会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第17号》变更会计政策[2] - 该准则2023年10月25日颁布，2024年1月1日起施行[2] - 变更无需审议，不产生重大影响，不损害公司及股东利益[6][7] 公告信息 - 公告发布日期为2024年4月23日[8]

业绩总结 - 公司2023年度营业收入为6.06亿元，较上期8.25亿元有所下降[26] - 2023年营业成本为4.53亿元，上期为5.64亿元[26] - 2023年净利润为2648.27万元，上期为1.13亿元[26] - 2023年基本每股收益为0.20元，上期为1.07元[26] 财务状况 - 2023年末资产总计17.41亿元，较2022年末的16.68亿元增长4.34%[18] - 2023年末负债合计3.19亿元，较2022年末的2.58亿元增长23.39%[20] - 2023年末归属于母公司股东权益合计14.22亿元，较2022年末的14.10亿元增长0.84%[20] - 2023年末货币资金为1.47亿元，较2022年末的5.19亿元下降71.70%[22] - 2023年末在建工程为2.53亿元，较2022年末的0.73亿元增长248.05%[22] 应收账款 - 2023年12月31日公司应收账款账面余额为140,925,635.46元[7] - 2023年12月31日公司应收账款坏账准备为8,416,280.09元[7] - 2023年12月31日公司应收账款账面价值为132,509,355.37元[7] - 2023年12月31日公司应收账款账面价值占总资产的比例为7.61%[7] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额本期为3374.24995万元，上期为5612.769345万元[30] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 4.4529082085亿元，上期为 - 3.7660602755亿元[30] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为3993.70438万元，上期为7.2076959515亿元[30] 研发情况 - 本期研发支出合计64,156,704.86，上期为66,112,744.71[147] - 高速光模块研发项目处于开发阶段，预计2024年12月完成，2023年10月开始资本化[148] 利润分配 - 2023年度利润分配预案以129,744,000.00股为基数，每10股派发现金红利0.50元(含税)，总额6,487,200.00元(含税)[161] 其他 - 公司主要从事光模块产品研发、生产和销售，以及加工、测试服务[6] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[6] - 审计将应收账款减值确认为关键审计事项[8] - 截止2023年12月31日，张健、杨现文、吴天书、李林科四人合计拥有公司47.62%的表决权，为公司实际控制人[157]

募集资金情况 - 2022年9月6日首次公开发行1802万股A股，发行价每股40.37元，募集资金总额72746.74万元，净额65756.25万元[10] - 截至2023年12月31日，募集资金累计直接投入33929.76万元，置换先期投入8587.90万元[11] - 截至2023年12月31日，募集资金余额23946.50万元，活期8946.50万元，理财15000.00万元[11] - 公司超募资金5784.96万元，拟用于创新中心项目，已使用4587.46万元[15] 项目投入进度 - 高速光模块及5G通信光模块建设项目投入进度60.95%[20] - 联特科技研发中心建设项目投入进度52.92%[20] - 补充流动资金项目投入进度100.00%[20] - 创新中心项目投入进度79.30%[20] - 合计投入进度64.64%[20] 合规情况 - 公司募集资金使用披露与实际相符，无违规情形[18] - 报告期内项目可行性未发生重大变化[20]

综合授信 - 2024年4月19日相关会议审议向银行申请综合授信额度议案，需股东大会审议[1] - 2024年度拟申请不超11亿元综合授信额度[1] - 授信含流动资金贷款等业务[1] - 有效期自2023年年度股东大会通过至下一年度，额度可循环[2] - 董事会授权董事长签文件，财务部门负责实施管理[2]

股东大会信息 - 公司2023年年度股东大会定于2024年5月14日下午14:00召开[1] - 网络投票时间为2024年5月14日多个时段[1][14][15] - 股权登记日为2024年5月7日[3] 会议相关 - 会议议案有9项，含《关于<2023年度董事会工作报告>的议案》[4] - 登记时间为2024年5月9 - 10日特定时段[7] - 登记地点为武汉联特科技证券部[7] 投票相关 - 投票代码为351205，简称为联特投票[13] - 互联网投票需办理身份认证[15] 其他 - 授权委托有效期至本次股东大会结束[18] - 会期半天，与会人员费用自理[9]

业绩总结 - 公司首次公开发行1802.00万股，每股发行价40.37元，募集资金总额72746.74万元，净额65756.25万元[5] 资金管理 - 公司拟将闲置募集资金现金管理额度由不超8000万元增至不超13000万元[3] - 现金管理期限12个月内有效，资金可循环滚动使用[3] - 闲置募集资金拟购买不超12个月的产品[9] 决策审批 - 2024年4月19日董事会、监事会审议通过增加现金管理额度议案[4] 风险与措施 - 投资受市场波动影响，有系统性风险，短期收益不可预期[15] - 公司将建立程序控制风险并及时披露信息[16] 项目投资 - 募集资金投资项目总额59992.00万元[7]

业绩总结 - 审计公司2024年4月19日出具报告审核公司2023年度非经营性资金占用情况[2] - 公司认为汇总表符合规定，公允反映关联方占用资金情况[6] 数据情况 - 各子公司2023年应收账款、其他应收款有相应期初、发生及期末余额[9][10] - 其他关联方2023年期初占用资金3209.57万元，期末13550.28万元[10]

董监高责任险购买计划 - 2024年4月19日会议审议拟购董监高责任险议案[1][4] - 赔偿限额不超过5000万元[3] - 保费支出不超过30万元/年[3] - 保险期限12个月[3] - 议案将提交2023年年度股东大会审议[1][4]

公司治理 - 纳入评价范围的4家单位资产和营收占比均达100%[2] - 建立《员工手册》等内部规范落实诚信道德观念[4] - 建立“武汉联特E - learning”平台提升员工素质[5] - 建立股东大会、董事会与监事会明确权责[7] - 董事会设战略等四个专门委员会[7] - 设置审计部等职能部门分工协作监督[9] - 建立人力资源管理制度考核与薪酬挂钩[10] - 构建文化体系加强相关教育和培训[11] 经营策略 - 制定依托光模块竞争优势的经营目标[13] - 建立风险评估过程和审计部门[13] - 建立交易授权等控制程序[14] - 制定涵盖多业务的控制制度[17][18][19] - 明确固定资产业务环节职责权限和岗位分离[20] - 制定会计政策和财务报告管理制度[22] - 制定关联交易管理制度关联董事回避表决[23] - 明确对外投资程序[24] - 制定融资与对外担保管理制度并实施[25] 研发投入 - 持续加大光模块研发投入并制定管理制度[26][27] 社会责任 - 重视社会责任建立安全生产管理体系[28] 内控评价 - 依据规定开展内部控制评价工作[32] - 确定财务报告内控缺陷评价定量标准[32] - 明确财务报告内控重大缺陷情形[34] - 非财务报告内控缺陷分三类[35] - 明确非财务报告内控缺陷经济损失标准[36] - 报告期无财务报告内控重大或重要缺陷[37] - 报告期未发现非财务报告内控重大或重要缺陷[38] - 报告期无其他影响投资者的内控信息[39] - 截至2023年12月31日法人治理结构健全内控有效[40] - 《2023年度内部控制评价报告》公允反映内控情况[40]

募资情况 - 公司首次公开发行股票1802万股，发行价40.37元/股，募资总额72746.74万元，净额65756.25万元[2] - 公司首次公开发行股票超募资金为5784.96万元[13] 资金投入 - 截至2023年12月31日，累计投入募投项目金额42517.65万元，其中置换先期投入8587.90万元，投入33929.76万元[3] - 2022 - 2023年公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金共计8786.46万元[19] 资金余额 - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额23946.50万元，其中活期存款8946.50万元，购买理财产品15000.00万元[4] - 截至2023年12月31日，公司有4个募集资金专户，合计余额89465023.61元[7] 项目投资进度 - 高速光模块及5G通信光模块建设项目投资进度60.95%[18] - 联特科技研发中心建设项目投资进度52.92%[18] - 补充流动资金项目投资进度100.00%[18] - 创新中心项目投资进度79.3%[18] 其他情况 - 截至2023年12月31日，公司不存在募投项目实施地点、方式变更情况[9] - 截至2023年12月31日，公司不存在闲置资金补充流动资金和节余资金使用情况[11][12] - 截至报告期末，公司使用闲置募集资金进行现金管理金额为15000万元[19]