内部审计适用范围 - 内部审计适用于公司有控制权的所有单位[4] 内部审计管理架构 - 董事会指导和监督内部审计制度建立与实施，审议批准相关计划和报告[6] - 审计委员会成员中独立董事应过半数，由会计专业独立董事任召集人[7] - 内部审计部门对公司业务、风控、内控、财务等事项监督检查[11] 内部审计岗位设置及职责 - 内部审计部门设部门负责人、审计经理等岗位[14] - 部门负责人根据公司战略编制年度审计工作计划[15] - 审计经理协助部门负责人管理工作，组织实施审计项目[17] - 审计主管编制具体审计项目实施方案，督促整改[19] - 审计专员协助工作，收集内控信息，执行审计调查[20] 内部审计时间安排 - 上年度内部控制评价报告初稿于下一年度4月30日前提交审计委员会审议[32] - 每年12月25日前内部审计部门编制下一年度审计工作计划并提交审计委员会审议[32] - 内部审计机构每季度至少向董事会或审计委员会报告一次工作情况及问题，每年至少提交一次内部审计报告[43] - 审计委员会督导内部审计机构至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来检查一次[43] 内部审计流程 - 审计主管实施审计三天前送达审计通知，监察类和保密性强的项目经批准可不事前通知[33] - 被审计单位对审计报告初稿有异议，需在收到之日起三个工作日内提出[39] - 审计报告由审计主管或专员起草，经审计经理、部门负责人复核后报出[40] - 被审计单位负责人对审计报告有异议，应在收到3个工作日内向审计委员会申诉[42] - 审计委员会根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具评估意见并向董事会报告[45] - 董事会认为内控存在重大缺陷或风险，应及时向深交所报告并披露[45] - 无异议审计报告送达后三个工作日内，内部审计部门下达整改程序并发送审计意见[47] - 需执行审计意见的部门10个工作日内向内部审计部门反馈执行情况[48] - 收到审计整改流程的部门20个工作日内编制整改方案报内部审计部门，内审部门3个工作日内回复意见[48][49] - 责任部门对整改考核意见不服，5个工作日内向内部审计部门提出异议申请[50] 内部审计相关决议 - 公司董事会在审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议，报告经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[53] 内部审计违规处理与档案管理 - 审计人员违反审计纪律一经查实予以辞退[55] - 审计项目档案一般在审计完成后1个月内归档[62] - 公司审计档案内部借阅由内部审计部门负责人批准，向外提供需报经董事长同意[62] 制度制定与执行 - 本制度由董事会负责制定、修改和解释，经审议通过后颁布并自颁布之日起执行[66]

审计委员会构成 - 由3名公司董事组成，独立董事应占多数，一名须为会计专业人士[4] - 首届委员由董事长提名，董事会选举产生，设召集人一名[4] - 成员任期与董事任期一致，届满连选可连任[6] 审计委员会职责 - 监督评估内外部审计、审核财务信息、监督内部控制等[9] - 关注董事会现金分红政策执行及信息披露情况[12] - 督促整改公司财务报告问题并监督落实[13] 审计委员会运作 - 会议至少每季度召开一次，临时会议需二分之一以上委员或召集人提议[17] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行，决议须经全体委员过半数通过[18] - 表决方式为举手或投票表决，以现场召开为原则，必要时可用通讯会议方式[21] 审计委员会其他规定 - 执行任务时有权聘请顾问，公司需提供财务和资金保证[15] - 会议应有记录、纪要和决议，向董事会呈报，记录保存期不少于十年[22] - 会议通过的议案及表决结果应不迟于次日向董事会通报[23] 规则生效及解释 - 本规则自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释和修订[27][28]

提名委员会组成 - 由3名公司董事组成，独立董事应占多数[4] - 委员由董事长提名，董事会选举产生，任期与董事会一致[4] 提名委员会职责 - 检讨董事会架构、评核独立董事独立性等[8] - 就提名任免董事、聘任解聘高管等提建议[9] - 核查董事、高管候选人证券期货市场诚信信息[12] 会议相关规定 - 常规会议提前五天通知，临时会议提前三天通知[13] - 由召集人主持，可委托其他独立董事主持[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[16] - 表决方式为举手或投票，现场召开为原则[18] - 必要时可邀请其他董事、高管列席，可聘请中介机构[19] - 会议应有记录、纪要和决议，记录保存不少于十年[19] - 通过的议案及表决结果不迟于生效次日通报董事会[20] 其他规定 - 委员连续两次不出席，董事会可撤销其职务[17] - 签字同意委员符合规定人数，议案成决议[19] - 出席人员对会议事项有保密义务[20] - 规则“以上”含本数，“过”不含本数[22] - 术语与《公司章程》含义相同[22] - 未尽事宜按国家法律等执行[24] - 自董事会审议通过生效，由董事会解释修订[25][26]

控股子公司管理 - 公司持有50%以上股权或能实际控制的公司为控股子公司[2] - 控股子公司重大会议通知和议题提前十日报公司董秘和办公室[5] - 委派董事、监事由CEO提名，董事长审批[5] - 委派总经理、财务负责人由CEO审批[5] - 控股子公司设监事会，召集人原则上由公司委派监事担任[7] - 控股子公司总经理由公司董事长提名，董事会聘任或解聘[8] - 控股子公司财务负责人由公司CEO提名，董事会聘任或解聘[8] 经济指标与交易 - 公司向控股子公司下达年度经济指标，经CEO审批后执行[10] - 控股子公司对外投资等交易执行公司内部制度[11] - 控股子公司利润分配等方案经审议批准后实施[11] - 控股子公司增减资等需公司审批后再提交审议[13] 信息备案与报告 - 控股子公司会议结束后2个工作日向公司董秘备案决议及资料[15] - 公司委派参股公司人员季度后1个月报任职情况报告[16] - 公司委派参股公司人员季度后1个月报财务报表和分析报告[20] 监督与考核 - 公司审计部定期或不定期对控股子公司审计[23] - 公司半年组织对控股子公司巡检[23] - 公司按经营计划给控股子公司下达目标并兑现奖惩[26] - 亏损控股子公司相关责任人将受处罚[26] - 控股子公司中层及以下员工考核奖惩方案报公司人力部备案[28] 制度生效与解释 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[31] - 本制度由公司董事会负责解释[32]

任职资格 - 独立董事原则上最多在3家境内上市公司任职[3] - 需有5年以上相关工作经验[6] - 36个月内受证监会处罚或3次以上交易所通报批评者不得任职[7] - 连续任职满6年，36个月内不得再被提名[8] - 直接或间接持股1%以上或前10名自然人股东及其直系亲属不得任职[11] - 直接或间接持股5%以上股东单位或前五名股东单位任职人员及其直系亲属不得任职[11] 选举与解职 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[14] - 最迟在选举股东会通知公告时向深交所报送相关材料[14] - 任期届满前可经法定程序解除职务[15] - 连续2次未亲自且不委托出席会议，董事会30日内提议召开股东会解除职务[16] - 辞职致比例不符规定或缺会计专业人士，履职至新任产生，公司60日内完成补选[16] 职权行使 - 部分事项经全体过半数同意后提交董事会审议[18][19] - 行使部分特别职权需全体过半数同意[20] - 专门会议由过半数推举1人召集主持，召集人不履职时2名以上可自行召集[22] - 专门会议原则上提前3日发通知，紧急时可口头通知[24] - 专门会议决议需全体过半数通过[25] 工作要求 - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[27] - 每年现场工作时间不少于15日[30] - 对董事会议案投反对或弃权票应说明理由，公司披露决议时应同时披露异议意见[29] - 2名及以上书面要求延期提议未被采纳时应向深交所报告[31] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[32] 公司保障 - 保证享有与其他董事同等知情权并定期通报运营情况[34] - 行使职权遇阻碍可向董事会说明情况，仍不能消除障碍可向证监会和深交所报告[34] - 给予与其职责相适应的津贴，标准由董事会制订方案，股东会审议通过并在年报披露[34] 其他规定 - 不得从公司及其主要股东等取得其他利益[35] - 可建立责任保险制度降低履职风险[35] - 与国家法律或修改后《公司章程》抵触时按规定执行[37] - 制度修改须由董事会提交股东会审议[38] - 制度经股东会审议通过之日起生效[40]

委员会组成与任期 - 薪酬与考核委员会由3名董事组成，独立董事应占多数[4] - 任期与董事会一致，委员任期届满可连选连任[4] 会议规则 - 会议提前5天通知，临时会议提前3天通知[10] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[11] 履职与记录 - 委员连续两次不出席，董事会可撤销职务[13] - 会议记录保存期不少于十年[14] 薪酬与激励 - 董事薪酬报董事会同意后股东会审议，高管薪酬报董事会批准[8] - 股权激励计划经董事会审议、股东会批准实施[8] 其他规则 - 讨论成员议题时当事人回避[19] - 规则自董事会审议通过生效，由董事会解释修订[22][23]

财务表现 - 上半年营业收入36.1亿元 同比增长12.41% [1] - 归属于上市公司股东的净利润2.51亿元 同比增长858.95% [1] - 基本每股收益0.1969元/股 [1]

财务表现 - 2025年上半年营业收入36.10亿元，同比增长12.41% [1] - 归属于上市公司股东的净利润2.51亿元，同比增长858.95% [1] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利 [1] - 不送红股 [1] - 不以公积金转增股本 [1]

关联资金往来 - 与华夏航空控股往来资金期初和期末余额均为19.20万元[1] - 与华夏云翼国际教育应收账款期初和期末余额为0.03万元[1] - 与华夏云翼国际教育其他应收款期初33,968.85万元，已偿还[1] - 与华夏云天航空预付账款期末余额3,653.67万元[1] - 与华夏航空教育应收账款期末余额254.15万元[1] - 与北京华夏典藏其他应收款期末余额3,502.66万元[2] - 与融通二号其他应收款期末余额6,724.93万元[2] - 与华夏飞机维修其他应收款期末余额16,842.07万元[2] - 2025年上半年其他关联资金期末余额42,006.16万元[2]

证券代码：002928 证券简称：华夏航空 公告编号：2025-046 华夏航空股份有限公司 独立董事候选人声明与承诺 声明人_彭泗清_作为_华夏航空_股份有限公司第_四_届 董事会独立董事候选人，已充分了解并同意由提名人_华夏航 空股份有限公司董事会_提名为_华夏航空_股份有限公司（以 下简称该公司）第_四_届董事会独立董事候选人。现公开声 明和保证，本人与该公司之间不存在任何影响本人独立性的 关系，且符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件 和深圳证券交易所业务规则对独立董事候选人任职资格及独 立性的要求，具体声明并承诺如下事项： 一、本人已经通过_华夏航空_股份有限公司第_三_届董 事会提名委员会资格审查，提名人与本人不存在利害关系 或者其他可能影响独立履职情形的密切关系。 是 □ 否 如否，请详细说明：______________________________ 二、本人不存在《中华人民共和国公司法》第一百七十 八条等规定不得担任公司董事的情形。 是 □ 否 如否，请详细说明：_____________________________ 三、本人符合中国证监会《上市公司独立董事管理办法》 和深圳证券 ...