公司核心事件 - 菲林格尔拟变更2025年度审计机构 原审计机构立信会计师事务所主动辞任 公司董事会审议通过拟聘任北京德皓国际会计师事务所担任新年度的财务报告及内部控制审计机构 [1] - 公司变更审计机构旨在保障年报工作的顺利推进 [1] 审计机构变更背景 - 原审计机构立信会计师事务所为公司2024年度出具的审计报告均为"带强调事项段的无保留意见" [1] - 强调事项指出公司2020年及2021年的两个工程项目存在未及时履行审议程序的关联交易 [1] - 尽管公司已就此事受到监管措施并开展整改 但将相关交易提交股东大会补充审议的议案未获通过 因此该事项的影响在2024年度审计中仍需被强调 [1]

2026年第一次临时股东会召开安排 - 公司将于**2026年1月15日14点00分**在上海市奉贤区林海公路7001号公司行政楼会议室召开2026年第一次临时股东会 [2] - 本次股东会采用现场投票与网络投票相结合的表决方式，网络投票通过上海证券交易所股东会网络投票系统进行，投票时间为**2026年1月15日9:15至15:00** [2][3] - 会议股权登记日为**2025年1月8日**，登记时间为**2026年1月12日9:30至11:30及13:00至17:00**，登记地点为上海市奉贤区林海公路7001号董事会办公室 [11][14] - 会议将审议《关于变更会计师事务所的议案》，该议案已获董事会审议通过，尚需提交股东会批准 [5][23][25] 董事会决议与会计师事务所变更 - 公司第六届董事会第二十次会议于**2025年12月22日**召开，应出席董事6名，实际出席6名，全部议案均获通过，无反对票或弃权票 [22][23] - 董事会审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，表决结果为**6票同意，0票反对，0票弃权** [23] - 公司拟将2025年度审计机构由**立信会计师事务所**变更为**北京德皓国际会计师事务所**，变更主要原因为立信主动提出辞任2025年度审计工作 [35][46] - 公司已就变更事项与前后任会计师事务所充分沟通，双方均明确知悉且无异议 [35][47] 拟聘任会计师事务所基本情况 - 拟聘任的北京德皓国际会计师事务所成立于2008年12月8日，组织形式为特殊普通合伙，首席合伙人为杨雄 [36] - 截至2024年12月31日，该所拥有**合伙人66人，注册会计师300人，从业人员近1200人**，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师**140人** [36] - 2024年度，北京德皓国际收入总额为**43,506.21万元**，其中审计业务收入**29,244.86万元**，证券业务收入**22,572.37万元**，审计了**125家**上市公司年报 [36] - 该所职业风险基金上年度年末数为**105.35万元**，已购买职业保险累计赔偿限额**3亿元**，近三年无在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况 [37] 近期其他股东会情况 - 公司于**2025年12月23日**召开了2025年第二次临时股东会，会议审议通过了关于选举第六届董事会非独立董事、补充审议关联交易及制定董事高管薪酬管理制度等三项议案 [27][31] - 在2025年第二次临时股东会上，议案2涉及关联交易，关联股东**ASIA PACIFIC GROUP INTERNATIONAL LIMITED**持有公司**69,527,766股**，对该议案回避表决 [32]

公司审计机构变更 - 菲林格尔拟聘任北京德皓为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构 [2] - 变更原因为原审计机构立信已向公司提出辞任2025年度审计机构 [2] - 公司此举旨在保障年报审计工作顺利推进并综合考虑未来审计需求 [2]

公司公告 - 菲林格尔发布公告，将于2026年1月15日召开2026年第一次临时股东大会 [2]

公司治理动态 - 菲林格尔于12月23日召开2025年第二次临时股东大会 [2] - 股东大会审议并通过了《关于选举第六届董事会非独立董事的议案》 [2]

股东会信息 - 2026年第一次临时股东会1月15日14点在上海奉贤区公司行政楼会议室召开[3] - 网络投票1月15日进行，交易系统和互联网投票时间不同[6][7] - 本次股东会审议变更会计师事务所议案，已获董事会通过[10] 股权与登记 - 股权登记日为2026年1月8日，在册A股股东有权参会[16] - 会议登记时间为1月12日，地点在董事会办公室[17] 联系信息 - 联系地址在上海奉贤区，有邮编、电话、传真和邮箱[19]

审计机构变更 - 公司拟将2025年度审计机构由立信变更为北京德皓[3] - 2025年12月22日董事会表决同意变更议案，6票同意，0票反对，0票弃权[11] 审计机构情况 - 截止2024年12月31日，北京德皓合伙人66人，注册会计师300人，从业人员近1200人[5] - 2024年度，北京德皓收入总额43,506.21万元，审计业务收入29,244.86万元，证券业务收入22,572.37万元[5] - 截止2025年9月30日，北京德皓近三年受行政监管措施2次，35名从业人员受行政监管措施24次[5] 签字人员情况 - 拟签字项目合伙人潘永祥近三年签署上市公司审计报告6家[6] - 拟签字注册会计师冯建利近三年签署新三板审计报告1家[8] - 拟项目质量复核合伙人郑丽惠近三年签署上市公司审计报告3家[8] 审计收费情况 - 2025年年报审计收费80万元，较2024年增长15.94%[8] - 内控审计收费55万元，较2024年增长19.57%[8]

会议信息 - 现场会议时间为2026年1月15日14:00，地点在上海奉贤区林海公路7001号公司行政楼会议室[8] - 网络投票通过交易系统投票平台时间为9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00，互联网投票平台时间为9:15 - 15:00[8] 审计机构变更 - 立信辞任，公司拟聘北京德皓国际为2025年度审计机构[10][16] - 已就变更与前后任沟通，双方无异议[16] - 聘用议案经董事会审计委员会同意，已通过第六届董事会第二十次会议审议，提交2026年第一次临时股东会审议[19] 审计机构情况 - 截止2024年12月31日，北京德皓国际合伙人66人，注册会计师300人，从业人员近1200人，签过证券服务业务审计报告的注册会计师140人[11] - 2024年度收入总额43506.21万元，审计业务收入29244.86万元，证券业务收入22572.37万元，审计2024年上市公司年报客户125家[11] - 职业风险基金上年度年末数105.35万元，已购职业保险累计赔偿限额3亿元[11] - 截止2025年9月30日，近三年因执业行为受行政监管措施2次[13] - 项目合伙人潘永祥近三年签署上市公司审计报告6家，复核3家，签署新三板审计报告6家，复核0家[13] 审计收费 - 年报审计收费从2024年69.00万元增至2025年80.00万元，增幅15.94%[15] - 内控审计收费从2024年46.00万元增至2025年55.00万元，增幅19.57%[15] 原审计机构情况 - 立信截至上年度已连续为公司提供17年审计服务[16] - 2024年度，立信为公司财务报表及内部控制均出具带强调事项段的无保留意见审计报告[16]

会议信息 - 公司2025年第二次临时股东会12月9日决定召开，12月23日现场和网络投票召开[5][6] - 现场和网络投票股东（代理人）158人，代表股份167,638,279股，占比47.1567%[9] 议案表决 - 三项议案均表决通过，各议案同意、反对、弃权股份及占比明确[10][12][14][11][13][15] 会议合规 - 会议召集、召开等程序及结果合法有效[16]

股东会安排 - 公司拟于2026年1月15日14:00召开2026年第一次临时股东会[1] - 本次股东会采用现场和网络投票结合表决方式[1] - 股东会股权登记日为2025年1月8日[1] 投票提醒服务 - 公司拟使用上证信息的股东会提醒服务[2] - 投资者可按短信提示或原平台投票，有意见可反馈[2]