225.91万元[7] - 阜南县城北祥源房地产开发有限公司房屋建筑及附属设施建设预计11000万元，实际5374.41万元[7] - 安徽祥源公园城开发有限公司房屋建筑及附属设施建设预计200万元，实际1036.15万元[7] 其他 - 2025年新签关联交易合同主要为安徽交建装饰有限责任公司与控股股东及关联方的装饰装修合同[13] - 预计关联交易发生额主要系安徽交建建筑工程有限责任公司存量关联交易合同执行形成[13] - 2024年11月15日，公司2024年第二次临时股东大会表决通过向安徽祥融园林有限公司采购项目游步道及景观绿化工程施工服务[8] - 合肥汇博商业管理有限公司租赁主体变更，岳阳祥源实业有限公司业主方项目推进进度延后[8] - 公司与关联方的关联交易遵循自愿、公平等原则，定价公允[30] - 关联交易未损害公司及中小股东利益，未对公司独立性构成影响，主营业务未因关联交易对关联方形成依赖或被控制[31]

综合授信 - 公司及子公司2025年度拟申请不超100亿元综合授信额度[1] - 授信议案已通过董事会和监事会审议，待2024年年度股东大会审议[1] - 综合授信品种包括贷款、承兑汇票、贴现等[2] - 额度由公司及子公司共同循环使用，有效期至下一年度股东大会召开[2] - 实际融资金额依公司运营资金需求确定，法定代表人获授权签署文件[4]

业绩与分红 - 公司2024年度以61237.7535万股为基数，每10股派发现金股利0.65元，派发现金股利总额39804539.78元，现金分红占净利润比例30.56%[9] 关联交易与担保 - 公司预计2025年度与关联方拟新签交易合同累计不超过192.36万元，关联交易发生额不超过24487.34万元[12] - 公司预计2025年为控股子公司债务提供总额不超过4.7亿元连带责任担保，其中为通达盛不超过1.4亿元等[15] 授信申请 - 公司及其下属子公司2025年度拟向银行及类金融企业申请总额不超过100亿元综合授信[19] 议案表决 - 《2024年度总经理工作报告的议案》等多项议案表决结果为同意9票，反对0票，弃权0票[1][2][3][4][5][6][7][10][11][17][18][19] - 《关于2024年日常关联交易执行情况及2025年日常关联交易预计的议案》表决结果为同意7票，反对0票，弃权0票，关联董事回避表决[13] - 《关于公司续聘会计师事务所的议案》表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票[20] - 《关于公司召开2024年年度股东大会的议案》表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票[22] 议案审议与会议安排 - 《2024年度董事会工作报告的议案》等多项议案尚需提交2024年年度股东大会审议[2][6][7][9][13][14][16][19] - 《关于公司2024年年度报告全文及摘要的议案》等议案经第三届董事会审计委员会审议通过后提交董事会[7][10][11][13][18] - 《关于2024年日常关联交易执行情况及2025年日常关联交易预计的议案》经独立董事专门会议事前审议通过后提交董事会[13] - 公司拟续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构，该议案尚需提交2024年年度股东大会审议[20] - 公司将于2025年5月19日召开2024年年度股东大会[22] 报告听取 - 听取《2024年度独立董事述职报告》，报告将在2024年年度股东大会宣读[23] - 听取《董事会审计委员会2024年度履职情况报告》[24]

审计相关 - 审计报告涵盖交建股份2024年12月31日合并及母公司资产负债表等报表及附注[4] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[4] - 建造合同收入确认和应收账款等减值准备被认定为关键审计事项[9][12] 财务数据 - 2024年末流动资产合计70.25亿元，较2023年末下降8.45%[24] - 2024年末流动负债合计66.18亿元，较2023年末下降10.99%[24] - 2024年末非流动资产合计31.25亿元，较2023年末下降1.96%[24] - 2024年末非流动负债合计10.67亿元，较2023年末增长5.33%[24] - 2024年末负债合计76.85亿元，较2023年末下降9.05%[24] - 2024年末所有者权益合计24.65亿元，较2023年末增长2.34%[24] - 2024年末货币资金8.49亿元，较2023年末下降31.67%[24] - 2024年末应收账款45.18亿元，较2023年末增长12.80%[24] - 2024年末短期借款4.56亿元，较2023年末下降27.09%[24] - 2024年末长期借款9.71亿元，较2023年末增长5.69%[24] - 2024年营业收入为41.73亿元，同比下降13.30%[27] - 2024年净利润为1.32亿元，同比下降26.07%[27] - 2024年经营活动现金流入小计为43.74亿元，同比下降7%[29] - 2024年经营活动现金流出小计为45.66亿元，同比下降4.19%[29] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 1.93亿元，亏损扩大[29] - 2024年投资活动现金流入小计为0.60亿元，同比下降64.34%[29] - 2024年投资活动现金流出小计为4.20亿元，同比下降82.62%[29] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 3600万元，亏损收窄[29] - 2024年筹资活动现金流入小计为8.40亿元，同比下降23.44%[29] - 2024年筹资活动现金流出小计为9.95亿元，同比上升7.34%[29] - 2024年末流动资产合计52.18亿元，同比下降12.01%[34] - 2024年末流动负债合计49.48亿元，同比下降13.06%[34] - 2024年末非流动资产合计18.44亿元，同比下降90.41%[34] - 2024年末非流动负债合计7260.06万元，同比下降35.06%[34] - 2024年末负债合计50.20亿元，同比下降13.42%[34] - 2024年末所有者权益合计20.42亿元，同比下降90.06%[34] - 2024年营业收入26.76亿元，同比下降17.00%[36] - 2024年营业利润7058.42万元，同比下降20.95%[36] - 2024年利润总额6726.02万元，同比下降22.86%[36] - 2024年净利润4650.47万元，同比下降23.13%[36] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为28.21亿元[38] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为9399.13万元[38] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 3772.06万元[38] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 2.50亿元[38] - 2024年末现金及现金等价物余额为6.40亿元[38] 权益相关 - 2024年专项储备本年提取69,843,787.3元，本年使用69,545,494.36元[30] - 2024年综合收益总额为31,780,252.7元[30] - 2024年所有者投入普通股金额为13,076,678元[30] - 2024年利润分配金额为52,608,559.98元[30] 股本变更 - 2016年整体变更后股本为44910万元，注册资本44910万元[41] - 2019年上市后股本总数由44910万股增至49900万股，注册资本变更为49900万元[42] - 2021年非公开发行后总股本为618924235股，注册资本变更为61892.4235万元[43] 会计政策 - 同一控制下企业合并取得资产和负债按合并日被合并方在最终控制方合并报表账面价值计量[55] - 非同一控制下企业合并取得被购买方可辨认资产和负债按购买日公允价值计量[58] - 企业合并中介及管理费用计入当期损益，权益或债务性证券交易费用计入初始确认金额[60] - 控制包含拥有权力、享有可变回报、能影响回报金额三要素，合并范围以控制为基础确定[61] - 投资性主体母公司仅将提供服务子公司纳入合并范围，其他子公司股权投资确认为金融资产[63] - 合并报表以自身和子公司报表为基础，按统一政策和期间编制[66] - 同一控制下企业合并增加子公司编制报表时调整期初数和比较报表[69] - 非同一控制下企业合并增加子公司编制报表时不调整期初数[70] - 处置子公司编制报表时不调整期初数[71] - 购买子公司少数股权，个别报表按对价公允价值计量，合并报表差额调整资本公积等[75] - 同一控制下企业合并，初始投资成本与相关账面价值之和的差额调整资本公积[77] - 非同一控制下企业合并，个别报表按原长投账面价值与新增投资成本之和确定初始投资成本[78] - 处置对子公司长投但未丧失控制权，处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积[79][80] - 一次交易处置对子公司长投且丧失控制权，剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[81] - 多次交易分步处置，非“一揽子交易”按不同报表规定处理[82] - 因子公司少数股东增资稀释母公司股权比例，相关差额调整资本公积[86] - 合营安排分为共同经营和合营企业，共同经营按规定确认相关项目，合营企业按权益法核算投资[87][88][89][90] - 现金指库存现金及可随时支付存款，现金等价物指期限短等特征的投资[92] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算[93][94] - 境外经营财务报表折算，资产负债表资产和负债用资产负债表日即期汇率[95][96] - 外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率或近似汇率折算[97] - 成为金融工具合同一方时，确认相关金融资产或金融负债[99] - 金融资产满足收取现金流量合同权利终止或已转移等条件时终止确认[100] - 公司按管理业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[101] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法按摊余成本后续计量[103] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产采用公允价值后续计量[104] - 上述两类之外的金融资产分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产[106] - 公司将金融负债分为三类[107] - 衍生金融工具以签订当日公允价值初始和后续计量[113] - 金融负债与权益工具按能否避免交付现金或金融资产等原则区分[111] - 公司以预期信用损失为基础确认金融工具损失准备[114][115] - 预期信用损失分整个存续期和未来12个月内[116] - 金融工具分三阶段计量预期信用损失，低信用风险按未来12个月计量[117] - 应收款项有减值证据单独测试，无证据按组合计算预期信用损失[118][119] - 应收票据分商业承兑汇票和银行承兑汇票组合计算预期信用损失[119] - 应收账款按合并内关联方、合并外关联方、外部客户分组合计算损失[120] - 债权投资和其他债权投资按交易对手和风险敞口计算预期信用损失[126][127] - 违约风险低、短期内履约能力强且长期不利变化未必降低履约能力视为低信用风险[128] - 公司通过比较资产负债表日和初始确认时违约概率评估信用风险是否显著增加[129] - 通常逾期超过30日确定金融工具信用风险显著增加[131] - 公司在资产负债表日评估金融资产是否发生信用减值[132] - 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失[133] - 若不再合理预期金融资产合同现金流量能收回，减记账面余额并终止确认[134] - 已减记金融资产收回时，作为减值损失转回计入收回当期损益[135] - 金融资产转移包括转移收取现金流量权利等两种情形[137] - 满足终止确认条件时，金融资产整体或部分转移的差额计入当期损益[139] - 既未转移也未保留风险报酬且未放弃控制，按继续涉入程度确认资产和负债[141] - 保留几乎所有风险报酬，继续确认金融资产并将对价确认为金融负债[142] - 金融资产和金融负债满足特定条件可抵销后净额列示[143] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[152][153] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量[154][157] - 周转材料领用时采用一次转销法[158][159] - 已转让商品或服务有权收取的对价列示为合同资产，已收或应收对价应转让商品或服务的义务列示为合同负债[160] - 合同成本分履约成本与取得成本，满足条件时分别确认为资产[162][164] - 与合同成本有关的资产按相关收入确认基础摊销，取得成本摊销期未超一年计入当期损益[165][166] - 同时满足两个条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别[167] - 持有待售资产账面价值高于公允价值减出售费用净额时减记[170] - 满足三个条件之一且已处置或划分为持有待售类别的组成部分认定为终止经营[171] - 资产负债表分别列示持有待售资产和负债，利润表分别列示持续和终止经营损益[173] - 长期股权投资包括控制、重大影响的权益性投资及合营企业权益性投资[174] - 公司直接或间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响[176] - 同一控制下企业合并，合并方以支付现金等方式作为合并对价，按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资初始投资成本[177] - 非同一控制下企业合并，以购买日付出资产等的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资初始投资成本[177] - 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[180] - 投资性房地产包括已出租的土地使用权等[188][189][190] - 公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量[191] - 固定资产需同时满足两个条件，按取得时的实际成本予以确认[193][194] - 固定资产发生的后续支出，符合确认条件的计入固定资产成本[194] - 房屋及建筑物折旧年限10 - 30年，残值率5%[195] - 机器设备折旧年限5 - 10年，残值率3%[195] - 运输设备折旧年限5 - 10年，残值率3%[195] - 电子设备及其他折旧年限3 - 10年，残值率3%[196] - 盾构机按工作量法计提折旧[196] - 每年年度终了对固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法复核[197] - 在建工程以立项项目分类核算[198] - 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产[199] - 已达预定可使用状态但未办理竣工决算的固定资产按估计价值入账并计提折旧[199] - 借款费用资本化需同时满足资产支出已发生等条件[200]

| 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 1-3 | | 3 | 2024 年度募集资金使用情况对照表 | 4-5 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 安徽省交通建设股份有限公司 容诚专字[2025]230Z1052 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 容诚专字[2025]230Z1052号 安徽省交通建设股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的安徽省交通建设股份有限公司（以下简称交建股份）董事会 编制的 2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供交建股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报 ...

内部控制审计 - 容诚会计师事务所审计交建股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 交建股份董事会负责内控建立健全、实施与评价[3] - 容诚会计师事务所发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] - 2024年12月31日交建股份在重大方面保持有效财务报告内控[6] - 审计报告签字盖章日期为2025年4月27日[7] 历史业务数据 - 2013年12月存在8811.5万元相关业务[8]

（一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人作为安徽省交通建设股份有限公司（以下简称"交建股份"或"公司"） 的独立董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准 则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》等法律法规以及《公司章程》等有关规定和要求，本着客观、 公正、独立的原则，勤勉尽责、独立履职，及时了解公司的生产经营及发展情 况，积极出席公司相关会议，充分发挥独立董事的作用，进一步维护公司整体 利益，维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人2024年度履职情况 报告如下： 一、独立董事的基本情况 张治栋 安徽省交通建设股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 张治栋先生，1965年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员， 博士，经济学教授，博士生导师。1989年7月至2002年9月，历任合肥第一人民 医院办公室副主任、主任；2005年7月至2018年7月，历任安徽大学经济学院教 授、博士生导师、经济学系主任，学科学位建设办公室副主任、发展规划处副 处长、人文社会科学处副处长。2018年7月至今，任安徽大学教授、博士生导师、 ...

公司运营 - 2024年召开9次董事会、4次股东大会、4次审计委员会会议、6次独立董事专门会议，独立董事全出席[4][5][6] - 2024年4月18日续聘容诚会计师事务所[13] 业绩分配 - 以61,892.4235万股为基数，每10股派发现金股利0.85元，总额52,608,559.98元[15] 合规管理 - 按规定管理募集资金，无违规情况[18] - 信息披露依法合规[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职，推动公司治理和规范运作提升[21]