业绩相关 - 标的公司2022年度经审计净利润为 - 5574.22万元，占公司2022年度经审计净利润的15.82%[3] 市场扩张和并购 - 2024年2月6日公司签署收购云财富期货90.2%股权协议，支付8000万元定金[2] - 截止审计报告日，收购事项暂缓，定金未收回[3] 合规问题 - 2024年9月6日公司因涉嫌信披违法违规被立案调查[1][3] - 2024年4月30日公司收到吉林监管局警示函，5月31日收到上交所监管警示决定[2] 应对策略 - 公司将与监管沟通解决非标准审计意见影响[5] - 立案调查期间公司将配合工作，规范信息披露[5] 提示 - 德皓国际对公司2024年度财报出具保留意见审计报告[1] - 公司董事会提请投资者谨慎投资[6]

市场合作 - 诺德股份全资孙公司百嘉达与蜂巢能源签《战略合作框架协议书》[3] - 未来3年蜂巢能源预计向百嘉达采购5万吨锂电铜箔[3][6] - 蜂巢能源将采用百嘉达3微米产品进行应用验证[7] 协议情况 - 合作协议有效期三年，自签字盖章生效[8] - 协议属日常经营，非关联交易和重大重组，无需审议[2][3] 影响与风险 - 协议履行对公司2025年业绩有积极影响[2][9] - 协议执行存在法律、政策、履约等风险[2][11]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 内部控制 - 财务报告内控缺陷按净利润、资产总额设定量标准[14] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失设定量标准[15] - 报告期公司无财务报告内控重大、重要和一般缺陷[16] - 报告期公司未发现非财务报告内控重要缺陷[18] - 报告期公司可能有非财务报告内控一般缺陷，已制定整改计划[18] 未来展望 - 2025年公司将持续深化以风险为导向的内控体系建设[19] 市场扩张和并购 - 截止报告日收购事项暂缓，定金未收回，立案调查进行中[21] 其他 - 2024年9月6日公司因涉嫌信披违法违规被证监会立案[21] - 董事长（已获董事会授权）为陈立志[22]

人员与业务数据 - 2024年度合伙人66人，注册会计师300人，签过证券审计报告的140人[2] - 2024年审计上市公司年报客户125家，同行业上市公司审计客户0家[2] 收入数据 - 2024年度收入总额43506.21万元，审计业务收入29244.86万元，证券业务收入22572.37万元[2] 风险保障 - 职业风险基金上年度年末数105.35万元，已购职业保险累计赔偿限额3亿元[3] 监管情况 - 截止2025年3月14日，近三年受行政监管措施2次，33名从业人员受多种监管措施[5] 审计相关 - 2024年对公司财报出具保留意见，内控出具带强调事项段无保留意见[10] - 2024 - 2025年多次向审计委员会汇报情况并审议通过年报[10][11]

市场扩张和并购 - 2024年2月6日签署收购云财富期货90.2%股权协议，付8000万定金[5] - 收购暂缓，定金未收回[6] 合规情况 - 2024年9月6日因涉嫌信披违规被立案调查[4][6] - 2024年4月30日收吉林监管局警示函[5] - 2024年5月31日收上交所监管警示决定[5] 财务影响 - 云财富期货2022年净利润 -5574.22万元，占公司15.82%[5] - 无法判断定金对财报及公司财务等影响程度[8] - 无法判断保留意见事项是否违规[10]

诺德新材料股份有限公司 出具带强调事项段无保留意见涉及事 项的专项说明 德皓核字[2025]00000757 号 北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) ，" " " " " " " " " " " " " " 此 " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " 诺德新材料股份有限公司 出具带强调事项段无保留意见 涉及事项的专项说明 目 录 诺德新材料股份有限公司全体股东: 我所接受委托,业已完成诺德新材料股份有限公司(以下简称诺 德股份)2024年度内控审计工作,并于 2025年4月21日出具了德皓 内字[2025] 00000066 号带强调事项段的无保留意见内部控制审计报 告。 根据中国证券监督管理 ...

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[2] - 变更后按该解释要求执行，核算预计负债有对应科目处理[5][9] - 变更无需提交审议，对财务无重大影响[8][10]

担保情况 - 2025年度拟向金融机构申请综合授信或其他需相互提供担保额度不超120亿元或等额外币[2][3] - 截止公告披露日，公司为子公司对外提供担保余额为51.93亿元（敞口额度）[3] - 截止公告披露日，子公司为公司对外提供担保余额为5.65亿元（敞口额度）[3] - 截止公告披露日，子公司之间互相提供担保余额为0.60亿元（敞口额度）[3] - 截止公告披露日，剩余可用担保额度为61.83亿元（敞口额度）[3] - 截止公告披露日，公司对外担保余额累计58.17亿元，占最近一期经审计净资产的102.41%[3] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产100%[2] - 公司及控股子公司对外担保金额超公司最近一期经审计净资产的50%[2] - 本次担保额度预计中的被担保方包含资产负债率70%以上的子公司[2] - 对外担保逾期的累计数量为无[2] - 公司担保合计已实际提供担保余额51.926632亿元，担保金额73.1919亿元[13] - 子公司为公司提供担保合计已实际提供担保余额5.65亿元，担保金额7亿元[16] - 多笔银行连带责任保证已实际提供担保余额及对应担保金额明确[9][10][14][15] - 子公司担保余额合计为5980万元，担保金额合计为5980万元[17][18] - 公司预计2024年年度股东大会审议日起至2025年年度股东大会召开日新增担保发生额292000万元[36] - 本公告披露日至2025年年度股东大会召开日预计发生的担保合计金额为29.2亿元[43] 公司及子公司业绩 - 诺德股份2024年末总资产161.40亿元，归母权益56.81亿元，归母净利润 -3.52亿元，资产负债率55.31%[19] - 青海电子2024年末总资产149.87亿元，净资产58.19亿元，营业收入58.45亿元，净利润 -2.63亿元，资产负债率61.17%[20] - 惠州电子2024年末总资产23.70亿元，净资产12.37亿元，营业收入15.79亿元，净利润0.05亿元，资产负债率47.83%[21] - 百嘉达2024年末总资产39.22亿元，净资产8.94亿元，营业收入70.76亿元，净利润 -1.02亿元，资产负债率77.21%[23] - 青海诺德2024年末总资产35.20亿元，净资产17.61亿元，营业收入20.98亿元，净利润0.10亿元，资产负债率49.99%[24] - 湖北诺德集团2024年末总资产54.47亿元，净资产35.35亿元，营业收入10.14亿元，净利润 -0.13亿元，资产负债率35.11%[25] - 湖北诺德锂电2024年末总资产30.93亿元，净资产20.13亿元，营业收入4.46亿元，净利润 -0.27亿元，资产负债率34.92%[26] - 湖北诺德铜箔2024年末总资产16.95亿元，净资产10.20亿元，营业收入4.97亿元，净利润0.15亿元，资产负债率39.80%[27] - 湖北诺德铜材2024年末总资产7.92亿元，净资产5.03亿元，营业收入9.60亿元，净利润 -0.01亿元，资产负债率36.55%[28] - 湖北诺德复合新材料2024年末总资产6098.01万元，净资产223.63万元，营收1274.23万元，净利润 - 72.24万元，资产负债率96.33%[29] - 江西诺德2024年末总资产221908.19万元，净资产175536.54万元，营收11175.03万元，净利润 - 1275.29万元，资产负债率20.90%[30] - 江苏联鑫2024年末总资产19648.93万元，净资产7946.90万元，营收17592.78万元，净利润 - 3242.99万元，资产负债率59.56%[31] - 湖州上辐2024年末总资产23122.42万元，净资产8264.22万元，营收37633.12万元，净利润96.65万元，资产负债率64.26%[32] - 长春中科2024年末总资产12078.67万元，净资产8527.02万元，营收6842.71万元，净利润441.92万元，资产负债率29.40%[33] - 诺德智慧2024年末总资产42860.11万元，净资产10399.66万元，营收1163.96万元，净利润 - 680.92万元，资产负债率75.74%[35] - 浙江悦邦2024年末总资产7964.41万元，净资产5726.61万元，营收2207.45万元，净利润1046.87万元，资产负债率28.10%[35] 未来展望 - 本次担保额度有效期自2024年年度股东大会审议日起至2025年年度股东大会召开日，授权董事长及其授权人士办理相关事宜[40] 拟获担保情况 - 深圳百嘉达新能源材料有限公司拟获上海银行深圳分行担保1.5亿元[43] - 深圳百嘉达新能源材料有限公司拟获汇丰银行深圳分行担保2亿元[43] - 青海诺德新材料有限公司拟获交通银行西宁分行担保1.5亿元[43] - 湖北诺德锂电材料有限公司拟获多家银行担保，其中中国银行黄石分行、建设银行黄石分行、工商银行黄石分行、汉口银行黄石分行各1亿元，浦发银行黄石分行0.5亿元[43] - 诺德新材料股份有限公司拟获交通银行黄石分行担保10亿元，建设银行黄石分行担保1亿元[43] - 湖北诺德铜箔新材料有限公司拟获浦发银行黄石分行担保0.5亿元[43] - 湖北诺德复合新材料有限责任公司拟获建设银行黄石分行担保2.2亿元[43] - 江西诺德铜箔有限公司拟获北京银行南昌分行、浦发银行南昌分行各担保1亿元[43]

证券代码：600110 证券简称：诺德股份 公告编号：临 2025-013 诺德新材料股份有限公司 关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相 关事宜的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 诺德新材料股份有限公司（以下简称"诺德股份"或"公司"）于 2025 年 4 月 21 日召开第十届董事会第四十次会议，审议通过了《关于提请股东大会授权 董事会办理小额快速融资相关事宜的议案》，本议案尚需提交 2024 年年度股东大 会审议。具体情况如下： 一、关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资的相关事宜 根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简 称"《注册管理办法》"）等相关规定，公司董事会拟提请股东大会授权董事会向 特定对象发行融资总额不超过人民币 3 亿元且不超过最近一年末净资产 20%的股 票，授权期限为自公司 2024 年年度股东大会审议通过之日起至公司 2025 年年度 股东大会召开之日止。本次授权事宜包括以下内容： 1、确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票（以下简称" ...

证券代码：600110 证券简称：诺德股份 公告编号：临 2025-016 一、拟聘请会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 诺德新材料股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) （原名：北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙)，以下简称"北京德皓国 际"） 诺德新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 21 日召 开了第十届董事会第四十次会议、第十届监事会第二十五次会议，审议通过了《关 于续聘会计师事务所的议案》，拟续聘北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合 伙)为公司 2025 年度财务报告及内部控制审计机构。 该事项尚需提交公司股东大会审议。 机构名称：北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) 成立日期：2008 年 12 月 8 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市西城区阜成门外大街 31 号 5 层 519A 首席合伙人：杨雄 截至 2024 年 ...