募集资金 - 公司发行1033.34万股A股，发行价245.56元/股，募资总额25.37469704亿元，净额23.1574910482亿元[1] 项目投资 - 研发中心建设项目投资和募资额均为2.826979亿元[3] - 工业仿真云项目投资和募资额均为2.291057亿元[3] - 年产260台DEMX水下噪声测试仪建设项目投资1.88亿元，募资1.221亿元[3] - 营销网络建设项目投资和募资额均为0.35亿元[3] - 补充流动资金项目投资和募资额均为3亿元[4] 项目进展与延期 - 截至2024年12月31日，年产260台DEMX水下噪声测试仪建设项目已用5881.23万元，进度48.17%[5] - 该项目预计投入1.221亿元，达预定可使用状态日期由2025年4月延至2026年4月[5] - 2025年4月21日公司董事会和监事会通过部分募资项目延期议案[7][9] - 保荐人对募资项目延期事项无异议[10]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入37,881.33万元，主要来源于工程仿真软件及仿真产品开发两类业务[8] - 2024年营业收入较2023年增长18.23%，营业成本增长19.76%，营业利润增长159.71%，净利润下降18.41%[30] - 2024年基本每股收益0.47元，较2023年下降32.86%；稀释每股收益0.17元，较2023年下降75.71%[30] 资产负债 - 截至2024年12月31日，应收账款及合同资产账面余额合计78,820.00万元，账面价值合计62,827.66万元，占期末资产总额的20.46%[10] - 2024年12月31日货币资金较之前减少，应收票据、应收账款、存货、合同资产、长期股权投资、固定资产有所增加，流动资产、非流动资产、资产总计略有减少[24] - 2024年末流动负债增长4.66%，非流动负债下降65.46%，负债合计增长0.45%，所有者权益合计下降0.61%[28] 现金流 - 2024年经营活动现金流入同比增长约53.56%，现金流出同比增长约37.8%；投资活动现金流入同比增长约6.38%，现金流出同比增长约79.99%；筹资活动现金流入同比下降约99.29%，现金流出同比下降约24.73%[31] - 2024年现金及现金等价物增加额同比下降约84.17%，期初现金及现金等价物余额同比增长约1214%[31] 会计政策 - 公司以持续经营为基础编制财务报表，不存在对报告期末起12个月内持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况[52][54] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[175] 其他 - 截至2024年12月31日公司注册资本为89,108,784元，总股本为89,108,784股[51] - 2024年度其他综合收益为2738004.5元，另有一项为3135866元[34]

审计相关 - 审计报告编号为中汇会审[2025]4580号[3] - 审计对象为公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 责任主体 - 公司董事会负责建立健全和实施评价内部控制有效性[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务重大缺陷[5]

会议情况 - 2024年度公司召开8次董事会会议和4次股东大会[5] - 独立董事参加战略与投资等委员会会议、董事会、股东大会及专门会议[6][7][8] - 2024年4月25日审议董事和高级管理人员薪酬议案[23] - 2024年9月12日审议调整限制性股票激励计划议案[23] 审计与财务 - 2024年10月29日续聘中汇会计师事务所为审计机构[20] - 报告期内财务报告及内控评价报告真实准确完整[19] 合规情况 - 报告期内无关联交易、承诺变更、被收购等情况[15][16][17] - 无会计政策变更、重大会计差错更正等情况[21] 人事与激励 - 报告期内不涉及财务负责人等人事变动[21][22] - 报告期内未进行员工持股计划[24] 独立董事 - 2024年度独立董事提供专业支持，2025年将继续履职[25] - 独立董事张玉萍于2025年4月21日出具报告[27]

会议情况 - 2024年召开8次董事会会议和4次股东大会[4] - 2024年4月25日第二届董事会第九次会议审议董事等薪酬议案[22] - 2024年9月12日第二届董事会第十二次会议审议调整激励计划议案[22] - 2024年10月29日第二届董事会第十三次会议同意续聘审计机构[19] 独立董事履职 - 独立董事应参加董事会8次，亲自出席8次[5] - 独立董事参加2次独立董事专门会议[7] 合规情况 - 2024年不存在应当披露的关联交易[14] - 2024年未发生被收购情形[16] 财务与内控 - 2024年财务会计报告及定期报告财务信息真实准确完整[18] - 2024年编制真实准确完整的内部控制评价报告[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职发挥积极作用[24] - 公司将进一步加强内部控制体系建设[18]

会议情况 - 2024年度公司召开8次董事会会议和4次股东大会[5] - 独立董事参加8次董事会、4次股东大会、2次专门会议[7] - 独立董事在提名和审计委员会分别参加2次、5次会议[6] 决策事项 - 2024年10月29日同意续聘中汇会计师事务所为审计机构[21] - 2024年4月25日审议董事、高管薪酬及责任险议案[24] - 2024年9月12日审议调整激励计划授予价格及数量议案[24] 合规情况 - 报告期内无关联交易、承诺变更、被收购情形[15][16][17] - 无财务负责人聘任解聘、会计政策重大变更[22] - 无董事任免、高管聘任解聘情形[23] 薪酬与计划 - 报告期内董事、高管薪酬合理，无员工持股计划[24] - 董事、高管不在拟分拆子公司安排持股计划[24] 未来展望 - 2025年独立董事将加强沟通，提供决策建议[25]

人员数据 - 2024年末合伙人数量为116人[2] - 2024年末注册会计师人数为694人[2] - 2024年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为289人[2] 业绩数据 - 2024年度经审计的收入总额为101434万元[2] - 2024年度审计业务收入为89948万元[2] - 2024年度证券业务收入为45625万元[3] 客户数据 - 2023年年报上市公司审计客户家数为180家[3] - 公司同行业上市公司审计客户家数为15家[3] 公司决策 - 2025年4月11日，董事会审计委员会审议通过公司2024年年度报告等议案[4] - 经相关会议审议，聘任中汇所担任2024年度审计机构[3]

审计相关 - 2024 年第三次临时股东大会批准中汇所担任公司 2024 年度审计机构[1] - 中汇所完成审计并出具标准无保留意见审计报告[2] - 中汇所核查募集资金存放与使用情况并出具报告[3][4] - 审计委员会认可中汇所 2024 年度审计工作[2][5]

募集资金情况 - 2023年首次公开发行1033.34万股，发行价每股245.56元，募集资金总额253746.97万元[15] - 扣除费用后，募集资金净额为231574.91万元[15] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金108972.73万元，余额为127779.98万元[16] 资金存储与管理 - 制定募集资金管理制度，采用专户存储制度[20] - 与相关方签订监管协议[20] - 截至2024年12月31日，有6个募集资金专户，存储余额总计1277799800.01元[21] 资金使用情况 - 2023年5月9日同意使用6098.53万元募集资金置换自筹资金[26] - 本年度未使用闲置募集资金暂时补充流动资金[27] - 2023年5月9日和2024年4月25日均同意使用不超100000.00万元闲置募集资金现金管理[28][29] - 本期使用闲置募集资金买理财产品合计168000.00万元，年化收益1.35% - 1.90%[30][32] - 2023年5月9日和2024年7月4日均同意使用40405.00万元超募资金永久补充流动资金，截至2024年12月31日累计使用65500.00万元[33][34] - 本年度未用超募资金用于在建及新项目[35] - 本年度未将募投项目节余资金用于其他项目[37] 项目相关 - 将回购资金总额调整为不低于5000万元，不超过10000万元，截至2024年12月31日，累计转出超募资金5050万元，已累计回购69.3511万股，支付资金5050.2956万元[38] - 将“年产260台DEMX水下噪声测试仪建设项目”达到预定可使用状态时间由2025年4月延期至2026年4月[39] - 无变更募集资金投资项目的资金使用情况[40] 各项目投入情况 - 本年度投入募集资金1574.91万元，已累计投入972.73万元[46] - 工业仿真云项目承诺投资28269.79万元，累计投入22910.57万元，投入进度26.57%[46] - 研发中心建设项目承诺投资12210.00万元，累计投入11932.53万元，与承诺金额差额 -6328.77万元[46] - 测试仪建设项目累计投入5881.23万元[46] - 销售网络建设项目累计投入2127.04万元，与承诺金额差额 -1372.96万元[46] - 超募资金用于永久补充流动资金，金额为40400.00万元[46]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具专项报告[1] - 报告日期为2025年04月22日[2] - 三位独立董事符合独立性要求，无妨碍独立判断情况[1]