中信证券股份有限公司 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：广州鹏辉能源科技股份有限公司、全资 子公司及控股子公司。 关于广州鹏辉能源科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为广州 鹏辉能源科技股份有限公司（以下简称"鹏辉能源"或"公司"）向特定对象发 行 A 股股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规和 规范性文件的要求，就《广州鹏辉能源科技股份有限公司 2024 年度内部控制自 我评价报告》（以下简称"《评价报告》"）出具核查意见如下： 一、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在 ...

关于广州鹏辉能源科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 华兴专字[2025]24014730025 号 广州鹏辉能源科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的广州鹏辉能源科技股份有限公司（以下简 称"鹏辉能源"）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 （以下简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第2号——创业板上市公司规范运作》（2023年12月修订）的要求编制募 集资金专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误 导性陈述或重大遗漏是鹏辉能源董事会的责任，我们的责任是在实施鉴 证工作的基础上对鹏辉能源董事会编制的募集资金专项报告发表鉴证 意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中， 我们结合鹏辉能源实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我 1 ...

中信证券股份有限公司 关于广州鹏辉能源科技股份有限公司 开展商品期货套期保值业务的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为广州鹏 辉能源科技股份有限公司（以下简称"鹏辉能源"或"公司"）向特定对象发行 A 股股票的持续督导保荐人，根据中国证监会发布的《证券发行上市保荐业务管 理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"规范运作指引"） 等相关法律法规和规范性文件的规定，就鹏辉能源拟开展商品期货套期保值业务 事宜进行了核查，具体情况如下： 一、开展商品期货套期保值业务的目的 为减少生产经营所需相关原材料价格的大幅波动给公司经营带来的不利影 响，公司计划开展商品套期保值业务，以有效管理价格大幅波动的风险，增强公 司经营业绩的稳定性和可持续性。 二、开展商品期货套期保值业务的基本情况 1 理论上，各交易品种在临近交割期时期货市场价格和现货市场价格将趋于回 归一致，但在极个别的非理性市场情况下，如市场发生系统性风险，期货价格与 现货价格走势相背离等，会对公司的套期保值操作方案带来影响，甚至造成损失。 ...

审计信息 - 审计公司为华兴会计师事务所[1] - 审计报告编号为华兴审字[2025]24014730039号[1][2] - 审计报告日期为2025年4月22日[7] 审计对象与结论 - 审计对象为鹏辉能源2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 鹏辉能源于2024年12月31日在所有重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 责任与风险 - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是鹏辉能源董事会责任[3] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5]

关于广州鹏辉能源科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的 专项核查意见 华兴专字[2025]24014730059 号 广州鹏辉能源科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了广州鹏辉能源科技股份有限公司 （以下简称"鹏辉能源"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 所有者权益变动表，以及相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 22 日出具了华兴审字 [2025]24014730019 号无保留意见的审计报告。在此基础上，对后附的鹏辉能源管理层编 制的《2024 年度营业收入扣除情况表》(以下简称"营业收入扣除情况表")进行了专项核 查。 一、管理层的责任 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》及《深圳证券交易所创 业板上市公司自律监管指南第 1 号—业务办理（2024 年修订）》（以下简称上市规则）相关 规定，鹏辉能源编制了营业收入扣除情况表。设计、执行和维护与编制和列报营业收入扣 除情况表有关的内部控制，采用适当 ...

广州鹏辉能源科技股份有限公司 2024 年度审计报告 华兴审字[2025]24014730019 号 华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"出两用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出身 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 · 间25LYACM27F 会计师事务所(特殊普通合 CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 我们审计了 广 州鹏辉能源科技股份有限公司 (以下 简 称 鹏辉 能源 ) 财 务 报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以 及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了鹏辉能源2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年 度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我 ...

广州鹏辉能源科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人昝廷全，中国国籍，无境外居留权，1962 年 11 月出生。1982 年安徽阜阳师 院物理系本科毕业，1985 年中国科学院兰州冰川冻土研究所冻土热力学专业硕士毕业， 2000 年暨南大学产业经济学博士毕业。1985 年至 1992 年，担任兰州大学西北开发研究 所任助理研究、副研究员，1992 年至 1997 年，担任麦科特集团实业发展总公司任总经 理，1997 年至 2002 年，担任暨南大学企业管理系、工业经济研究所任教授、副所长， 2002 年至 2007 年，担任中国传媒大学媒体管理学院院长、教授、博士生导师，2007 至 今，担任中国传媒大学经济与管理学院教授、博士生导师。现兼任本公司独立董事。 （二）独立性情况说明 本人未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会委员以外的任何职务，也未在 公司主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客 观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。符合《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监 ...

广州鹏辉能源科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 2024 年度，作为广州鹏辉能源科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《公 司章程》等相关规定，忠实、勤勉履行职责，积极出席公司相关会议，充分发挥自身专 业优势及经验，认真审议董事会及专门委员会各项议案，对公司重大事项审慎发表独立 意见，积极维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度履行 独立董事职责情况作汇报如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 二、年度履职情况 （一）出席董事会及股东大会情况 2024 年度，公司共召开 7 次董事会会议、2 次股东大会，本人作为独立董事均亲 自出席会议，未出现连续两次未参加董事会会议的情况。参会前，本人认真阅读会议相 关资料，对相关议案进行必要的询问；会上认真参与讨论，以严谨的态度行使表决权， 对董事会会议的各项议案均投了赞成票，无反对、弃权情形；在董事会会议结束后，对 相关决议 ...

广州鹏辉能源科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 2024 年度，作为广州鹏辉能源科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《公 司章程》等相关规定，忠实、勤勉履行职责，积极出席公司相关会议，充分发挥自身专 业优势及经验，认真审议董事会及专门委员会各项议案，对公司重大事项审慎发表独立 意见，积极维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度履行 独立董事职责情况作汇报如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人宋小宁，中国国藉，无境外居留权，1981 年 5 月出生。2010 年厦门大学经济 学（税收学）博士毕业，2012 年中山大学工商管理（会计学）博士后毕业。2010 年 10 月至今任中山大学管理学院会计系讲师、副教授、教授。现兼任公司独立董事、广州高 澜节能技术股份有限公司独立董事、影石创新科技股份有限公司独立董事。 （二）独立性情况说明 本人未在公司担任除独立董事、 ...

为更好地履行独立董事职责，本人承诺如下： 根据广州鹏辉能源科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第十三次 会议决议，本人彭方平被提名为公司第五届董事会独立董事候选人。截至股东大会通知 发出之日，本人尚未取得深圳证券交易所认可的独立董事资格证书。 关于参加独立董事培训并取得独立董事资格证书的承诺函 本人将积极报名参加深圳证券交易所组织的最近一期独立董事培训，并承诺取得深 圳证券交易所认可的独立董事资格证书。 特此承诺！ 彭方平 2025 年 4 月 22 日 承诺人： ...