九牧王股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职报告 按照上海证券交易所《关于做好主板上市公司 2024 年年度报告披露工作的 通知》和《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的要求，公司董事会审 计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责，现对审计委员会 2024 年度的履职情况汇报如下： 一、董事会审计委员会基本情况及会议召开情况 1、审计委员会基本情况 董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，非独立董事 1 名， 召集人由具有专业会计资格的独立董事担任。 报告期内，公司董事会审计委员会按照公司《董事会审计委员会工作细则》 的规定及时召开审计委员会会议，行使审计委员会职责。 2、审计委员会 2024 年度会议召开情况 2024 年度审计委员会共召开 3 次会议，审议公司日常关联交易、定期报告、 计提资产减值准备、续聘会计师事务所、2023 年度内部控制评价报告等相关议 案；此外，在年度审计期间召开与年审注册会计师的沟通会议 3 次，全体委员均 亲自参加了会议。具体会议情况如下： 2024 年 4 月 10 日，召开第五届董事会审计委员会 2024 年第一次会议，审 ...

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人[1] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计业务[2] 收入数据 - 容诚2023年度收入总额为287,224.60万元[2] - 容诚2023年审计业务收入274,873.42万元[2] - 容诚2023年证券期货业务收入149,856.80万元[2] - 容诚2023年审计收费总额48,840.19万元[2] 处罚情况 - 容诚近三年受监督管理措施14次等处罚[3] - 63名从业人员近三年受行政处罚3次等处罚[3] 其他信息 - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[9] - 2023年9月容诚就乐视网案承担连带赔偿责任，尚在二审[9] - 容诚出具标准无保留意见审计报告[10] - 公司认为容诚能满足2024年审计要求[11]

证券投资额度 - 单日最高余额上限不超16亿元[4] - 有效期12个月，额度内资金可滚动使用[4][11] 投资范围与风险 - 产品包括新股配售、股票等投资[4] - 面临市场波动等风险[6] 决策与影响 - 第五届董事会十六次会议审议通过议案[11] - 可提高资金效率，不影响主业[9]

财务审计 - 容诚会计师事务所于2025年4月23日对九牧王公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 资金数据 - 2024年末非经营性往来资金余额有4439.50万等[10] - 2024年末经营性往来资金余额有112.94万等[10] - 2024年度非经营性资金占用偿还金额有3122.29万等[10] - 2024年度非经营性资金占用累计发生金额（不含利息）有41898.8万等[10] - 2024年初非经营性占用资金有0.31万等[10] - 2024年初经营性往来资金有57.22万等[10] 子公司资金 - 泉州九牧王洋服时装有限公司2024年末资金余额3792.61万[12] - 上海新星通商服装服饰有限公司2024年末资金余额205.73万[12] - 杭州玖迎服饰有限公司2024年末资金余额5.00万[12] 其他金额 - 金额为8811.5万元[14]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会、2次股东会，独立董事均参与[3] - 审计、战略、薪酬与考核委员会分别召开3、3、1次会议[4] - 召开1次独立董事专门会议审议关联交易[4] 独立董事履职 - 2024年现场工作超15个工作日，每季度与内审沟通[5][6] - 积极参加履职培训[7] 公司相关决策 - 2024年同意续聘容诚为审计机构[7] - 认为2023年度董高薪酬符合制度[7] 合规情况 - 2024年关联交易定价合理、程序合规[6] - 财务报告审议等符合规定[6]

审计机构续聘 - 公司2025年4月23日会议审议通过续聘容诚为2025年度审计机构议案，待股东大会审议[2] - 董事会会议9票同意通过续聘议案[9] 审计费用 - 2024年度容诚对公司财务审计费100万元，内控审计费60万元，合计160万元[7]

担保情况 - 公司拟为子公司提供不超4亿元担保额度，可在厦门玛斯等间调剂[1][2] - 截至公告披露日，公司实际为子公司担保余额8802万元，占最近一期经审计净资产比例2.25%[1][12] - 2025年4月23日，公司第五届董事会第十六次会议通过担保议案[11] 子公司财务数据 - 厦门玛斯2024年末资产负债率超70%，2024年资产总额18172.37万元，净利润2659.11万元[1][4][7] - 山南九牧王2024年末资产负债率超70%，2024年资产总额57581.23万元，净利润2289.53万元[1][4][7] - 上海新星通商2024年末资产负债率超70%，2024年资产总额12209.51万元，净利润476.48万元[1][4][7] - 截至2025年3月31日，厦门玛斯营业收入30998.85万元，净利润2632.12万元[10] - 截至2025年3月31日，山南九牧王营业收入67318.64万元，净利润13962.99万元[10] - 截至2025年3月31日，上海新星通商营业收入10174.15万元，净利润 - 1013.28万元[10]

会计师事务所情况 - 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] 续聘审议流程 - 2024年4月15日审计委员会会议、4月25日董事会会议、5月16日股东大会审议通过续聘议案[3] 审计意见 - 容诚认为公司财务报表按准则编制，公允反映2024年情况，保持有效内控，出具标准无保留意见报告[4][5] 审计委员会工作 - 审计委员会核查评价容诚，认为其具备资质和能力，召开三次沟通会议[6] - 审计委员会履行监督职责，认为容诚审计表现良好，按时完成2024年年报审计[7][8]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合任职资格及独立性要求[1] - 三位独立董事无妨碍独立判断关系及影响独立性情况[1]

独立董事任职条件 - 需有5年以上法律、经济、会计等相关工作经验[2] - 兼任境内上市公司不超3家[6] - 连续任职不超六年[6] 独立性限制 - 持股1%以上或前十股东自然人股东及其亲属无独立性[5] - 持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属无独立性[5] - 近12个月有影响独立性情形人员无独立性[5] 不良记录限制 - 近36个月受证监会行政处罚或司法刑事处罚有不良记录[6] - 近36个月受交易所公开谴责或3次以上通报批评有不良记录[6] 专业资格 - 具备注册会计师等资格且有5年以上会计全职经验[6] 声明时间 - 声明时间为2025年4月25日[10]