天健审〔2025〕7-402 号 蒙娜丽莎集团股份有限公司全体股东： 目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | 页 | | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | 页 | | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 | 页 | 7 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 | 页 | 8 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 | 页 | 9 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 页 | 10 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 页 | 11 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 页 | 12 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 页 | 13 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 页 | 14 | | | | 四、资质证书复印件………………………………… ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"，"保 荐机构"）作为蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称"公司"，"蒙娜丽莎"）公 开发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对蒙娜丽莎 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准蒙娜丽莎集团股份有限公司公开发行 可转换公司债券的批复》(证监许可〔2021〕2510 号)核准，公司于 2021 年 8 月 16 日公开发行可转换公司债券 116,893.00 万元，期限 6 年。本次公开发行的可 转换公司债券实际发行 11,689,300 张，每张面值为人民币 100.00 元，募集资金 总额为人民币 1,168,930,000 元，扣除不含税发行费用 13,109,638.21 后，实际募 集资金净额为人民币 1,155,820 ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告……………………… 第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—12 页 三、资质证书复印件…………………………………………………第 13—16 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕7-404 号 蒙娜丽莎集团股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称蒙娜丽莎集团）管 理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供蒙娜丽莎集团年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为蒙娜丽莎集团年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 蒙娜丽莎集团管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕 1145 号 ...

目 录 | 一、内部控制审计报告…………………………………………第 | 1—2 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、资质证书复印件……………………………………………第 | 3—6 | 页 | 蒙娜丽莎集团股份有限公司 内部控制审计报告 天健审〔2025〕7-403 号 蒙娜丽莎集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称蒙娜丽莎集团）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 第1页 共6页 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是蒙娜 丽莎集团董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控 ...

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 意见时间 - 董事会意见出具时间为2025年4月16日[2]

蒙娜丽莎集团股份有限公司第四届董事会第八次会议 蒙娜丽莎集团股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （饶平根） 各位股东及股东代表： 作为蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度任职 期间，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事规则》《上市公司治理准则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范 性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》等有关制度的规定和要求，忠实、勤勉地履 行独立董事职责，积极出席公司相关会议，对公司的生产经营和业务发展提出合理的建议， 充分发挥独立董事的作用，切实维护公司股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年 度的履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人饶平根，男，1965 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，毕业于华南 理工大学，无机非金属材料博士研究生，教授、博士生导师。1988 年 4 月至今历任华南 理工大学材料学院助教、讲师、副教授，现任教授；2021 年 7 月至今，任公司独立董事。 目前兼任广东陶瓷协会专家委员会主任、广东省建筑材料行业协会 ...

本人杨望成，男，1964 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，华南师范大 学政治经济学博士研究生。1991 年 7 月至 2024 年 2 月在佛山科学技术学院历任讲师、副 教授、系主任、经管学院副院长、院长、硕士生导师；2018 年 4 月至今任佛山华君商道 研究院有限公司执行董事、经理；2021 年 7 月至今，任公司独立董事。 （二）不存在影响独立性的情况说明 蒙娜丽莎集团股份有限公司第四届董事会第八次会议 蒙娜丽莎集团股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （杨望成） 各位股东及股东代表： 作为蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度任职 期间，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事规则》《上市公司治理准则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范 性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》等有关制度的规定和要求，忠实、勤勉地履 行独立董事职责，积极出席公司相关会议，对公司的生产经营和业务发展提出合理的建议， 充分发挥独立董事的作用，切实维护公司股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年 度的履职情况报 ...

蒙娜丽莎集团股份有限公司第四届董事会第八次会议 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人关天鹉，男，1958 年出生，中国国籍，无境外居留权，广东教育学院本科毕业， 注册会计师。1981 年 7 月至 1991 年 7 月，罗定市职业中学教师；1991 年 7 月至 1993 年 9 月，罗定市经济委员会副科长；1993 年 9 月至 1998 年 9 月，顺德市会计师事务所从事 审计评估工作；1998 年 9 月至 2015 年 6 月，历任广东万家乐股份有限公司财务经理、财 务总监及总经理助理；2015 年 6 月至今，在佛山市中正诚会计师事务所有限公司从事审 计、评估工作；2018 年 7 月至今，任广东海川智能机器股份有限公司独立董事；2020 年 11 月至 2025 年 2 月 14 日，任广东宏石激光技术股份有限公司独立董事；2022 年 7 月至 今，任深圳市科思科技股份有限公司独立董事；2022 年 7 月至今，担任广东顺控城投置 业有限公司、广东顺德科创管理集团有限公司、佛山市顺德区诚顺资产管理有限公司、广 东顺控铁路投资开发有限公司、佛山新城投资发展有限公司董事；2021 ...

公司基本信息 - 公司股票简称蒙娜丽莎，代码002918，上市于深圳证券交易所[17] - 公司法定代表人为萧礼标，注册地址和办公地址均为佛山市南海区西樵轻纺城工业园，邮编528211[17] - 董事会秘书为张旗康，证券事务代表为刘宝玲，联系电话和传真均为0757 - 81896639，邮箱为monalisazqb@163.com[18] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所（http://www.szse.cn），媒体为《证券时报》、巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn），报告备置地点为公司证券部[19] - 公司统一社会信用代码为91440600708114839J，上市以来主营业务和控股股东均无变更[20] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入46.31亿元，较2023年下降21.79%，归属于上市公司股东的净利润1.25亿元，较2023年下降53.06%[21] - 2024年末总资产77.10亿元，较2023年末下降20.47%，归属于上市公司股东的净资产33.33亿元，较2023年末下降3.56%[21] - 2024年四个季度营业收入分别为8.18亿元、15.16亿元、12.38亿元、1.06亿元[25] - 2024年非经常性损益合计2208.57万元，2023年为2398.35万元，2022年为3955.27万元[26][27] - 2024年公司合并营业收入463,083.71万元，同比下降21.79%；归属于上市公司股东的净利润12,496.18万元，同比下降53.06%[58] - 2024年营业收入46.31亿元，较2023年的59.21亿元同比减少21.79%[64] - 2024年销售费用296,428,250.57元，较2023年的379,304,887.93元减少21.85%[73] - 2024年研发投入金额166,268,441.17元，较2023年的213,966,694.50元减少22.29%[75] - 2024年研发人员数量467人，较2023年的500人减少6.60%[75] - 2024年经营活动现金流入小计5,941,248,356.72元，较2023年的7,009,043,075.86元减少15.23%[77] - 2024年投资活动现金流入小计80,168,784.91元，较2023年的2,065,592.21元增长3,781.15%[77] - 2024年筹资活动现金流入小计835,600,000.00元，较2023年的699,610,127.62元增长19.44%[78] - 2024年筹资活动现金流出小计2,223,115,323.13元，较2023年的816,071,334.09元增长172.42%[78] - 2024年现金及现金等价物净增加额-667,053,646.18元，较2023年的459,969,624.72元减少245.02%[78] - 投资活动产生的现金流量净额同比增长75.85%，因固定资产购建支出等减少，处置工抵房等现金增加[78] - 筹资活动产生的现金流量净额同比减少1,091.40%，因可转换公司债券回售，偿还部分银行借款[78] - 2024年末货币资金15.0960800459亿元，占总资产19.58%，较年初减少2.59%，主要系本期回售可转换公司债券[83] - 2024年末应收账款6.556599464亿元，占总资产8.50%，较年初减少0.29%[83] - 2024年末存货10.0352833603亿元，占总资产13.02%，较年初减少2.55%，主要系本报告期产品结构优化及产能动态调控所致[84] - 2024年末投资性房地产1.24194539亿元，占总资产1.61%，较年初增加1.20%，主要系报告期内地产业务用于抵债的房产交付转入[84] - 2024年末固定资产30.4959213301亿元，占总资产39.55%，较年初增加5.14%[84] - 报告期投资额9620.319729万元，上年同期投资额2.387107126亿元，变动幅度-59.70%[88] - 2021年向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额11.6893亿元，募集资金净额11.558204亿元，报告期末募集资金使用比例101.30%[93] - 累计变更用途的募集资金总额2.519479亿元，累计变更用途的募集资金总额比例21.80%[93] - 期末受限资产账面余额5.9037047196亿元，账面价值5.0490907824亿元，包括货币资金、固定资产、无形资产[87] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为124,961,794.26元，母公司净利润为339,731,304.22元[169] - 截至2024年12月31日，公司合并报表未分配利润为1,399,085,030.26元，母公司未分配利润为471,044,458.83元，本年度可供分配利润为471,044,458.83元[169] - 2024年度现金分红和股份回购总额为81,761,265.80元，占本年度归属于公司股东净利润的比例为65.43%[171] 各条业务线数据关键指标变化 - 建筑陶瓷制品制造收入45.51亿元，占比98.27%，同比减少22.61%；其他业务收入8020.60万元，占比1.73%，同比增长97.05%[64] - 经销渠道收入35.41亿元，占比76.47%，同比减少7.46%；战略工程渠道收入10.90亿元，占比23.53%，同比减少47.96%[65] - 建筑陶瓷制品销售量12457.21万平方米，同比减少16.34%；生产量11064.55万平方米，同比减少25.70%；库存量3026.68万平方米，同比减少31.51%[67] - 建筑陶瓷制品直接材料成本10.19亿元，占比30.27%，同比减少19.34%；燃料动力成本10.64亿元，占比31.61%，同比减少24.37%[70] - 前五名客户合计销售金额7.51亿元，占年度销售总额比例16.21%，关联方销售额占比0.00%[71] - 前五名供应商合计采购金额6.28亿元，占年度采购总额比例28.42%，关联方采购额占比0.00%[71][72] - 华北区营业收入6.86亿元，同比增长22.69%；华东区营业收入13.11亿元，同比减少25.21%；华南区营业收入11.11亿元，同比减少30.44%[64][65] - 瓷质有釉砖营业收入36.73亿元，同比减少18.80%；陶瓷板、薄型陶瓷砖营业收入5.59亿元，同比减少18.70%[64] 行业环境数据 - 2024年全国陶瓷砖产量59.1亿平方米，较2023年下降12.18%[29] - 截至2024年底，建筑陶瓷工业规模以上企业单位数993家，较2023年减少29家，全国建筑陶瓷生产线数量2193条，相比2022年退出率为11.75%[29] - 2024年全国房地产开发投资10.03万亿元，比上年下降10.6%，住宅投资7.60万亿元，下降10.5%[29] - 2024年房屋施工面积73.32亿平方米，比上年下降12.7%，住宅施工面积51.33亿平方米，下降13.1%，房屋新开工面积7.39亿平方米，下降23.0%[29] - 2024年全国陶瓷砖产量为59.1亿平方米，较2023年下降12.18%；出口5.99亿平方米，同比下跌2.11%，出口额32.10亿美元，同比下跌27.8%，出口产品平均售价5.36美元/平方米，同比下降26.17%[105][106] - 截至2024年底，建筑陶瓷工业规模以上企业单位数共993家，较2023年减少29家；全国建筑陶瓷生产线数量为2193条，相比2022年退出率为11.75%[105] - 2024年全国房地产开发投资100280亿元，比上年下降10.6%；住宅投资76040亿元，下降10.5%[105] - 2024年房屋施工面积733247万平方米，比上年下降12.7%；住宅施工面积513330万平方米，下降13.1%；房屋新开工面积73893万平方米，下降23.0%[105] - 2025年瓷砖销量有望维持在50亿平方米左右，行业产能富余，竞争将持续加剧[109] 公司业务模式 - 公司致力于高品质建筑陶瓷产品研发、生产和销售，拥有佛山、清远、藤县、高安四个生产基地，以国内市场为主，国际市场为辅[38] - 公司主要产品为建筑陶瓷制品，包括陶瓷砖、陶瓷板（岩板）、薄型陶瓷砖等，应用领域广泛，客户包括建材经销商、房地产公司等[40] - 公司采购模式为“大宗采购招投标 + 小额采购询价议价”，加强与头部供应商合作[46] - 公司生产模式为“订单 + 预测”，根据多方面因素综合评估确定生产计划[47] - 公司销售模式为“经销业务 + 工程业务”，推进新零售及整装业务发展[48] 公司竞争优势与创新成果 - 公司是行业头部品牌，在研发实力等多方面位居行业前列[31] - 公司在科技创新、品牌建设等方面形成明显竞争优势，是行业公认的头部品牌[50] - 公司在四个生产基地均建立建筑陶瓷技术研究院，全部获授“绿色工厂”称号[39] - 公司与多家房地产商建立战略合作关系，在标杆工程项目实施中展现专业优势[41] - 报告期内公司全年新增11项国际领先/先进成果[52] - 截至报告期末，公司拥有专利1235项（含国际专利12项），其中发明专利349件（含国外发明专利12件），实用新型专利186件，外观专利700件[52][62] - 公司通过设计云平台为用户输出超3万套全户型的案例[57] - 会员之家系统累积开发会员约120万[57] - 公司构建全域新零售矩阵，实现全国超千家终端门店线上线下深度融合[59] - 2024年公司荣获“2024年家居行业服务榜样”“广东企业500强”“广东知名品牌”等荣誉[51] - 公司陶瓷板材薄型化及表面功能化技术入选“科创中国”产业创新榜单[52] - 公司四个生产基地均获“绿色工厂”认证，全部获授“国家级绿色工厂”称号[54][61] - 公司获评“广东省优势传统产业技术创新（陶瓷）标准化示范点项目”，入选“2024年度低碳案例”[61] 公司发展战略与规划 - 公司以“大瓷砖、大建材、大家居”为发展战略，做强做大陶瓷主业，目标是“打造百年蒙娜丽莎”[111] - 2025年公司将坚持以客户需求为中心，以产品质量为基础，以创新突破为引领，向更高维度要素转变[111] - 公司以广东佛山、广东清远、广西藤县、江西高安四个生产基地为依托，巩固行业头部品牌地位[111] - 2025年建筑陶瓷行业生产、消费、出口面临巨大压力，公司将采取措施稳定经营[112] - 四个生产基地分别以提质降耗等为工作重点，发挥示范效应、优化产品结构等[112] - 公司围绕多方面开展精益项目管理，加快数字化建设，提高订单处理和交付水平[112] - 以陶瓷砖等为主进行技术改造，目标是艺术化等，提升产品档次和生产效率[113] - 以市场需求为导向，在高端陶瓷砖等领域加大新品研发力度[113] - 巩固传统渠道业务，发展整装等市场业务，加大新零售渠道投入和品牌建设[113] - 加快信息化建设，优化应用系统，加强物流体系建设[114] - 加大人才引进培养，适度岗位轮换，完善绩效考核管理体系[115] 公司募集资金使用情况 - 2021年向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额11.6893亿元，募集资金净额11.558204亿元，报告期末募集资金使用比例101.30%[93] - 累计变更用途的募集资金总额2.519479亿元，累计变更用途的募集资金总额比例21.80%[93] - 2021年收购至美公司25,266.306%股权，承诺投资40,100，累计投入进度达100.00%[96] - 2021年机器设备及环保设施更新投入13,000，累计投入进度达100.63%[96] - 2021年数字化管理系统及智能仓库建设项目承诺投资29,793，累计投入4,598.21，进度达100.00%[96] - 2021年补充流动资金承诺投资32,689.04，累计投入32,715.5，进度达100.08%[96] - 2021年永久补充流动资金承诺投资25,194.7，累计投入26,589.8，进度达105.54%[97] - 承诺投资项目小计金额为115,582.04[97] - 合计金额为117,085.43[97] - 因房地产调整等原因，公司决定变更“数字化管理系统及智能仓库建设项目”用途，剩余募集资金永久补充流动资金[97] - 2021年9月22日公司召开会议，审议通过使用募集资金置换以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的议案[97] - 超募资金不适用相关情况说明[97

财务表现 - 2024年营业收入46.31亿元 同比下降21 79% [1] - 归属于上市公司股东的净利润1 25亿元 同比下降53 06% [1] - 基本每股收益0 31元/股 [1] 股东回报 - 向全体股东每10股派发现金红利2元(含税) [1] - 送红股0股(含税) 不以公积金转增股本 [1]