内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖公司治理、采购管理、信息系统等方面[6] 公司治理 - 公司建立股东大会、董事会和监事会，形成有效职责分工和制衡机制[7] - 公司根据需要完善组织架构，调整授权和责任分配办法[9] - 董事会下设审计委员会，审计部向其负责并开展内部审计工作[10] 管理制度 - 公司建立科学人事管理制度，按季度考核员工[11] - 公司构建企业文化体系，倡导积极价值观和社会责任感[12] 风险控制 - 重点关注的高风险领域包括对外担保、关联交易等[6] - 公司建立适用的风险评估和控制体系，将风险控制在可承受范围[14] 资产管理 - 公司每月至少核对一次银行账户并编制银行存款余额调节表[19] - 公司每年至少清查盘点一次固定资产[18] - 公司建立存货定期和不定期盘点制度并处理盘盈盘亏[18] 制度制订 - 公司制订《募集资金管理制度》等严格执行资金授权等流程[19] - 公司制订《融资管理制度》等规范投融资及对外担保[19] - 公司制订《关联交易决策制度》等规范关联交易[20] 监督体系 - 公司建立多层次、全方位内部控制检查和监督体系[23] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有资产总额、营业收入、所有者权益潜在错报定量标准[24] - 财务报告内部控制重要、重大缺陷有特征说明[25][26] - 非财务报告内部控制缺陷有定量、定性标准[27] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重要、重大缺陷[28] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重要、重大缺陷[28] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[29]

2024 年度，北京金一文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）监事会 全体成员严格遵守《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》及《监事会议事规则》 等相关要求，本着对公司和全体股东负责的态度，勤勉尽责，认真履行监督职责， 保障股东权益、公司利益和员工的合法权益。报告期内，监事会对公司重大事项 决策、财务状况及董事、高级管理人员履职情况等进行监督和审查，提出意见和 建议，确保公司规范运作。 公司监事会 2024 年度工作情况如下： 一、报告期内监事会的召开情况 报告期内，公司监事会共召开了 8 次会议，具体情况如下： | | 时 间 | | 届 次 | 审 议 事 项 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 1、《董事会关于 2022 年度审计报告保留意见涉及事项 | | 2024 | 年 | 1 月 | 第五届监事会第 | 影响已消除的专项说明的议案》 | | 30 日 | | | 十七次会议 | 2、《关于公司 2024 年度使用自有闲置资金进行投资理 | | | | | | 财的议案》 ...

业绩情况 - 截至2024年末未分配利润 -67.52亿，未弥补亏损超实收股本1/3[2] - 2024年聚焦核心业务等实现盈利，但未弥补以前亏损[3] 业务转型 - 2025年主营业务从黄金珠宝转向软件与信息技术服务[4] 业务策略 - 实施统一管理，提升两大业务板块运营效率[5] - 依托开科唯识，聚焦财富管理与支付清算创新[5] - 发力养老金融，开发定制化产品[5] 技术研发 - 聚焦AI和大模型，加速金融场景智能化转型[6] 其他举措 - 2025年初设北京越王文化整合零售业务[6] - 加强治理管控，建立人才和市值管理体系[7]

北京金一文化发展股份有限公司 2024年度董事会工作报告 2024 年度，北京金一文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严 格按照《公司法》、《证券法》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》、 《董事会议事规则》等公司规章制度的规定，本着对公司和全体股东负责的态度， 认真履行职责，贯彻落实公司股东大会的各项决议，不断规范公司治理、推动公 司发展。 1 关工作。经过数月对潜在标的搜集了解、风险摸排，锁定新质生产力重要组成部 分的软件类企业，专注于金融行业应用系统软件开发和服务的国家高新技术企业 开科唯识。公司于 2024 年 11 月与开科唯识达成收购意向后，聘请中介机构对标 的公司进行了深入的尽职调查、审计评估，于 2025 年 3 月交易双方达成一致， 签署正式收购协议，实现公司从传统的黄金珠宝行业向软件信息领域的战略转型。 报告期，公司实现营业收入 37,274.03 万元，实现归属于母公司股东的净利 润 1,453.97 万元，截至 2024 年 12 月 31 日，公司总资产为 219,550.28 万元， 归属于母公 ...

本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布 的《企业会计准则解释第 17 号》(财会[2023]21 号)（以下简称"解释 17 号"）、 《企业会计准则解释第 18 号》(财会[2024]24 号)（以下简称"解释 18 号"）相关 规定进行的变更，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。 北京金一文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）拟根据财政部最新规定 修订会计政策，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，具体情况如下： 证券代码：002721 证券简称：ST金一 公告编号：2025-024 北京金一文化发展股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因及日期 2023年10月，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》，规定了"关于流 动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租 回交易的会计处理"的相关内容，该解释规定自2024年1月1日起施行。 2024年12月，财政部发布《企业会计准则解释第18号》（财会 ...

证券代码：002721 证券简称：ST 金一 公告编号：2025-026 北京金一文化发展股份有限公司 关于召开 2024 年度股东大会的通知 6.会议的股权登记日：2025 年 5 月 15 日 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 召开会议的基本情况 1.股东大会届次：北京金一文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度股东大会。 2.股东大会的召集人：公司董事会。本次股东大会的召开已经公司第五届董 事会第二十八次会议审议通过。 3.会议召开的合法性、合规性：本次股东大会的召开符合有关法律、行政法 规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和公司章程等的规定。 4.会议召开的日期、时间： （1） 现场会议时间：2025 年 5 月 20 日下午 14:00； （2） 网络投票时间：通过交易系统进行网络投票的时间为 2025 年 5 月 20 日 9:15-9:25，9:30-11:30,13:00-15:00；通过互联网投票系统进行网络投票的 具体时间为 2025 年 5 月 20 日 9:15-15:00 期间的任意时间。 ...

会议相关 - 第五届监事会第二十六次会议于2025年4月25日召开[2] - 会议通知于2025年4月14日以专人送达等方式发出[2] - 《2024年度监事会工作报告》等多项议案表决3票同意待股东大会审议[3][5][6][7][8][11][12][13][14][15] - 《关于监事薪酬方案的议案》表决3票回避待股东大会审议[10] 财务数据 - 截至2024年12月31日未分配利润 -6,752,189,325.63元，未弥补亏损超实收股本总额三分之一[14] - 2024年度拟不进行利润分配[13] 审核意见 - 监事会认为公司内控完善且2024年无重大不利事项[8] - 审核认为相关报告编制程序合规内容真实准确完整[5][15] - 公司计提资产减值准备决议程序合法[11] - 本次会计政策变更是合理变更[12]

会议相关 - 第五届董事会第二十八次会议于2025年4月25日召开，8名董事现场出席[1] - 2024年度多项报告及议案审议通过，部分需提交2024年度股东大会审议[2][4][5][6][7][8][12][13] - 董事、高级管理人员薪酬方案议案需提交2024年度股东大会审议[9] - 审议通过《2025年第一季度报告全文》等多项议案[17][18][19] 财务数据 - 2025年度黄金套期保值业务交易量预计不超800千克，净投入资金预计不超12000万元[10] - 2024年度净利润14539687.88元，拟定2024年度不进行利润分配[14] - 截至2024年12月31日，未弥补亏损超实收股本总额三分之一[16] 其他 - 公司独立董事津贴为12万元/年，按任职时间发放[9] - 公告发布时间为2025年4月29日[22]

（一）董事会会议的审议情况 公司第五届董事会第二十八次会议审议以8票同意、0票反对、0票弃权的结 果通过了《关于公司2024年度不进行利润分配的议案》，并同意该议案提交公司 2024年度股东会审议。 （二）监事会审议情况 经审核，监事会认为：公司2024年度拟不进行利润分配预案符合法律、法规 和《公司章程》的有关规定，符合公司目前的实际情况，同意公司董事会将该议 案提交公司2024年年度股东大会审议。 二、 利润分配方案的基本情况 证券代码：002721 证券简称：ST 金一 公告编号：2025-022 北京金一文化发展股份有限公司 关于公司 2024 年度拟不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京金一文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月25日召开 了第五届董事会第二十八次会议及第五届监事会第二十六次会议，审议通过了 《关于公司2024年度不进行利润分配的议案》。本议案尚需提交公司2024年度股 东会审议。具体情况如下： 一、 审议程序 四、 现金分红方案合理性说明 鉴于公司截至2024年12月31日母 ...

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为3.727亿元，同比下降75.25%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1454万元，同比下降97.81%[21] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-855万元，同比改善98.77%[21] - 2024年基本每股收益为0.0055元/股，同比下降99.10%[21] - 2024年加权平均净资产收益率为0.70%，同比上升27.95个百分点[21] - 公司2024年末营业收入较2023年末下降75.25%[21] - 公司2024年扣非净利润为-855万元，但同比改善98.77%[21] - 2024年营业收入为372,740,331.84元，同比下降75.26%（2023年为1,506,190,724.73元）[22] - 2024年营业收入扣除后金额为371,611,006.86元，同比下降75.04%（2023年为1,488,042,612.39元）[22] - 归属于母公司股东的净利润为1453.97万元[53] - 珠宝首饰产品收入3.387亿元，占总收入90.87%，同比下降25.92%[56] - 公司2024年营业收入为3.727亿元，同比下降75.25%[55] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比下降63.22%，从2023年的1.713亿元降至2024年的6302万元，主要因合并子公司减少和严控成本[65] - 管理费用同比下降58.90%，从2023年的1.106亿元降至2024年的4545万元，因费用管控和人员精简[65] - 财务费用从2023年的3.358亿元转为2024年净收益1209万元，同比降幅达103.60%，主要因利息支出减少[65] - 公司毛利率为22.49%，同比上升11.10个百分点[57] - 珠宝首饰产品毛利率23.97%，同比基本持平[57] 经营活动现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-1.115亿元，同比下降1050.73%[21] - 公司2024年经营活动现金流恶化，同比下降1050.73%[21] - 经营活动现金流净额同比恶化1050.73%，从-969万元扩大至-1.115亿元，因存货增加[67] - 公司2024年第一季度经营活动现金流变动较大[129] 投资活动现金流 - 投资活动现金流入激增101,560.50%，从3.98万元增至40.41亿元，因结构性存款到期收回[67] - 投资收益占利润总额302.22%，达2974万元，主要来自结构性存款和破产重整收益[69] 资产和负债 - 货币资金占总资产比例下降30.68个百分点至41.95%，因购买结构性存款[71] - 存货占比上升4.83个百分点至22.46%，反映零售门店铺货增加[71] - 受限货币资金达3.518亿元，用于保证金及冻结存款[74] - 归属于上市公司股东的净资产为2,089,442,642.86元，同比增长1.79%[22] - 总资产为2,195,502,845.01元，同比增长0.07%[22] - 公司总资产21.955亿元，归属于母公司所有者权益20.894亿元[53] 业务线表现 - 公司主营业务为黄金珠宝首饰的研发设计及销售，运营品牌包括"金一"、"越王珠宝"、"越王古法金"[31][33] - 公司主要采购黄金类704,579克，金额35,793.51万元，占比最大[42] - 公司生产模式中委托加工占比81.92%，外购成品占比18.08%[42] - 零售销售模式营业收入36,439.98万元，毛利率22.63%，表现最佳[43] - 线上交易平台营业收入732.54万元，全部来自第三方平台[43] - 营业收入排名第一的直营店越王珠宝-嘉兴八佰伴专柜营收1,235.62万元，营业利润62.65万元[45] - 华东地区收入3.088亿元，占总收入82.85%，同比下降70%[56] - 零售模式收入3.644亿元，占总收入97.76%，同比下降21.34%[56] - 前五大客户销售额占比14.34%，最大客户占比3.31%[62][63] - 前五大供应商采购额占比78.40%，其中上海黄金交易所占比45%[63] 各地区表现 - 新增直营门店中华北地区贡献最大，9家门店营收3,542.54万元[47] - 公司拥有69家直营店，其中高端商业区门店依托核心商圈提升品牌形象[43][49] - 公司门店网络布局合理，覆盖一线及新一线城市核心商圈[49] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 2025年公司主营业务将向软件与信息技术服务业转型，分条线管理黄金珠宝零售与软件业务[82] - 公司将聚焦AI和大模型技术，提升财富管理与支付清算领域的综合服务能力[83] - 设立北京越王文化有限公司整合黄金珠宝零售业务，优化管理效率与资源配置[84] - 黄金珠宝业务面临原材料价格波动及市场竞争风险，公司将采取灵活市场策略应对[87] - 收购开科唯识可能导致业务整合风险，公司将加强管理与资源协同[88] - 公司2024年度计划使用自有闲置资金进行投资理财[129] - 公司2024年度拟开展贵金属套期保值业务[129] 公司治理 - 2024年公司共计召开8次董事会，董事会由9名董事组成（含3名独立董事）[94] - 2024年公司独立董事召开专门会议6次，提出专业建议并监督审计工作[95] - 2024年公司共计召开8次监事会，监事会由3名监事组成（含1名职工代表监事）[95] - 2023年度股东大会投资者参与比例为45.49%，通过10项议案包括财务决算和利润分配等[104] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为34.19%，通过责任险购买议案[104] - 公司业务独立，拥有完整的供应、生产和销售系统[99] - 公司财务独立，设有独立核算体系和银行账户[103] - 公司资产完整，与股东及实际控制人严格分离[102] - 公司机构独立，设有股东大会、董事会、监事会等决策监督机构[102] - 公司人员独立，高管均专职工作并在公司领薪[100] - 公司董事、监事及高级管理人员本期持股数均为0股，无增持或减持变动[106][107] - 职工代表监事王芳因个人原因于2024年2月1日离任，周瑞泉接任其职务[107][109] - 公司第五届董事会、监事会任期原定2024年10月7日届满，因换届筹备延期[108] - 董事长王晓峰代行董事会秘书职责，曾任中航资本控股股份有限公司董事会秘书等职[110] - 董事王晓丹拥有清华大学五道口金融学院硕士学历，曾任中国航天建设集团有限公司法律办公室主任[110] 关联交易 - 江苏金一黄金珠宝有限公司与关联自然人控制的公司进行商品采购交易，金额为155,515.55万元，占同类交易金额的0.04%[169] - 深圳哈尔滨捷夫珠宝有限公司与关联人进行代销手续费交易，金额为366,182.71万元，占同类交易金额的0.58%[170] - 深圳哈尔滨捷夫珠宝有限公司与关联人进行商品采购交易，金额为44,561.14万元，占同类交易金额的11.24%[170] - 深圳哈尔滨捷夫珠宝有限公司与关联人进行商品销售交易，金额为8,340.33万元，占同类交易金额的2.24%[170] - 公司向关联人购买固定资产的市场价格为53.74万元，占预计总金额的1.04%[171] - 公司向关联人销售固定资产的市场价格为61.91万元，占预计总金额的1.33%[172] - 公司向关联人购买固定资产的市场价格为77.65万元，占预计总金额的1.60%[172] - 公司向关联人销售固定资产的市场价格为819,072.00元，占预计总金额的14.45%[172] - 公司收取关联人借款利息的市场价格为7,173.35元，占预计总金额的0.05%[172] - 公司应收哈尔滨捷夫珠宝有限公司子公司的往来暂借款期末余额为9,611.66万元[175] - 公司应收江苏金一文化发展有限公司的往来暂借款期末余额为94.37万元[175] - 公司本期新增销售关联方债权金额为0.55万元[175] - 公司2024年度日常关联交易预计总金额为18,766.2万元[172] - 关联方往来暂借款中，深圳金一文化发展有限公司暂借款金额为1,201.55万元[176] - 上海贵天钻石有限公司暂借款金额为22万元[176] - 深圳市贵天钻石有限公司暂借款金额为15万元，利率5.00%，本期利息0.76万元[176] - 哈尔滨捷夫珠宝有限公司采购货款本期新增5,037.56万元，归还5,035.44万元，期末余额2.12万元[176] - 北京海鑫资产管理有限公司未申报债权金额为3,107.75万元[177] 重大事项 - 公司以4.12398605亿元收购北京开科唯识技术股份有限公司43.18%的股权，并通过表决权委托控制额外14.30%的表决权，合计控制57.48%的表决权[191] - 公司注销回购专用证券账户中的10,147,800股库存股，减少注册资本[192][198] - 公司股票于2024年6月12日起撤销退市风险警示，但继续被实施其他风险警示，股票简称由"*ST 金一"变更为"ST 金一"[189] - 公司无限售条件股份数量为2,669,526,415股，占总股本的100%[197] - 公司第五届董事会、监事会任期延期换届，原定于2024年10月7日届满[190] - 全资子公司浙江越王珠宝有限公司完成注册地址变更[193] 行业数据 - 2024年国内原料产金377.242吨，同比增长0.56%，进口原料产金156.864吨，同比增长8.83%[30] - 2024年我国黄金消费量985.31吨，同比下降9.58%，其中黄金首饰532.02吨，同比下降24.69%[30] 其他重要内容 - 公司报告期内支付董事、监事及高级管理人员税前报酬总额863.18万元[118] - 公司因2020年、2021年年度报告错报被中国证监会处以150万元罚款[167] - 公司董事王晓峰因年报错报被处以70万元罚款[167] - 公司董事王晓丹因年报错报被处以70万元罚款[167] - 公司其他人员刘丹丹因年报错报被处以60万元罚款[167] - 公司高级管理人员蒋学福因年报错报被处以60万元罚款[168] - 报告期末公司在职员工总数359人，其中销售人员275人占比76.6%[132] - 员工教育程度中大专以下学历210人占比58.5%[132] - 公司2023年度未进行利润分配且未弥补亏损超过实收股本三分之一[129] - 公司续聘兴华会计师事务所[129] - 公司内部控制评价报告显示无重大风险[137] - 公司及下属子公司不属于重点排污单位，报告期内未因环境问题受到行政处罚[145]