报告披露时间 - 公司应在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告，上半年结束之日起2个月内披露中期报告[12] 报告审核与审议 - 定期报告财务信息需经审计委员会审核，全体成员过半数同意后提交董事会审议[13] 人员责任与确认 - 董事和高级管理人员需对定期报告签署书面确认意见[13] - 公司董高应对信息披露真实性等负责，有证据证明履职除外[56] - 董事长、总经理、董秘对临时报告披露负主要责任[57] - 董事长、总经理、财务负责人对财务报告披露负主要责任[57] 业绩预告与披露 - 预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[16] - 定期报告披露前业绩泄露或有传闻且证券交易异常波动，应及时披露本报告期财务数据[13] 审计意见处理 - 定期报告财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[14] 重大事件披露 - 发生可能影响证券及其衍生品种交易价格的重大事件，应立即披露[16] 信息披露原则 - 信息披露应真实、准确、完整、及时，同时向所有投资者披露[5] 公告报送与发布 - 公司应将公告文稿和备查文件报送深交所登记，并在符合规定的媒体发布[8] 股份相关披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需关注并告知公司[17][45] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况发生较大变化应告知公司[45] - 持股5%以上的股东及其一致行动人等应及时报送关联方名单及关联关系说明[60] - 通过委托或信托等方式持有5%以上股份的股东或实控人应告知委托人情况[61] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上应披露[25] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超千万元应披露[26] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且超千万元应披露[26] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超百万元应披露[26] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超千万元应披露[26] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超百万元应披露[26] 担保披露情况 - 被担保人债务到期后15个交易日内未还款需披露担保情况[28] - 被担保人出现破产等严重影响还款能力情形需披露担保情况[28] - 公司披露提供担保事项，应披露截至公告日公司及其控股子公司对外担保总额、公司对控股子公司提供担保总额及分别占公司最近一期经审计净资产的比例[31] 信息披露流程 - 信息披露前需部门负责人核对、董事会秘书合规审查并组织完成相关工作[34] - 重大信息报告程序包括董事等向董事长和董事会秘书报告、各部门和子公司负责人向董事会秘书报告等[35] - 临时公告由证券事务部草拟、董事会秘书审核并通报董事和高级管理人员[37] - 定期报告由高级管理人员编制草案，审计委员会审核财务信息，董事会审议，董事会秘书组织披露[38] - 信息公告由董事会秘书负责对外发布，未经授权他人不得发布重大信息[38] 披露方式与期限 - 公司信息披露原则上采用直通披露方式[39] - 暂缓披露期限一般不超过两个月[48] 人员变更与报告 - 信息披露负责人变更应于变更后二个工作日内报董事会秘书[59] 违规处理 - 违反制度擅自披露信息，对责任人按泄露机密处分并追究法律责任[58] - 信息披露不准确造成损失，对审核责任人处分并追究法律责任[58] 制度生效与修改 - 本制度自公司股东会审议通过后生效，修改亦同[63]

审计委员会构成 - 由3名非公司高级管理人员董事组成，独立董事过半数且至少1名会计专业人士[4] - 成员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议召开规则 - 定期会议每年至少四次，每季度至少一次，临时会议需特定人员提议[14] - 定期会议提前3日通知，临时会议无紧急事项也提前3日通知[14] 会议举行与决议 - 会议需三分之二以上委员出席，决议须全体委员过半数通过[19] - 表决方式为投票，临时会议可用传真、电话并以传真作决议[21] 职责与流程 - 主要职责包括审核财务信息等[7] - 审计部门收集资料为决策做准备[10] - 会议评议报告后将决议呈报董事会[12] 利害关系处理 - 有利害关系委员应回避，经同意可参加表决[26] - 董事会可撤销不当表决结果[26] 其他规定 - 会议记录由董事会秘书保存10年[21] - 细则经董事会审议通过，H股上市日生效[28] - 细则解释权归董事会[29]

内幕信息范围 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[6] 档案报备 - 内幕信息首次公开披露5个交易日内向深交所报备知情人档案[9] - 披露重大事项时同时报备内部信息知情人档案[9] - 筹划重大资产重组首次披露时报送知情人档案[10] - 重组方案重大调整补充提交知情人档案[10] 报告登记 - 董事、高管知悉内幕信息向董秘报告并填登记表[11] 材料保存 - 登记备案材料等自记录起至少保存10年[12][16] 进程备忘录 - 内幕信息披露后5个交易日内向深交所报送进程备忘录[14] - 涉及人员在进程备忘录上签名确认[14][25] 自查披露 - 定期报告和重大事项公告后5个交易日内自查知情人买卖情况[16] - 发现知情人违规2个交易日内报送处理结果并披露[16] 保密措施 - 控股股东等筹划重大事项启动前做好保密预案并签协议[17] - 向其他知情人提供未公开信息前确认签协议或有保密义务[21] 制度生效 - 制度自H股在港交所上市之日起生效执行[20] 档案填列 - 内幕信息事项一事一记，每份档案仅涉一个事项[23] - 重大资产重组知情人档案分四部分填列[24]

审计委员会构成 - 由3名非公司高级管理人员董事组成，独立董事过半数且至少1名会计专业人士[4] - 成员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议规则 - 定期会议每年至少召开四次，每季度至少一次[12] - 定期会议提前3日通知，临时会议紧急时不受限[12] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行[18] - 决议须全体委员过半数通过有效[18] 职责与流程 - 职责包括提议聘请或更换外部审计机构、审核财务信息等[7] - 审计部门负责决策前期准备，收集提供资料[10] - 披露财务报告等经全体委员过半数同意提交董事会审议[19] 利害关系处理 - 委员有利害关系应披露，通常回避表决[23] - 其他委员一致认为无显著影响可参加表决[23] - 董事会认为不适当可撤销表决结果并重新表决[23] 其他规定 - 会议记录由董事会秘书保存10年[21] - 细则经董事会审议通过生效，修改亦同[27] - 解释权归属公司董事会[28]

交易审批规则 - 交易资产总额低于公司最近一期经审计总资产10%，董事长审查决定；10% - 50%，董事会审查决定；超50%，董事会审议后提交股东会审议[8] - 交易标的资产净额、主营业务收入、净利润、成交金额、产生利润有不同审查决定规则，低比例或低金额董事长审查，超一定比例和金额提交董事会或股东会审议[9][10][11] - 采购等合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元；销售等合同金额占公司最近一期经审计主营业务收入50%以上且超5亿元需关注[13] 投资管理规定 - 公司证券投资、委托理财等投资事项由董事会或股东会审议，不得授予个人或经营管理层[15] - 公司委托理财应选合格专业理财机构，董事会指派专人跟踪[15] - 公司拟对外投资需多部门协同调查测算，经战略投资部评审并按规定审批[14] 累计审批规则 - 12个月内连续对同一或相关重大经营及投资事项分次实施决策行为，以累计数计算投资数额履行审批手续[18] - 已按规定履行相关投资事项审批手续的，不计算在累计数额以内[18] 责任规定 - 因决议违法致公司严重损失，参与决议董事负赔偿责任，但表决表明异议并记载会议记录可免责[20][21] - 执行决策违背决议致公司及股东重大经济损失，董事会可处罚并要求赔偿[21] - 业务部门相关人员、财务负责人、项目经理违法违规致公司损失，相应机构可处罚并要求赔偿[22][23] 制度说明 - 本制度“以上”“以下”“不超过”含本数，“超过”不含本数[23] - 本制度由公司董事会负责解释[27] - 本制度经股东会审议通过后生效，修改亦同[27]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[4] 任期与会议 - 任期与董事会一致，可连选连任[6] - 每年至少召开一次会议，提前通知[16] - 会议应由三分之二以上委员出席[16] 薪酬方案 - 董事薪酬报董事会同意后提交股东会审议[10] - 高管薪酬报董事会审议[10] 其他 - 会议记录保存10年[17] - 细则上市生效，解释权归董事会[21][22]

人事变动 - 独立董事朱为缮因工作辞职，履职至新独立董事产生[2] - 提名郑颖为第四届董事会独立董事候选人[3] 会议决议 - 2025年8月18日召开第四届董事会第十次会议[3] - 通过调整董事会专门委员会名称及组成人员议案[5] 委员会调整 - “战略委员会”调整为“战略与ESG委员会”[5] - 明确审计、提名委员会成员及主任[5]

广州若羽臣科技股份有限公司 董事会和员工多元化政策（草案） （H 股发行上市后适用） 第一条 政策目的 《广州若羽臣科技股份有限公司董事会和员工多元化政策》（以下简称"本 政策"）旨在列载广州若羽臣科技股份有限公司（以下简称"本公司"）董事会成 员及全体员工为达致人员多元化而采取的方针。 第二条 政策愿景 本公司明白并深信董事会成员和全体员工多元化对提升公司的表现质素裨 益良多。为达致可持续及均衡的发展，本公司视提升董事会和全体员工的多元化 为支持其达到战略目标及其可持续发展的关键元素。董事会所有委任均以用人唯 才为原则，并在考虑人选时以适当的条件充分顾及董事会成员多元化的裨益。 第三条 政策声明 本公司致力于选择最佳人选作为董事会成员和公司员工。本公司在设定董事 会成员组合和招聘员工时，会从不同层面考虑董事会成员和员工的多元化，甄选 人选将按一系列多元化范畴为基准，本公司董事会提名委员会（以下简称"提名 委员会"）将会考虑多个方面，包括但不限于性别、年龄、文化及教育背景、种 族、专业经验、技能、知识及服务任期，以及董事会不时认为相关及适用的任何 其他因素。本公司非常着重确保董事会成员的技能及经验组合均衡分布 ...

板块整体表现 - 互联网电商板块当日上涨0.63% 领先新迅达涨幅达3.98% [1] - 上证指数报3727.29点下跌0.02% 深证成指报11821.63点下跌0.12% [1] - 板块主力资金净流入1.25亿元 游资净流出4188.89万元 散户净流出8313.54万元 [2] 个股涨幅表现 - 新迅达收盘价13.85元 成交量12.90万手 成交额1.78亿元 [1] - 丽人丽妆涨幅2.39% 成交量31.04万手 成交额3.16亿元 [1] - 青木科技收盘价59.74元 成交量6.86万手 成交额4.05亿元 [1] - 跨境通成交量192.79万手为板块最高 成交额10.21亿元居首 [1] 个股跌幅表现 - 壹网壹创跌幅1.25% 成交量14.04万手 成交额4.06亿元 [2] - ST通葡下跌1.18% 成交量8.11万手 成交额2728.94万元 [2] - 星徽股份下跌0.51% 成交量14.48万手 成交额8494.74万元 [2] 资金流向特征 - 焦点科技成交额5.77亿元位列资金流入前列 股价上涨0.37% [1][2] - 凯淳股份成交额6415.71万元 股价上涨0.71% [1][2] - 吉宏股份成交额1.23亿元 股价持平无涨跌 [2]

交易概况 - 若羽臣于2025年8月18日发生大宗交易，总成交量106万股，成交总额4915.23万元，占当日总成交额的9.89% [1] - 成交价格46.37元，较市场收盘价53.54元折价13.39% [1] 交易明细 - 共发生10笔大宗交易，单笔成交量在5万股至30万股之间，单笔成交金额在231.85万元至1391.10万元之间 [2] - 所有交易成交价格均为46.37元，卖方营业部均为广发证券股份有限公司北京鲁谷路证券营业部及其相关席位 [2] - 买方以机构专用席位为主（共8笔），另有一笔买方为华泰证券股份有限公司北京分公司 [2] 交易参与方 - 卖方高度集中，全部来自广发证券北京鲁谷路证券营业部及相关席位 [2] - 买方主要为机构专用账户，显示机构投资者参与度较高 [2]