人员设置 - 兼任高管的董事及职工代表董事不得超董事总数二分之一[2] - 公司设总经理一名，副总经理若干名[4] 职责分工 - 总经理主持日常业务，对董事会负责[4] - 副总经理协助总经理，对总经理负责[5] - 财务总监协助管理财务，对总经理负责[5] 任职要求 - 总经理需具备经济、管理等知识和能力[11] - 特定情形者不得担任总经理[12] 聘任解聘 - 总经理由董事会聘任或解聘[12] - 副总经理、财务总监由总经理提名，董事会聘任[12] - 总经理解聘包括董事会决议和解聘主动辞职[17] 权限任期 - 总经理在授权范围内审批事项，超权限报董事会[15] - 总经理每届任期三年，连聘可连任[17] 薪酬及其他 - 总经理等可实行年薪制，报酬由董事会决定[17] - 工作细则经董事会审议通过后生效[18] - 细则解释权属于董事会[17]

董事会秘书聘任 - 设1名董事会秘书，为高级管理人员及深交所指定联系人[4] - 拟聘任前5个交易日报送资料至深交所，5个交易日未提异议可聘任[13] - 原任离职后3个月内聘任新秘书[14] - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘[13] 任职限制 - 最近36个月内受中国证监会行政处罚不得担任[6] - 最近36个月内受证券交易所公开谴责或3次以上通报批评不得担任[6] 职责履行与解聘 - 空缺超3个月董事长代行职责，6个月内完成聘任[14] - 连续3个月以上不能履职，公司1个月内解聘[15] - 解聘应具充分理由，不得无故解聘[13] 工作职责 - 负责董事会、股东会筹备等多项工作[17] - 负责公司信息披露工作[18] 细则说明 - “以上”等含本数，“超过”等不含本数[19] - 经董事会审议通过后生效[20] - 解释权属于董事会[19]

投资者关系管理原则 - 开展投资者关系管理应遵循公平、公正、公开原则[2] - 投资者关系工作原则有合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[7] 沟通内容与方式 - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、法定信息披露等多方面[7] - 沟通方式包括指定媒体公告、股东会、公司网站等[7][8] 信息披露要求 - 应在指定报纸和网站第一时间披露法定信息[10] - 重视网络沟通平台建设，及时更新网站内容[10][11] 业绩说明会规定 - 至少提前2个交易日发布年度报告说明会通知，时长不少于2小时[12] - 年度报告披露后10个交易日内举行年度报告说明会[13] 其他活动规定 - 特定情形下应召开投资者说明会[8] - 进行业绩说明会等活动时应确定提问可回答范围[21] 股东沟通事项 - 股东会对现金分红方案审议前，与中小股东充分沟通[17] - 制定涉及股东权益重大方案时，公告后至股东会召开前与投资者充分沟通[22] 工作部门与职责 - 董事会秘书负责投资者关系工作[24] - 证券部为投资者关系工作专职部门[25] 档案与记录管理 - 投资者关系管理档案保存期限不得少于三年[20] - 业绩说明会等活动结束后2个交易日内编制活动记录表并刊载[20] 制度相关 - 制度由董事会负责制定、修改并解释[29] - 经董事会审议通过后生效[30]

内幕信息管理 - 董事会保证内幕信息知情人档案真实准确完整，董事长为主要责任人[2] - 如实记录内幕信息各环节知情人档案供查询[8] - 按格式填写登记表向深交所报备[8] 重大事项报送 - 发生重大事项需报送备忘录，披露后5个交易日内完成[8] - 披露前后异常应报备或补充报送档案[9] 登记备案与自查 - 登记备案由董事会负责，材料保存至少10年以上[12] - 报告和公告后5个交易日内自查知情人交易情况[14] 违规处理 - 发现内幕交易核实追责，2个工作日内报送情况及结果[14] - 知情人违规公司将处罚或索赔，涉嫌犯罪移送司法[17] 制度相关 - 制度经董事会审议通过后生效[17] - 未尽事宜按法律和章程执行，抵触时修订报董事会批准[17]

职工董事制度 - 依法设1名职工董事，任期与其他董事同，可连选连任[7] - 候选人名单公示期不少于五个工作日[9] - 选举须经全体职工代表过半数通过[10] - 三分之一以上职工代表联名可提罢免动议[10] - 履职情况接受职代会评议，结果关联罢免程序[14] - 出现特定情况可被罢免[10] - 空缺时按程序及时增补，新董事任期至本届届满[12] - 公司保障履职需求[16] - 工会建选任与履职档案并保存[15] - 制度经董事会及职代会审议通过生效[18]

重大会计差错界定 - 资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元[7] - 利润差错金额占比超10%且绝对金额超500万元[7] 业绩预告问题界定 - 业绩预告与年报业绩不一致且无合理解释[8] - 最新预计业绩偏离原预告区间或确数幅度达标准[8] 业绩快报问题界定 - 业绩快报数据与定期报告差异超20%且无合理解释[9] 责任追究流程 - 内审部收集材料，经审计委员会审议，董事会决议[9] 其他规定 - 财务报告更正需聘请会计师事务所审计或鉴证[9] - 责任追究结果可纳入绩效考核[10] - 追究责任形式包括责令改正等[16]

财务制度 - 公司采用公历年制为会计年度，自每年1月1日至12月31日[16] - 公司以人民币为记账本位币[16][44] - 财务中心专人负责应收款项日常核算，定期编制明细表和进行账龄分析，定期与销售部等对账[23] - 公司对资金支付建立分级审批制度，按不同职位级别设定审批责任权限[21] - 出纳人员不得与控股股东等有亲属关系，实行钱账分管制度[23] - 公司和控股子公司开设银行账户需财务总监审批[18] - 支票按编号顺序使用，建立支票领取登记簿，记录票据相关情况[20] - 财务专用章和法人私章为银行预留印鉴，不得由同一人保管[21] 人员职责 - 公司总经理对会计核算及财务管理负责，财务工作在董事会领导下由总经理组织实施[3] - 公司设置财务总监岗位，全面负责和组织会计核算和财务管理工作[4] 资产处理 - 固定资产盘点次数至少每年进行一次[27] - 固定资产减值测试至少每年进行一次[29] - 无形资产使用寿命有限时应在使用寿命内摊销，不确定时不摊销但需进行减值判断[29] - 长期股权投资期限在1年以上（不含1年），长期债权投资在1年以内（不含1年）不能变现或不准备随时变现，短期投资持有时间不准备超过1年（含1年）[35] - 存货期末需按《企业会计准则》要求测试是否贬值，成本高于可变现净值时计提存货跌价准备[27] 利润分配 - 公司利润按公式计算，利润总额依法缴纳所得税[39] - 缴纳所得税后利润先弥补以前年度亏损，再提取10%作为法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%时可不再提取[40] - 提取法定公积金后，是否提取任意公积金由股东会决定[40] - 公司不得在弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润[40] - 法定公积金转增后留存不得少于转增前公司注册资本的25%[44] 报表报送 - 季度财务报表应于季度终了后30天内报出[50] - 半年度财务报表应于中期终了后60天内报出[50] - 年度财务报表应于年度终了后120天内报出[50] - 控股子公司月度财务报表应于月份终了后10天内报送公司[50] - 控股子公司年度财务报表应于年度终了后30天内报送公司[50] 审计报告 - 内审部至少每季度向审计委员会报告一次[51] 公积金使用 - 公司法定公积金可用于弥补亏损、扩大生产经营或转增注册资本[44] - 盈余公积使用须经股东会批准[44] 档案保管 - 原始凭证、记账凭证保管期限为30年[60] - 银行存款余额调节表、银行对账单保管期限为10年[60] - 日记账、明细账、总账、辅助账保管期限为30年[60] - 固定资产卡片保管至报废清理后5年[60] - 月报、季报、半年报保管期限为10年[60] - 年度财务报表（决算）保管期限为永久[60] - 会计移交清册保管期限为永久[60] - 会计档案保管清册及销毁清册保管期限为永久[60] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过后生效[63] - 本制度由董事会负责制定、修改并解释[64]

内控制度建设 - 公司应在多层面建立内控制度[3] - 内控制度基本要素有八项[4] - 经营活动业务环节内控涵盖多环节[4] 子公司管理 - 应对控股子公司实行管理控制并建报告制度[9] - 董事会成立内审部检查监督评价控股子公司内控制度[12] - 应对分、参股公司内控制度作出安排[12] 检查监督 - 应制定危机管理控制制度并检查内控制度落实情况[12] - 内审部负责日常检查监督并直报董事会[12] - 应制定内部控制检查监督办法及年度计划[12] - 重大事项为检查监督计划必备事项[13] 报告管理 - 董事会可定检查监督工作报告内容与格式要求[17] - 董事会指导审阅报告，设审计委员会后由其负责[17] - 检查监督人员如实反映内控缺陷并追踪改进措施[17] - 内控缺陷及问题列为部门绩效考核重要项目[17] - 检查监督部门工作资料保存不少于十年[17] 公告与评估 - 应在公告说明内控缺陷环节、后果、追责及补救措施[20] - 董事会评价内控形成自我评估报告并决议[20] - 审计委员会编制报告草案报董事会审议[20] - 董事会披露年报时披露内控自我评估报告[20] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过生效，修改亦同[21]

舆情制度适用范围 - 适用于公司及其控股子公司、分支机构所有舆情管理工作[3] 舆情分类 - 分为重大舆情和一般舆情[2][4] 舆情工作组织 - 成立舆情工作组，总经理任组长，董事会秘书任副组长[6] 舆情处理 - 一般舆情由组长等灵活处置[14] - 重大舆情开会决策，多措施控范围[15] 制度实施与修订 - 经董事会审议通过实施，董事会有权修订[16]

重大信息报告标准 - 持有5%以上股份股东等应履行重大信息报告义务[4] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需1日内内部报告[10] - 交易标的营业收入占最近年度经审计营业收入10％以上且超1000万元需报告[10] - 交易标的净利润占最近年度经审计净利润10％以上且超100万元需报告[10] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需报告[10] - 交易产生利润占最近年度经审计净利润10％以上且超100万元需报告[10] - 与关联自然人交易金额30万元以上需及时报告关联交易[12] - 与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上需报告[12] - 涉及金额占最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元重大诉讼仲裁需报告[13] - 预计净利润与上年同期相比上升或下降50％以上需及时报告[14] 信息报告与披露流程 - 报告义务人应在知悉重大信息当日报告并送达文件至证券部[20] - 信息报告义务人需按规定预报、报告重大信息进展情况[22] - 董事会秘书接到报告当日评估审核，需披露时组织起草文件[18][22][23] - 证券部指定专人整理保管上报重大信息[24] 信息管理与责任 - 信息披露前相关人员负有保密义务，控制知情者范围[26][28] - 重大信息报告及披露工作由董事会统一领导管理[29] - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是直接责任人[30] - 未经批准公司部门及子公司不得对外披露重大信息[31] - 未及时上报重大信息将追究第一责任人等责任，导致信息披露违规由相关人员担责，造成严重影响或损失可给予处分并要求承担赔偿责任[35] 其他规定 - 内部信息报告义务人需制定相应制度，负责重大信息收集等工作，制度和义务人应报证券部备案，报送资料需责任人签字[36] - 公司各部门、控股子公司应敦促重大信息收集等工作，报告义务人对履行义务担责[36] - 公司向控股股东、实际控制人调查问询时，其应积极配合并如实回复[36] - 公司董事等人员在信息未公开前应控制知情范围，严格保密，不得泄漏内幕信息等[36] - 本制度“以上”等含本数，“超过”等不含本数[38] - 本制度经公司董事会审议通过后生效[38] - 本制度未尽事宜按国家法律等规定执行，抵触时按新规执行并修订报董事会批准[38] - 本制度由公司董事会负责制定并解释[38] - 制度制定时间为二〇二五年九月[39]